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关于公司审批程序及审批权限的规定

为了提高公司整体的工作效率，同时也为了不占用公司主要领导过多的时间和精力。公司现将涉及合同审批、管理制度审批及资金审批的审批程序和审批权限进行分解，具体见下表。

审批程序及权限表（一）

注：1.只有出现比较紧急的工作或事项且批准人不在公司时，代批人才能行使批准权利。

2.授权有效期限：2011年4月1日至2011年12月31日

浙江天兴管业有限公司编制：黄金辉批准：

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关于公司审批权限的规定内容：为了简捷高效的工作，规范财务审批权限，根据字 [2011]1 号任命令的相关内容，现将公司的相关审批权限做如下规定：一、月度计划的审批月度计划内的成本、费用项目如果超出年度计划，月度计划需由公司总经理审批，如未超过年度计划，则按如下审批权限即可： 1、A 公司月度计划由财务部长、总经理签批。 2、B 公司的月度计划由饲料公司财务副部长、总经理签批。 3、C 公司月度计划由财务部长、副总经理助理签批。二、月度计划额度内费用（该费用包括管理费用、制造费用等）审批权的规定 1、A 公司的相关费用由生态园区的财务副部长、总经理签批即可报销。 2、B 公司的相关费用由饲料公司财务副部长、总经理签批即可报销。 3、C 公司的相关费用由财务部长、副总经理助理签批即可。四、月度计划额度外的费用（该费用包括管理费用、制造费用等）审批权的规定（一） A 公司月度计划额度外的费用审批权限 1、A 公司月度计划额度外的兽药、低耗等费用，单笔额度 5000 元以内的，由财务副部长、总经理签批即可，超过 5000 元的，需报由农牧公司总经理审批。 2、A 公司月度计划额度外的招待费、差旅费等费用，单笔额度500 元以内的，由财务副部长、总经理签批即可，超过500 元的，需报由总经理审批。（二） B 公司月计划额度外的费用审批权限

1、B 公司月度计划额度外的生产费用，单笔额度5000 元以内的，由 B 公司财务副部长、总经理签批即可，超过5000 元的，需报由 A 公司总经理审批。 2、B 公司月度计划额度外的招待费、差旅费等费用，单笔额度500 元以内的，由B 公司财务副部长、总经理签批即可，超过500 元的，需报由A 公司总经理审批。（三） C公司月计划额度外的费用审批权限 1、C 公司月度计划额度外的兽药、低耗等费用，单笔额度 500 元以内的，由财务部长、副总经理助理签批即可，超过 500 元的，需报由总经理审批。 2、C 公司月度计划额度外的招待费、差旅费等费用，单笔额度 200 元以内的，由财务部长、副总经理助理签批即可，超过 200 元的，需报由总经理审批。三、固定资产采购支出审批权限 1、公司的固定资产采购支出单项额度 5 万元（含 5 万元）以下的，由财务副部长、总经理签批即可采购； 5 万元以上的，由总经理签批方可采购。 2、公司的固定资产采购支出单项额度 5 万元（含 5 万元）以下的，由公司财务副部长、总经理签批即可采购； 5 万元以上的，由公司总经理签批方可采购。 3、固定资产采购支出单项额度 0.5 万元（含 0.5 万元）以下的，由公司财务部长、副总经理助理签批即可采购； 0.5 万元以上的，由公司总经理签批方可采购。四、采购及付款审批权限 1、公司月度计划额度内的采购及付款由财务副部长、总经理签批即可采购及付款。

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公司审批权限规定

一.目的：为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。二. 范围：公司所有部门及个人单位三. 内容 1.事务与人事异动 1）、各部门对于需要调用其他部门的人力、设备物资的，需事先填写申请单或业务联络单，由部门负责人审核，分管副总经理核准后，方可向有关部门调用其人力、设备物资。被调用部门应本着资源共享的原则，积极配合调用部门认真做好各项工作。 2）、生产系统日常事务性工作，由部门提报，生产副总核准，涉及到跨系统的相关事务，和费用支出等项目均须总经理核准。 3）、各部门因工作需求需要办理人事异动的，需事先填好《人事异动申请单》，经分管副总核准后提交人力资源部审核备案。 2.资薪核定 1）、资薪核定权限职位申请审核复核审批行政人员、车间管理、计时员工部门申请、分管副总签字人力资源专员行政副总总经理计件员工部门申请、分管副总签字行政副总总经理备注：所有审批通过的薪资核定统一由人力资源专员备案并交至财务 2）、由于人事变动薪资须随之变动的，由部门主管提报（初核），分管副总审核，人力资源部根据其岗位同行业资薪水平进行复核，总经理批准。 3、人事审批人事审批内容包括：人事招聘（人力需求申请、招募、甄选、录用）和人事异动（晋升、调动、离职

