纳税人发票领购(交旧验旧)申请表

纳税人发票领购（交旧验旧）申请表

纳税人识别号：

购票员：时间：

注：纳税人领购发票或交旧验旧时填用。

填表说明

一、本表适用于纳税人在申请发票领购、报验申请时使用，申请人可根据发票领购、发票交旧验旧事项单独填写。

二、具体项目填写说明：

（一）“纳税人识别号”、“纳税人名称”填写税务机关为纳税人确定的识别号以及纳税人单位名称全称。

（二）“发票领购申请”：根据审批同意的“发票种类”和“发票代码”及需要领购发票的具体情况填写。手工版发票为“本数”，电脑版发票为“份数”，“单价”为物价部门批准的发票销售价格。

（三）“发票交旧验旧申请”：根据每个月发票填开使用的具体情况填写。

（四）“定额补税申请”：“月定税额”为税务部门核定的每月应纳税额；“发票填开金额”为发票申请交旧验旧月份填开总金额；“应补税销售收入金额”＝申请交旧验旧月份销售收入填开总金额-核定的月销售收入金额X交旧验旧月份数；“应补税额”＝“应补税销售收入金额”X税款征收率；“税款所属期”为申请当月；“申明申请人”为法人代表。

普通发票申请报告范文

普通发票申请报告范文 申请日期：年月日编号： 负责人：经办人：时间：年月日 填表说明 一、本表适用于纳税人初次申请领购使用（变更）普通发票以及使用税控收款机的纳税人在申请税控收款机发票票种以及发票最高开票限额时使用。 二、具体项目填写说明： （一）“纳税人识别号”、“纳税人名称”填写税务机关为纳税人确定的识别号以及纳税人单位名称全称。 （二）“申请事项”是根据纳税人申请的事项进行选项。 （三）“申请内容”根据申请的事项分别进行填写： 1、选择“发票使用（变更）”申请：“发票名称”为申请需要使用（变更）的发票种类名称；“最高持票数量”、“月最高购票量”、“每次最高购票量”根据实际经营需求填写。 2、选择“税控收款机发票票种核定及最高开票限额”申请：“发票名称”分：湖南省商业零售发票（卷筒发票），湖南省商业零售发票（平推式发票）及联次；“最高持票数量”、“月最高购票量”、“每次最高购票量”均以卷为单位，平推式发票以100份为一卷，所申请发票购领数必须是100的整数倍；对于发票开票金额限额的设定应按以下原则确定： （1）．开票累计金额限额≤单张开票最高限额×发票最高持有量（份）； （2）．退票累计金额限额≤开票累计金额限额的50%。

因纸质税控发票无版别限制，故税控发票开票金额限额的设定作用等同于原手工发票版别设定，它由税务机关管理人员根据管理需要，并结合纳税评估来设定控制，其设定原则应充分考虑纳税人的 开票需求，可对单张开票最高限额适当从宽，开票累计金额限额一 般不超过纳税人月最高销售收入的一倍，退票累计金额限额一般不 超过开票累计金额限额的50%。 3、选择“企业衔头发票印制”申请：“发票名称”为经税务机 关审查同意的发票名称；“规格”、“联次”、“印制数量”根据 申请印制的要求填写。 4、“申请理由”：简要阐述申请事项的原因。 三、“审批情况”由税务部门根据管理的职责所属进行审查填写。 1、“数据报送期限”及“数据报送有效期”的设定应参照省局 关于税控收款机用户票表比对的有关期限规定进行，一般按以下原 则确定： 2．小规模纳税人在发票验旧购新环节报税，其“数据报送期限”设定为60天，“数据报送有效期”设定为30天；小规模纳税人按 月申报纳税，按规定的报税周期（两个月）提交用户卡抄报税控收 款机开票数据（在发票验旧购新环节），税务机关实行票表比对。

