黄山旅游2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为36,572.86万元,2020年上半年已经取得的短期带息负债为200万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供152,158.93万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕115,586.07万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损,无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看,该企业可以新增的短期贷款为107,309.76万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力,无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业在短期内不会出现支付资金缺口,但企业经营业务亏损。资金链断裂风险等级为1级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口,并且长期性融资活动为企业提供161,772.2万元的营运资金。
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