审批流程权限的规定

关于预算管理及财务审批程序、权限的规定为了加强财务预算管理和会计监督，根据某总公司的有关制度规定，结合某公司的具体情况，特制定本规定，希各部门严格遵照执行。一、固定资产购建 1、定义固定资产是指使用年限一年以上，单位价值2000元以上能独立使用的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等物品照像机、打印机等特殊物品，虽然金额构不成固定资产，但为加强管理此类物品（见名细清单）均视为固定资产。 2、固定资产预算公司各部门根据生产和经营管理需要，需在上年末统一编制本年固定资产预算，经董事会审查批准后，由财务部下达各部门固定资产预算。 3、预算执行审批权限 -预算内项目由CEO或执行董事批准； -预算外

0＜项目金额≦10000元 CEO或执行董事批准； 1000＜项目金额≦500000元执行委员会批准； 500000元＜项目金额董事会批准； 4、预算执行申请部门在充分询价后，填报《固定资产预算执行申请表》（附表一），按审批权限批准后交采购部门执行。采购部门负责依照审批权限审核《固定资产预算执行申请表》的有效性，并承担审核责任。确认无误后，必须在申请部门申报的预算金额内进行采购。若市场价高于预算单价，则需由申请部门修改预算并按原程序重新批准后方可执行。 5、货款支付购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。申请部门对购入品质量、价格（是否超预算）确认无误后向行政部出具领用单。采购部门备齐《领用单》、《发票》、《固定资产预算执行申请表》，出具《清算书》并按审批权限批准后，到财务部办理货款支付。

集团公司审批权限管理制度

XX-（HR）字[2018]第16号司属各公司、各部门：《员工退休管理办法》已由XXX（集团）有限公司总裁批准通过，现予公布，请各公司、各部门遵照执行。本制度自2018年7月1日起施行。 XX集团有限公司 2018年5月28日

第一条目的 1.1为进一步加强企业内控、规范审批流程，特制定本制度。 1.2各单位应本着规范、安全、高效、合理的原则严格执行本制度。第二条适用范围 2.1本制度适用于XXX总部各部门及境内各分(子)公司和办事处。第三条管理原则 3.1各单位涉及到预算编制、资本性支出、签订合同、费用报销、员工管理、薪资管理、往来款项管理、纳税申报等事宜，应按照本制度附表《管理审批权限表》对应规定的权限及审批流程执行。 3.2各单位制定的其他各种制度流程、审批权限应不得与本制度冲突，若有任何地方与本制度抵触，应以本制度规定的流程及权限为准。 3.3各单位可在本制度标准范围内，制定更加细化、更加符合当地公司管理要求的管理办法。第四条审批权限 4.1本集团采用“自下而上”与“自上而下”相结合的方式编制年度预算，集团年度预算应由董事会批准执行；各单位年度预算应由集团总部各主管部门审核并经集团最高负责人批准后执行。 4.2各单位资本性支出应按《管理审批权限表》及集团颁发的《资产管理制度》规定的权限及审批流程执行。 4.3各单位签订合同应按《管理审批权限表》及集团颁发的《合同管理制度》、《XXX会计制度》规定的权限及审批流程执行。 4.4各单位费用报销应按《管理审批权限表》及集团颁发的各种费用报销管理制度规定的权限及审批流程执行；凡是超过集团规定的标准(上限)或超过月度(或季度、年度)预算的各种费用，必须经集团总部各主管部门及相关负责人审核、批准后方可报销。 4.5各单位招聘人员、任免及调动干部、发放薪资、支付奖金等应按《管理审批权限表》及集团颁发的人事及薪酬管理制度规定的权限及审批流程执行。 4.6各单位员工因公借款及坏账报损核销应按《管理审批权限表》及集团颁发的《合同管理制度》规定的权限及审批流程执行。 4.7各单位计提、缴纳税款应按《管理审批权限表》及集团颁发的《XXX会计制度》、《XXX 税务管理制度》规定的权限及审批流程执行。第五条处罚规定 5.1任何单位若违反本制度及相关管理制度规定，应严格追究单位(或部门)负责人及有关直接责任人的责任(包括但不限于警告、通报、罚金、降职、解聘)；给公司造成经济损失及不良影响的，还应按损失金额的一定比例追究相关管理人员及责任人员的赔偿责任。 5.2各单位应规范建立考核机制，任何人违反本制度及相关管理制度规定，应及时考核记录，并纳入评优、加薪、晋升等考核范围。