重庆市国家税务局关于对增值税专用发票验旧购新有关问题的通知

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重庆市国家税务局关于对增值税专用发票验旧购新有关问题的通 知 【标 签】专用发票验旧购 【颁布单位】重庆市国家税务局 【文 号】渝国税函﹝2004﹞541号 【发文日期】2004-09-22 【实施时间】2004-09-22 【 有效性 】全文有效 【税 种】增值税 各区县(自治县、市)国家税务局，各直属单位： 按照《国家税务总局关于印发〈增值税专用发票内部管理办法〉的通知》(国税 发﹝1996﹞136号)和《重庆市国家税务局关于印发〈重庆市国家税务局增值税专用发票管理暂行办法〉的通知》(渝国税发﹝1998﹞65号)的规定，税务机关配售增值税专用发票(以下简称：专用发票)实行验旧购新制度，此制度的执行是税务机关审核监控纳税人领购、使用、结存专用发票的有效措施。但由于电脑版专用发票进行改版，新印制使用的电脑版专用发票取消了存根联，税务机关无法对纸质专用发票进行验旧审核。为了加强对专用发票领购、发售的管理，在总局未出台新的“验旧购新”办法前，现将专用发票“验旧购新”的有关事宜通知如下： 一、增值税一般纳税人专用发票使用完毕后申请领购专用发票时，暂采取以下方法进行验旧购新： (一)纳税人应提供的资料 1．防伪税控开票子系统打印的销项明细清单(含作废发票清单)。DOS版开票系统销项明细清单名称为《增值税专用发票销项情况表》；Windows版开票系统销项明细清单名称为《选择发票号码查询》。 发票开具量在200份以上(含200份)的可不提供全部明细清单，但应提供未验旧发票每一段起止号清单(打印方法见附件)。 2．防伪税控开票子系统打印的发票领用存情况统计表。DOS版开票系统发票领用存报表名称为《专用发票情况》；Windows版开票系统发票领用存报表名称为《金税卡资料统计》。 3．已开具的最后一份发票的记帐联。

普通发票验旧采集软件

普通发票验旧采集软件（纳税人端）操作手册

系统简介： 普通发票验旧采集软件用于纳税人采集需要验旧的普通发票信息，由税务局免费提供。软件无需安装，运行于WINDOW XP系统，IE5.5及以上，如IE版本为IE7，需参考第七章常见问题（问题一）进行设置。 如使用中有任何问题，请遵循以下原则： 1、请仔细阅读本操作手册（尤其是红色字体的注意事项和 第七章常见问题） 2、向所属国税局信息中心咨询或email至 xtaxer@https://www.wendangku.net/doc/707332414.html,，邮件中最好能详细说明问题并附上 错误截图。 3、有任何建议也可email至xtaxer@https://www.wendangku.net/doc/707332414.html,，谢谢您的 使用。 第一章软件登录 功能描述：安装软件，进入普通发票验旧采集软件系统 操作流程： 一、将包含该软件的文件夹ptfpcj拷贝至电脑任意目录下， 即可使用； 二、双击文件夹中的“普通发票采集”文件，进入系统，如图 1.1所示

图1.1 三、界面分为三部分，上面为“工具栏”、下面的左边为“文 件列表”和右边的“工作区”。工具栏包含各功能按钮； 文件列表显示所有发票验旧表名；工作区采集普通发票的 验旧信息。 第二章设置 功能描述：对纳税人的基本信息、常用发票种类和常用验旧结果设置，方便录入普通发票验旧信息时进行选择。 操作流程： 一、点击工具栏上的“设置”按钮，进入设置界面，如图2.1 所示；

图2.1 二、依次录入纳税人的基本信息，常用发票种类设置，选择发 票种类和常用验旧结果，如图2.2所示，点击工具栏上的“保存”，设置完成。 三、点击工具栏上的“设置”，回到主界面； （注：当软件处于设置界面时，工具栏的按钮只有“设置”、 “保存”和“退出”可以使用，其它按钮不可使用。）

发票领购申请表

3.1纳税人领购发票票种核定申请表 纳税人领购发票票种核定申请表 纳税人 识别号 申请日期 纳税人名称法定代表人登记注册 类型 申请人 申请理由 法定代表人（负责）：申请人：年月日发票经办人证件类型证件号码 发票名称每月最高购票数量（本/ 份） 每次购票最高数量 （本/份） 纳税人持票最高数量 （本/份） 购票方式 主管税务机关意见：

负责人：经办人：（公章） 年月日 注：1.购票方式：验旧供新、批量供应； 2.证件类型：身份证、护照、军官证、其他证件。 3.2发票购票特批申请审批表 发票购票特批申请审批表 纳税人名称纳税人识别号 申请理由： 经办人：法定代表人（负责人）：纳税人（签章）

年月日准购期限起准购期限止 受理税务机关： 经办人：负责人：税务机关（签章） 受理日期：年月日 注.本表为A4型竖式，一式二份，税务机关和纳税人各一份。 3.3代开发票申请表 代开发票申请表 纳税人识别号： 纳税人名称：开票类别：编号： 货物或应税劳务名称单位数量单价金额税率（征收 率） 税额

