上半年经营分析分析报告(广业建设)
上半年经营分析报告(广业建设)
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广东省广业环保产业集团有限公司
2008年上半年经营分析报告
今年是广业公司创新发展年，也是集团公司按照广业公司要求实施强强联合，重组发展起步的一年。上半年以来，人民币持续升值，油价高企，原燃料价格不断攀升，通胀压力增大，国家实行从紧货币政策，企业经营环境遇到了较大的困难。集团公司及其所属企业以经济效益为中心，以市场为导向，围绕年度经济责任制考核和主业发展目标，努力拼搏，克服困难，创新发展，生产经营、改革发展各项工作取得了一定的成效。现就集团公司上半年经营情况、存在问题及对策措施报告如下。
一、两个主要经营指标完成情况和运行特点
上半年，集团公司实现主营业务收入13.45亿元，同比增长9.9%，完成年度考核目标31亿元的43.4%，其中，原工建集团实现主营业务收入8.45亿元，同比增长35.4%，完成年度考核指标16亿元的52.8%；原环保集团实现主营业务收入4.99亿元，同比下降16.6%，完成年度考核指标15亿元的33.3%。实现利润总额2657万元，同比下降11.3%,完成年度考核指标8100万元的32.8%，如剔除宏大爆破后实现利润总额1824万元，完成年度利润考核指标3600万元的50.7%。经营运行呈现以下特点：
（一）主营收入总体有所增长，经营发展不平衡
集团公司重组后，纳入考核企业26户，经营业务可分为四类即：施工、设计监理、民爆、贸易物业，占总收入的99.2%。上半年，各企业加大市场开拓力度，集团公司总体经营收入有所
增长，但是业务板块之间、企业之间经营发展并不平衡。
一是业务板块发展不平衡，施工类企业共完成收入4.71亿元，占总收入的35%，同比增长16.4%，完成年度考核指标的43.9%；设计监理类企业共完成收入1.11亿元，占总收入的8.3%，同比增长10.5%，完成年度考核指标的53.6%；民爆类企业完成2.86亿元，占总收入的21.3%，完成年度考核指标的38.8%；贸易物业类企业完成4.65亿元，占总收入的34.6%，同比增长37.5%，完成年度考核指标的58.3%。施工、设计监理、贸易三个板块同比增长，民爆板块同比下降；设计监理和贸易业务板块超进度完成收入指标，施工和民爆业务板块没按进度完成收入指标。
二是企业发展不平衡，按进度或超进度完成主营业务指标的有10个单位：物资协作公司102.9%，集团本部98.6%，煤炭物资公司89.7%，环保设计院77.9%，力拓厂67.5%，冶金院完成62.6%，顺业监理公司56.5%，重工院51%，石化物资公司50.5%，煤建集团50.1%。营业收入增幅较大的有5家单位：集团本部增加1.55亿元，增幅109.6%，物资协作公司增加3519万元，增幅66%，煤炭物资公司增加3820万元，力拓民爆厂增加3842万元，增幅46.2%，环保设计院增加308万元，增幅41.6%。
施工、设计监理类企业同比全面增长；民爆类企业力拓厂同比增长，宏大公司、明华公司同比下降；贸易类企业集团本部、物协公司、煤炭物资公司同比增长，农机公司同比下降。
三是主要企业经营波动较大，农机公司和宏大公司是原环保集团的主要经营企业，上半年主营业务收入出现了较大波动，农
机物资公司运营资金严重紧缺，主营业务收入完成3414万元，同比减少1.35亿元，降幅74.8%，只完成年度计划的9.5%。宏大爆破受天气和项目征地等因素影响，几个主要项目推延开工，今年上半年完成1.46亿元，完成年度计划的29.3%。
（二）经营成本上升较快，经营利润下滑
上半年，受国际国内宏观大环境影响，企业自身发展能力制约，集团所属企业的生产、用工、营销等经营成本普遍上升，大部分企业缺乏自主技术、品牌等核心竞争优势，成本转嫁能力不强，多数企业出现增收不增利的现象。
施工类企业共完成利润总额366万元，同比增长39.7%，完成年度计划的28%；设计监理类企业共完成利润总额283万元，同比下降30.8%，完成年度计划的24.3%；民爆类企业共完成利润1392万元，同比下降23.3%，完成年度计划34.1%；贸易物业类企业共完成利润总额1330万元，同比增长194.9%，完成年度考核指标的154.7%，集团本部和物资协作公司利润增幅较大，其中主要原因是集团本部实现投资收益和物资协作公司处置国贸中心办公楼取得的收益。