审批权限表

贵州多奇曼家居有限公司各级人员管理权限划分规定编制批准 2018年06月21日颁布

权限表特别说明目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。原则：依据高效、分工合作的原则。备注： 1.如果责任人不在岗或当事人参与时，在审核、批准时自动上延一级执行，如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 2.该权限表的经办、提出人均为当事人； 3.分管领导仅限对所分管的部门有审核权、批准权； 4.审批流程原则：发起部门→相关部门→分管总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批；如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批） 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是贵州多奇曼家居有限公司《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找人事综合部汇报沟通，人事综合部解决不了的由人事综合部直接找董事长沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到人事综合部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。

一、人力权限划分

子公司业务授权审批制度

子公司业务授权审批制度第1章总则第1条目的为加强对其子公司的控制管理，避免因子公司超越业务范围或审批权限从事相关交易或事项而给企业造成投资失败、法律诉讼和资产损失，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于母公司对子公司的组织及人员的管理。第3条基本要求 1．子公司的组织设置应当规范高效，人员配备应当科学合理。 2．子公司财务报表应当真实可靠，编制与报送流程应当明确规范。 3．子公司业务权限应当合理，重大业务应当经母公司相关程序严格审批。第2章业务范围及审批权限第4条对外投资控制 1．子公司应及时将金额较大或风险较高的重大投资项目向母公司汇报。 2．子公司中涉及的重大投资项目应出具可行性研究，并向母公司提交投资申请报告，经子公司董事会审批同意并形成决议后，提交母公司董事会审核。 3．子公司应及时将重大投资项目的进展情况向母公司回报，接受母公司的监督检查，并会同母公司有关人员对投资项目进行后评估，重点关注投资收益是否合理、是否存在违规操作行为、子公司是否涉嫌越权申请等情形。第5条融资管控 1．凡是引起注册资本变动的筹资活动以及重大的负债筹资活动，子公司应当提出方案，经子公司董事会批准后，提交母公司董事会审议通过后方可实施。 2．母公司可以采用单笔负债额度控制、负债总额控制、资产负债比率控制和资产负债比率与企业绩效挂钩控制等方式对子公司的负债筹资活动进行控制。第6条对外担保与捐赠管控 1．子公司对外提供担保或互保时，需经母公司董事会批准才能进行相应的担保事宜，获得

审批后，子公司应当建立备查账簿，逐笔登记贷款企业、贷款银行、担保金额、时间、经办人、批准人等信息，母公司负责组织专人定期检查。 2．子公司对外捐赠资金或资产，超出一定限额的，应当经母公司董事会批准。经批准的对外捐赠事项，子公司应当建立备查账簿，逐笔登记捐赠对象、捐赠资产、捐赠金额、时间、经办人、批准人等信息，母公司负责组织专人定期检查。第7条重大交易或事项的内部报告和对外披露管控 1．重大交易或事项经子公司董事会审议通过后，需提交母公司董事会审核。对符合条件的重大交易或事项应予以对外披露。 2．重大交易或事项内部报告和对外披露流程及控制应符合《企业内部控制应用指引——财务报告编制与披露》的有关规定。第3章其他规定第8条子公司不得从事业务范围或审批权限之外的交易或事项。第9条对于超越业务范围或审批权限的交易或事项，子公司应当提交母公司董事会审议批准后方可实施。第10条重大交易或事项包括但不限于子公司发展计划及预算，重大投资，重大合同协议，重大资产收购、出售及处置，重大筹资活动，对外担保和互保，对外捐赠，关联交易等。第11条对于子公司发生的可能对企业利益产生重大影响的重大交易或事项，母公司应当在子公司章程中严格界定其业务范围并设置权限体系，可以通过类似项目合并审查、总额控制等措施来防范子公司采用分拆项目的方式绕过授权。第4章附则第12条本制度未尽事宜，按照有关法律法规、公司章程及其他规范性文件等相关规定执行。第13条本制度由母公司董事会审议批准后生效。第14条本制度由母公司董事会负责解释。第15条本制度自年月日起实施。（摘自实战红色管理创始人孙军正老师培训课堂经典案例）

公司完整版审批权限表

山东某某各级人员管理权限划分规定编制审核批准 2017年08月01日颁布权限表特别说明目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。原则：依据高效、分工合作的原则。备注： 1.“★”表示最终审批，指最终决策批准岗位；“▲”表示审核，指审核出具意见，并根据审批结果具体落实实施岗位；“○”表示审查，根据提报内容进行初步审核；“△”表示主报，指事项发起并组织落实岗位；“*” 表示报备； 2.如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 3.审批流程原则：发起部门→相关部门→分管领导→总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批；

如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→分管领导（企管总监／财务总监）→总经理→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批） 4.在集团公司注册成立之前，各公司暂时以部门为单位执行权限表。 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是某某重工集团《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找企管总监汇报沟通，企管总监解决不了的由企管总监直接找总经理沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到企管部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。一、人力权限划分

公司审批权限的规定

文件审批及文件修改记录表 . 目的：为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心

和责任感，特制订本规定。二. 范围：公司所有部门及个人单位三. 内容 1.事务与人事异动 1）、各部门对于需要调用其他部门的人力、设备物资的，需事先填写申请单或业务联络单，由部门负责人审核，分管副总经理核准后，方可向有关部门调用其人力、设备物资。被调用部门应本着资源共享的原则，积极配合调用部门认真做好各项工作。 2）、生产系统日常事务性工作，由部门提报，生产副总核准，涉及到跨系统的相关事务，和费用支出等项目均须总经理核准。 3）、各部门因工作需求需要办理人事异动的，需事先填好《人事异动申请单》，经分管副总核准后提交人力资源部审核备案 2.资薪核定 1）、资薪核定权限 2）、由于人事变动薪资须随之变动的，由部门主管提报（初核），分管副总审核，人力资源部根据其岗位同行业资薪水平进行复核，总经理批准。 3、人事审批人事审批内容包括：人事招聘（人力需求申请、招募、甄选、录用）和人事异动（晋升、调动、离职

3. 申请购物审批 1）、坚持计划用款，采购办公用品、耗材类、生产辅料、劳保用品等非固定资产设备类，应编制月计划，并区分轻重缓急，急之先办，按计划分布实施。2）、各部门每月计划申请购买物品时，需填好申购单，由部门最高负责人审核，统一提交采购部由采购审核购买。 3）、各部门对于非计划内购买的固定资产物品，如文件柜、电话、电脑、复印机、打印机、生产设备、仪器、工具等固定资产物品，由部门申请人填好申购单，交由分管副总审核，总经理批准后，采购人员方可购买。 4）、生产常用原材料、零配件直接由采购部根据公司订单所需采购。 5）、物品申请及审批权限采购申请及审批

授权审批管理制度

公司授权审批管理制度第一条目的为不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，同时提高管理效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，特制定本制度。本制度对公司及其控股子公司的全部人员有效。第二条授权审批的原则 2.1 坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配的原则。 2.2 坚持根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。 2.3 坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。 2.4 坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使用。第三条授权审批的范围 3.1 本制度所称授权是指总经理按照公司章程、《总经理工作细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具体经营事务的决定权，以提高公司经营管理效率的决定。 3.2 总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。具体包括预算内的经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权、部门经理及以下员工的任免、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。

3.3 公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。第四条授权审批的程序及管理 4.1 公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责，财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报分管财务副总经理（财务总监）审核、总经理办公会议审核通过，总经理签批后生效。 4.2 公司各部门、各管理岗位对公司已经颁布的《审批授权表》有不同的意见或建议，也可向内控风险管理部及财务部提出书面提案，内控风险管理部及财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。 4.3 原则上，内控风险管理部及财务部至少每年对授权审批制度进行一次全面评估，根据评估情况提出对次年《审批授权表》的具体条款，于每年12月25日前逐级报分管财务副总经理（财务总监）、总经理审批。 4.4 《审批授权表》未涵盖的新业务或者未确定批准权限的项目发生时，相关业务部门必须事先咨询公司内控风险部。如有必要，由内控风险部按照上述程序提请公司审批，严禁未经授权实施审批； 4.5 公司通过《审批授权表》授给各副总及各部门经理、子公司经理的审批权限，原则上各被授权人不得再行授出；各副总认为确有必要授出的，由《审批授权表》明确的各被授权人商内控风险管理部门同意后签署转授权文件授予相应部门负责人，同时将转授权文件副本抄送内控风险管理部及财务部备案，并将该转授权事宜向涉及该转授权限业务的全部部门和员工公告。