集团公司考核企业26户，盈利15户，完成利润指标比较好的企业有：力拓厂实现利润493万元，占年度计划的61.6%，化建实现利润559万元，完成年度考核指标的46.58%。物协公司实现利润514万元，集团本部实现利润942万元，两家企业提前完成年度计划。参股企业寰球广业工程公司上半年实现利润608万元，完成年度目标的67.56%。
原环保集团盈利主要来源企业宏大爆破公司上半年实现利润总额833万元，同比减少567万元，降幅40.5%，对集团公
司利润指标完成产生较大影响。
上半年，集团公司经营利润下滑的主要原因：一是通胀高企，企业盈利空间减少；二是国家宏观调控政策影响,企业资金十分紧缺,个别企业甚至出现资金链断裂；三是劳动合同规范，用工成本增加；四是部分企业消化历年潜亏;五是开拓外地、国外市场费用增大，开发新业务前期费用开支较大。
（三）企业经营利润集中，非经常性业务收益贡献较大
上半年，宏大公司、力拓厂分别实现利润总额833万元和493万元，合计实现利润总额1326万元,占集团公司上半年利润总额的50%，如剔除非经营性业务产生利润，则利润所占比例会更大。
上半年，通过资产处置、投资回收等资本经营手段，集团公司非经常性业务收益达到2837万元（其中投资收益702万元，营业外收支净额2356万元，其他收支净额-221万元），对集团公司总体利润指标产生了较大贡献。
二、经营管理工作的主要做法和成效
上半年，各企业克服困难，积极寻找市场机遇。施工、设计监理企业重点抓大项目承揽，抓新领域开拓；民爆军工生产企业加大技术改造力度，积极扩大生产能力；贸易企业克服流动资金紧缺，加快周转，做大贸易经营。集团公司主业发展取得突破，资本经营进展顺利，改制上市稳步推进，管理创新初见成效，企业退出平稳实施，经营发展工作取得了较好的成绩。
（一）积极拓展国内国际市场，确保完成全年经济指标
上半年，各企业积极寻找市场机遇，新签订的施工、设计监理合同618项，合同金额为10.82亿元，企业从原来大小通吃
转变到重点突破，瞄准大型、重点、标志性项目，从传统业务，拓展到新的领域；从省内到省外、国外，经营网络不断拓展；从单打独斗到内外资源整合，与市场其它企业合作联营，扩大资源能力，
化建集团面对激烈的市场竞争，坚持走“自主经营、合作经营及内部员工承包经营”相结合的经营道路，遵循“系统开发、重点突破、横向联系、利益共享”的经营理念，大力开拓市场。公司上半年签订合同总额达3.92亿元，较上年同期的3.06亿元，增加8600万元，增幅28%；其中单项合同金额1000万元以上，占合同总额的44%。
集团本部贸易合同额3.5亿元，实现销售收入3亿元，其中国内贸易2.4亿元，国际贸易0.6亿元，提前半年完成了集团公司下达的年度考核指标；实现毛利润550万元，完成年度考核指标的64％。经营产品主要有化工、塑料、非标油品、钢材、铝模板、汽车轮毂、五金刀具、自行车及配件和日用消费品等9大类500多个品种，产品销往欧美、非洲、中东和港澳等50多个国家和地区，以及国内华东和华南市场。
在开拓国外市场方面，冶金院承接了越南公路工程项目。顺业监理公司与美国ABS公司合作的沙特炼油厂已中标，近期派出第一批9名监理人员，月收费约40万元。轻纺院成功地承接了一个印尼电厂工程，设计及管理费1000万元，创下了该院工业项目设计及管理收费的新高。
寰球工程公司改制后跃上新台阶，上半年新签合同额3.92亿元，完成年度目标的163.33%（其中总承包合同额3.68亿元，设计及前期合同额3445万元）。
（二）抢抓发展机遇，环保主业取得突破性进展
环保主业是省国资委、广业公司重点培育发展的产业，集团公司抢抓国家大力发展环保、节能、循环经济的机遇，积极承接并组织实施好全省经济欠发达地区污水处理项目。最近，集团公司在河源成功中标11座污水处理厂项目，取得了首次成功承揽地区性整体污水项目的先例。集团公司在去年成功收购马鞍山污水厂基础上，与当地开发区政府开展二期扩产项目谈判，并完成了项目的初步设计。目前，在广业公司的统一部署下，集团公司先后与梅州、揭阳、韶关、肇庆、云浮、湛江、茂名等地政府接触，争取整体承揽各地污水处理项目。利用承揽省内污水处理项目的契机，集团公司还积极与新加坡环保企业商谈合作，引入国外技术和资金，联合发展壮大环保主业。