关于财务审批权限的规定

关于财务审批权限的规定为了完善公司财务审批制度，明确董事会对经营管理层的财务授权，便于经营管理层有效地开展公司日常管理工作，特规定如下：一、物资采购审批 1．生产物资采购 ●主要材料（铜管、铜棒、毛细管类）采购，单笔金额≥200万元的，必须报集团总经理审批； ●辅料、设备备件及其他生产物资采购，单笔金额≥20万元的，必须报集团总经理审批； ●零星生产物资采购单笔金额≥5万元的，必须报集团总经理审批。 2．固定资产采购：单件物品价值≥50000元的或批量购置≥50000元但＜100000元的购置方案须由集团总经理审批。批量购置≥100000元的，必须由董事长审批。 3．造价≥20000元的建筑物类修缮工程金额≥10000元的车辆或办公设备维修，须提前申报预算，集团总经理审批后办理； 4．其他金额≥10000的购置行为（如：传统节日的员工福利等）由集团总经理审批。二：资金使用审批 1．财务、供应每月10日前编制供应商付款计划，由公司总经理审批，单个供应商正常付款金额≥200万元的必须由集团总经理审批； 2．对供应商扶持性付款的，必须经集团总经理审核并经董事长书面或电话同意后方可办理。 3．付款计划外的零星采购用款≥5万元的，须报集团总经理审批； 4．费用类资金支付，单笔金额＞1万元的，须报集团总经理审批。三：费用报销审批 1．日常费用：指公司日常经营所需发生的费用（包括：水费、电费、电话费、招聘费、食堂费用、办公维修费、员工劳保、车辆规费保险、养老保险、各类税款）公司总经理审批后报销。 2．部门费用：指部门的办公费、差旅费、运费、招待费。由部门经理每月5日提报部门费用预算，总经理审批后，在财务存档备案，财务费用审核时，预算内的费用由公司总经理签字审核后报销，预算外的费用，财务审核单据合法后，盖“预算外”标示章，注明超出金额，报集团总经理审批。 3．业务招待费：单笔金额≥1000元的，由集团经理审批。

授权审批管理制度

For personal use only in study and research; not for commercial use For personal use only in study and research; not for commercial use 公司授权审批管理制度第一条目的为不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，同时提高管理效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，特制定本制度。本制度对公司及其控股子公司的全部人员有效。第二条授权审批的原则 2.1 坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配的原则。 2.2 坚持根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。 2.3 坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。 2.4 坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使用。第三条授权审批的范围 3.1 本制度所称授权是指总经理按照公司章程、《总经理工作细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具

体经营事务的决定权，以提高公司经营管理效率的决定。 3.2 总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。具体包括预算内的经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权、部门经理及以下员工的任免、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。 3.3 公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。第四条授权审批的程序及管理 4.1 公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责，财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报分管财务副总经理（财务总监）审核、总经理办公会议审核通过，总经理签批后生效。 4.2 公司各部门、各管理岗位对公司已经颁布的《审批授权表》有不同的意见或建议，也可向内控风险管理部及财务部提出书面提案，内控风险管理部及财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。 4.3 原则上，内控风险管理部及财务部至少每年对授权审批制度进行一次全面评估，根据评估情况提出对次年《审批授权表》的具体条款，于每年12月25日前逐级报分管财务副总经理（财务总监）、总经理审批。 4.4 《审批授权表》未涵盖的新业务或者未确定批准权限的项目发生时，相关业务部门必须事先咨询公司内控风险部。如有必要，由内控风险部按照上述程序提请公司审批，严禁未经授权实施审批；

审批权限管理暂行规定

中石油昆仑燃气有限公司审批权限管理暂行规定第一章总则第一条为进ー步提高工作效率，规范审批权限管理，依照中国石油天然气股份有限公司（以下简称股份公司）和中石油昆仑燃气有限公司（以下简称公司）有关规定，结合公司实际，制定本规定。第二条本規定适用于公司总部机关。第三条本规定所称“审批权限”是指审批人对授权范围内事项做出決定的权利，并对其决定承担相应的责任。第四条本规定所称“审批人”是指总经理办公会、总经理、主管副总经理（总会计师）、机关有关处室负责人。第五条本规定所称“业务主管部门”是指根据部门职责对该项业务负有管理职责的机关处室。第六条本规定所称“各単位”是指公司管理的全资子公司、控股子公司、直属分公司。第七条审批权限的管理遵循如下原则： (一）分级授权原则。公司设总经理办公会、总经理、副总经理（总会计师）、机关处室负责人等四个审级。根据审级，设置不同的审批权限。 (ニ）一级审批原则。按审批权限划分，同一事项只设一级审

批人。对于合同审批事项，上级审批人做出审批決定前，无需下级审批人就相同事项事先做出決定。对于合同以外的其他审批事项，上级审批人做出审批决定前，下级审批人应当就该事项提出处理意见。 (三）权责一致原则。各级审批人对其授权范围的决定事项及其执行结果承担责任，充分体现权利和责任的统一。 (四）审核审批结合原则。总经理办公会、总经理、副总经理（总会计师）对某一事项做出审批決定前，机关有关处室负责人应当就该事项在职责范围内提出初步处理意见。第二章一般规定第八条除股份公司及公司另有规定外，总经理有权就公司经营管理事项做出決定。第九条根据总经理的授权，副总经理（总会计师）有权就分管业务范围的事项做出決定，并对总经理负责。第十条机关处室负责人应当就本部门职责范围的事项提出处理意见，井向主管该项业务的公司领导报告工作。根据公司总经理的授权，机关处室负责人有权就本部门职责范围内的事项做出決定，并对总经理负责。第十一条本规定未明确审批权限的事项，机关处室负责人应当根据部门职责制定业务审批流程，报请主管的副总经理 (总会计师）或总经理审批。

企业微信审批流程管理办法

企业微信办公系统审批流程管理办法第一章总则一、目的和依据为了规范公司各项审批流程和人事行政的管理，提高办事效率、优化办事程序、节省审批时间，达到无纸化和移动办公的目的，根据本公司《公司日常工作制度》的规定，结合本公司实际和企业微信办公系统的特点，特制订本办法。二、适用范围本办法适用于公司全体员工。三、管理职责和总体要求企业微信办公系统和内部各审批流程实行统一领导、统一管理，行政部为企业微信办公系统的管理部门。本公司所有管理人员和普通员工都应在自用的手机上下载企业微信APP，并加入本公司企业微信办公系统，接受本公司办公系统的管理和监督。员工离职后行政部应及时更新离职信息，员工本人也应主动退出本公司企业微信系统。第二章企业微信主要操作说明每位员工下载企业微信APP安装成功后，及时熟悉手机界面上的每个菜单和相应页面，对最下排的消息、通讯录、工作台、我的等都要点击进去认真学习。 1.“消息”是系统对员工交流信息的提示。

2.“通讯录”是对本公司和员工本人的联系人进行管理。点击右上方 . . . . 的“管理”按钮后可以添加联系人。 3.“工作台”是我们公司各位员工的手机工作平台，主要分为“行政人事、财务、物资供应、销售、生产”等板块。其中包括“考勤、请假、报销、费用、出差、后勤采购、加班、外出、用章”等各类审批流程单，具体操作和要求本办法将详细说明。第三章人事行政管理各要求及操作流程说明本办法所称人事行政管理的内容包括：考勤管理、签到管理、请销假管理、员工外出管理、出差管理、汇报管理等，行政部所有相关审批事项都应落实台账记录。一、考勤和签到管理（一）考勤和签到的范围：本公司除总经理、副总经理不参与公司考勤和签到管理外，其余所有员工都应参与考勤。（二）考勤：考核范围内员工都必须在企业微信系统中坚持每天早上 8：15打卡，下午5点打卡。二、请假审批权限和流程设置公司所有员工请假都必须在企业微信系统中详细填写“请假申请”，提交后按“申请人→相应部门经理”并抄送行政部的审批流程进行审批；生产部车间请假审批流程按“申请人→车间主任→生产厂长”并抄送行政部的审批流程进行审批。

公司完整版审批权限表定稿版

公司完整版审批权限表 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】

山东某某各级人员管理权限划分规定编制审核批准 2017年08月01日颁布权限表特别说明目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。原则：依据高效、分工合作的原则。备注： 1.“★”表示最终审批，指最终决策批准岗位；“▲”表示审核，指审核出具意见，并根据审批结果具体落实实施岗位；“○”表示审查，根据提报内容进行初步审核；“△”表示主报，指事项发起并组织落实岗位；“*”表示报备； 2.如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 3.审批流程原则：

发起部门→相关部门→分管领导→总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批；如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→分管领导（企管总监／财务总监）→总经理→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批） 4.在集团公司注册成立之前，各公司暂时以部门为单位执行权限表。 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是某某重工集团《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找企管总监汇报沟通，企管总监解决不了的由企管总监直接找总经理沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到企管部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。一、人力权限划分