各有关企业也积极开拓环保主业新领域，环装总积极申报环境修复资质，抢占前沿阵地；冶金院在发挥公路、市政优势的同时，开拓了污水处理厂设计新业务；工程技术研究所寻找环保技术创新的切入点，瞄准城市污水处理项目作为科研开发方向，拟将集团的污水处理运营项目，定为环保技术改造和创新的中试基地和样板工程。
（三）加快推进重点资本经营项目，加大债权追收力度
化建公司的番禺气站经过第二次拍卖成功出售，出让价2700万元，比底价高出200万元，目前正在办理偿还银行贷款，抵押涂销及过户手续。省珠江甘蔗试验场征地安置工作进入收尾阶段，土地已全部移交，完成住房安置，社保、城乡合作医疗、党组织关系的移交，现社区居委会组建、户籍转移工作正在进行之中，至此农场长达6年之久的征地工作可在年内完成。该项目
实现了平稳过渡，职工和家属得到了妥善安置，国有资本实现保值增值，政府顺利收地用作经济建设，实现了多赢。
今年广业公司下达追收债权债务1200万元，追收两项专项债权项目，集团高度重视，采取有效措施，取得了较好的成绩。上半年共追收逾期债权892.16万元，完成年度考核指标的74.4%。并完成了对广东中远轻工公司424.2万元债权的回收。
（四）稳步推进企业改制和上市工作
重工院拟与中央优势企业保利公司合作改制，已交资料到广东南方联合产权交易中心挂牌出让60%股权；顺业监理公司改制已完成财务审计、清产核资工作，资产评估正在推进之中；煤建集团的改制计划分二步走，先转让尚未被法院查封的23%股权，余下的77%股权待条件成熟后再进一步改制，最后实现国有资本的全部退出；宏大爆破筹备上市已顺利完成了辅导验收工作，即将进入推荐上市阶段，目前正在继续修改、完善上市申报材料。由于受2008年国家宏观经济影响，股市行情欠佳，证监会放缓新股上市审核进度，原计划的上市时间将推迟。
（五）创新管理提高企业运行质量、效益和活力
化建公司分步实施管理层与劳务层分离改革。管理层与劳务层分离，重组整合，优化业务流程，精简组织机构，减少管理层次。通过改革，形成规模适中、专业性强、机制灵活的企业运作机制，提高企业整体竞争力和抗风险能力。目前劳务分公司完成注册，组织架构及人员配备已到位，于6月正式开始运作。化建公司还对经营不力，经营管理力度差，发展难以为继的部分分公司进行整合重组，撤消了第四分公司，对建筑分公司进行整合，准备成立北京、成都、西安等分公司，加快走出去的步伐。
重工院改革了沿用多年的对下属部门承包经营模式，转变为提供经营服务型的做法，这一改革取得了较好的效果，遏止了人才流失的势头，提高了技术、经营骨干的积极性，增加了凝聚力。该院还结合单位效益和社会同行业收入水平，建立薪酬绩效体系，以满足开拓经营的需要。工研所实行全员聘任制，打破了沿用了35年的用人制度，结合科研单位的转制工资改革，制定了经济效益及安全生产责任书，将职工的收入所创造的经济效益和安全生产挂钩，完善了激励约束机制，调动职工积极性，稳定了队伍，留住了人才。
（六）做好劣势企业退出工作
今年上半年，集团共办理移交离退休人员社区管理共21名，完成年度指标的28%。另外，省一轻厅招待所13名和糖纸公司14名退休人员已与企业签订了移交协议书，正在办理移交手续。非持续经营企业管理费用同比下降4.7%，但未达到下降10%的考核目标。主要原因是集团年初兑现退出办2007年在债务重组和离退休人员移交作出显著成绩专项奖励，增加了费用支出。
三、经营发展存在问题和对策措施
重组后的集团公司资产规模、经济规模都有了较大提高，经营发展实力得到提高。上半年，集团公司总体经济运行情况基本稳定，经营发展工作取得了一定的成效，但是制约集团公司经营发展问题仍然突出，下半年经营发展任务更加艰巨。
（一）当前经营发展存在主要问题
一是产业关联度较低，“大而不强”。重组后集团公司营业收入超过30亿元，利润总额超过8000万元，达到了较大的经济规模。但是，这些收入和利润来自于施工、设计、民爆和贸易四