审批权限管理规定

审批权限管理规定 Ting Bao was revised on January 6, 20021

X X股份有限公司审批权限管理制度为便于公司各业务人员办理合同和款项支付审批手续，现对各类业务合同和款项支付的审批权限，作如下规定。一、关联交易（一）公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的，由董事会批准；交易金额不超过30万元的，由总经理办公会审批。（二）公司与关联法人发生的交易金额在300万元及以上，由董事会批准；交易金额低于300万元的，由总经理办公会审批。（三）公司与关联方发生的交易金额在3000万元及以上的，由股东大会批准。（四）需经董事会、股东大会批准的关联交易合同，由董事长签署，总经理办公会批准的关联交易合同，由总经理签署。二、对外担保（一）公司对外担保事项，均须董事会审议批准。（二）以下对外担保事项，经董事会审议通过后，还须报股东大会批准。 1、公司及控股子公司对外担保总额，超过最近一期经审计的公司净资产的50%以后提供的任何担保。 2、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，或超过最近一期经审计总资产的30%。

3、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保。 4、单笔担保金额超过最近一期经审计的净资产10%的担保。 5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。（三）公司的对外担保合同，由董事长签署。三、对外投资（一）在一个财务年度内，累计投资金额不超过2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。（二）单个项目投资额低于2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。（三）公司进行证券投资、委托理财和衍生产品投资的审批权限如下。 1、单笔投资额不超过1000万元的，由董事会审议批准；超过1000万元的，由股东大会审议批准。 2、累计投资不超过2000万元的，由董事会审议批准；超过2000万元的，由股东大会审议批准。 3、对外投资、委托理财合同，由董事长签署；证券投资和衍生产品投资的资金划拨，由董事长审批、财务总监联签。

财务审批权限规定

财务审批权限规定 1、目的：加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。 2、使用范围：集团内各公司。 3、费用支出：实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。费用支出程序： 3.3.1预算内费用支出程序： 3.3.1.1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。 3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理； 3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。 3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。 3.3.2预算外费用支出程序： 3.3.2.1 部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后报公司财务部。 3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。 4、费用审批：所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出程

序审批。集团公司预算内审批权限：下属公司费用审批及预批权限：都市公司预算内费用审批权限：

4.3.2 都市公司预算外费用预批权限： 4.3.3 英科公司预算内费用审批权限：

英科公司预算外费用预批权限：上孵公司预算内费用审核权限：

公司审批权限表

文件审批权限表 1）、薪资核定权限职位申请审核复核审批行政人员、车间管理、计时员工部门申请行政总监总经理董事长计件员工部门申请行政总监总经理董事长备注：所有审批通过的薪资核定统一由人事专员备案并交至财务 1）、人事招聘权限表项目职位招聘人事组长车间主管部门行政总监总经理董事长/ 途径专员经理/授权人授权人人力需求申请员工建议权建议权同意权审核权核准权组长级管理人员建议权同意权审核权核准权知会权文员、专员、主管级人员申请权审核权核准权知会权经理级、工程师审核权建议权核准权招募大门建议权核准权介绍所建议权核准权网络建议权核准权报纸建议权同意权核准权知会权招聘会建议权同意权核准权知会权特殊建议权同意权审核权核准权地区甄选员工笔试/初试权组长级管理笔试/初专业考核专业复核面试权复试权

人员试权权权文员、专员、主管级人员笔试/初试权专业考核权面试权复试权知会权经理级、工程师笔试/初试权专业复核权复试权录用员工核准权组长级管理人员建议权建议权同意权核准权文员、专员、主管级人员建议权同意权核准权知会权经理级、工程师建议权同意权核准权 4）人事异动权限表员工异动职务车间主管部门经理行政总监总经理/授权人董事长/授权人员工、组长、文员同意批准审核核准知会专员、技术员、主管级人员同意审核批准知会经理级、工程师审核同意批准 5）、物品申请及审批权限采购申请及审批类别物品名称申请部门审批权限购买部门发放单位非固定资产生产辅料、劳保用品车间采购经理采购部分管仓库办公用品、耗材类行政办采购经理采购部行政办固定资产文件柜、电话、电脑、复印机、打印机总经理采购部行政办生产设备、仪器等车间总经理采购部分管仓库其它研究开发类的仪器、设备、工具、辅助材料等技术部总经理采购部分管仓库生产常用原材料、零配件采购部采购经理采购部分管仓库备注：以上所有物品申请采购，非总经理批准的，必要时采购部门须向总经理报备

公司审批权限及管理办法

公司审批权限及管理办法为规范公司各部门之间关系，明确职责权限，通过合理的集权与分权，增强事业心和责任感，实现公司整体持续价值最大化，特制订本规定。一、人员审批与任命 A、经理级人员升迁和任免由本部门总监提议，行政人事部审核，主管副总或总经理签批。 B、普通员工升迁和任免由部门经理提议，行政人事部审核，主管副总或总经理签批。 C、跨部门调动由调入与调出部门由行政人事部审核，主管副总或总经理签批。 D、部门经理级（含）以上新增岗位由行政人事部审核，主管副总或总经理签批。二、薪酬审批 A、经理级（含）以上人员薪酬调整由行政人事部审核，公司总经理签批。 B、各部门绩效与奖励政策由行政人事部审核，主管副总和总经理签批。三、标识及对外宣传审批 A、公司VI、CI标识不得随意修改，如确实需要改动，报市场部和品推部审批。 B、各部门对外宣传中涉及到公司标识和公司形象类，报市场部和品推部审批。四、费用审批权限 A、公司实行预算制及上级主管审批的支出原则。部门经理费用审批权限为200元，部门总监1000元，主管副总2000元，2000元以上则由总经理审批。 B、审批权限：部门经理——部门总监——主管副总——总经理附加审批：财务经理——行政总监——总经理 C、审批权限采取从上而下授权制，权责对等，授权文件提交财务部备案。各级负责人有责任在批准支出时，确保严格按照所列批准权限实施。(附表一：《审批权限》) D、事前审批：凡日常费用以外的全部支出，必须经事前审批（提交《呈批单》），否则不予报销。任何人不得审批自己的费用支出表，个人业务费用支出报销单应由上一级直属主管签字批准。 E、各部门预算内支出，按照批准的预算和审批权限审批。预算外的支出，必须单独立项审批，经各部主管副总、财务经理审批后报总经理审批签字。 F、项目支出应事先做出申请方案，报本部门经理/总监、主管副总、财务经理及总经理签批。没有预算、立项报告的，除总经理特别批准外，一律不予报销。算负责人向下授权的额度上限为附表一中的用款额度。预、G．五、行政审批 A、公司车辆的整体调配权归行政人事部负责，各部门仅有使用权。 B、各部门或者公司组织的大规模员工外出活动报行政人事部审批。六、其它审批 A、因公司管理体制的变化，需要进行整体规模的人员调整时，以及行政人事和其他制度的修改，首先应由各部门提出方案，报行政人事部审批。 B、各部门与经营政策有关的文件，如：销售政策、激励政策、新产品研发、推行方案等市场部、设计部、工程部、行政人事部和总经理审批

支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版

款项支付管理办法 1目的为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。 2适用范围本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。 3术语及定义 3.1本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财务部门支付货币资金的行为。 3.2项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。 3.3职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款和采购备用金，借款人为员工。 4涉及部门与人员职责 4.1经办人员经办人指对款项支付具体办理的公司员工。经办人主要职责为： 4.1.1业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的其他要件； 4.1.2判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）； 4.1.3判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否验收入库等； 4.1.4对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填制负责； 4.1.5对整个款项支付审批过程负责； 4.1.6作好经办项目款项支付的登记工作。 4.2部门负责人 4.2.1对款项支付的真实性负责； 4.2.2判断款项支付手续是否完备； 4.2.3审核原始凭证要素是否真实齐全；

4.2.4安排本部门或本经费的支出登记工作。 4.3各级财务部门 4.3.1在审核阶段会计人员的职责： 1)检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘贴； 2)判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序； 3)审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况； 4)对累计付款的记录真实情况负责，对付款单据的计算金额及多张单据的合计金额负责，对付款金额是否符合公司制度规定的支付标准负责； 5)审核业务付款进度不能超出合同约定的上限。 6)检查付款额度与预算的匹配度。财务负责人/分管财务总经理 1)检查是否有分管副总、部门经理、会计人员签字； 2)对支付的款项是否符合国家政策法规及公司规章制度； 3)若支付对象有本公司欠款，则应根据情况作出是否支付或抵减欠款后支付的意见； 4)判断该款项的重要性和紧急性，以及支付后对公司现金流的影响，若款项支付后给公司现金流动带来困难则应提交月度资金平衡会讨论； 5)对支付款项是否符合公司整体预算及资金计划的要求，及对正常生产经营活动的影响。 6)对其主管部门发生的款项支付负经济及法律责任。出纳付款职责： 1)检查审批手续是否符合制度要求； 2)复查附件金额不能低于报销金额； 3)按现金管理条例支付现金，若以银行存款支付，则对开户行及账户的选择负责； 4)对银行账户透支负责； 5)对款项支付的正确性负责。印鉴保管人： 1)审核出纳开出支票的正确性； 2)审核需要使用印鉴的其他事项。 4.4专项费用主管部门 4.4.1各级人事部门：审核登记工资、奖金、节假日费、职工培训费、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、住房公积，并对支