价税合计（大写金额） 付款方纳税人名称联系电话付款方地址开户银行及帐号付款方纳税人识别号 申请理由： （签章） 经办人：年月日主管税务机关意见： 经办人：负责人：税务机关（签章） 年月日年月日年月日 代开发票种类： 代开发票名称： 代开发票号码： 税票号码： 经办人：代开发票日期： 3.4代开增值税专用发票缴纳税款申报单 代开增值税专用发票缴纳税款申报单

编号： 代开税务机关名称： 我单位提供的开票资料真实、完整、准确，符合有关法律、法规。否则我单位将承担一切法 律责任。现申请代开增值税专用发票。 填开日期：年月日 购货单位 名称税务登记号地址、电话开户银行及帐号 货物或应税劳务名 称 规格型号计量单位数量单价金额征收率税额 价税合计（大写）（小写）￥ 备注 销货单位 名称税务登记号地址、电话开户银行及帐号 税务机关税款征收岗位 税收完税凭证号： （签字）： 年月日税务机关代开发票岗位 发票代码：发票号码： （签字）： 年月日 经核对，所开发票与申报单内容一 致。 申请单位经办人（签字）： 年月日 申请代开发票单位（公章）法人代表（签字）财务负责人（签字） 填写人（签字） 注：第一联：申请代开发票单位留存。第二联：税务机关代开发票岗位留存。第三联，税务 机关税款征收岗位留存。

发票自查报告表

竭诚为您提供优质文档/双击可除 发票自查报告表 篇一：纳税人发票自查情况报告表 袁驿国税所纳税人发票自查情况报告表 自查所属时间：年月日至年月日 单位：元 篇二：发票检查情况报告表 发票检查情况报告表 税证号码：纳税人名称(盖章)：填写日期：年月日 纳税人申请购买：（位）业联发票（本、份）（大写）经审核已供应该纳税人：（位）业联发票（本、份）（大写）起止号码：第号至号纳税人经手人签章：验审、售票员签章： 供发票日期：年月日填表说明见背面。 （背面） 填表说明：1、本表由纳税人验旧购新时填写，如发票跨月份开具的，则按月份分别填写开 具份数、开具金额及税额。

2、“开票日期”栏按该月最后开具的日期填写。 3、“使用情况”栏填写“正常填开”、“填用作废”或“剪角作废”。 4、普通发票验旧购新时“填开金额”栏按按价税合计填写，增值税发票（含增 值税专用发票和增值税普通发票）验旧购新时“填开金额”栏按不含税价填写。“填开税额”栏按纳税人适用税率换算： （1）如小规模纳税人开具发票价税合计金额为10000元，如是商业，则“填 开税 额”为（10000/1.04）×0.04＝384.62元；如是工业，则“填开税额”为（10000/1.04）×0.06＝566.04元； （2）如一般纳税人开具普通发票填开金额为10000元，则“填开税额”为 （10000/1.17）×17％＝1452.99元。 （3）如一般纳税人开具增值税发票（含增值税专用发票和增值税普通发票）“填开金额”（不含税）为8547.01元，则“填开税额”为8547.01×0.17＝1452.99元。 5、本表一式二联，第一联税务机关存查，第二联纳税人存查。 篇三：发票使用情况报告表

国税网上购买发票流程

一、网上提交发票领购验销、缴销申请 1、登录网上办税服务厅。 2、点击“我要办税”中“我要申请”。看到“办税服务”的树形菜单，点击“发票”，可 以看到“领购发票”和“缴销发票”。 3、点击“领购发票”和“缴销发票”，可以看到右侧“网上申请”区域显示申请名称等等。 4、点击“下一步”，会生成批次号，申请表变成“未填写、申请”状态。 5、点击“申请”进入发票领购和发票缴销申请表单界面。 6、点击“新增至最后”，录入发票验销信息、发票领购信息和发票缴销信息。 发票领购申请中发票验销信息和发票领购信息至少填写一种，如果都填则验销和领购通过一份申请递交的国税局。如果只填一种就相当于一种申请。 发票验销信息必须选择“验旧结果”、“发票名称”、“发票代码”和填写本数、份数、起号、止号。 发票领购信息必须选择“发票种类”和填写“数量”。 发票缴销申请必须选择“发票种类”、“发票代码”、“缴销对象”、“缴销类型”和填写本数、份数、发票起止号。 如果发票领购申请或者发票缴销申请中有些项目需要删除，那么就点击下方红圈标注出来的框，打钩表示保存该记录，把钩去掉表示删除该记录 7、点了“保存”后，返回到申请页面。这是可以看到申请单是“填写中、修改”状态。 8、点击“下一步”开始审核，没有错误就会显示审核通过，有错误会显示错误信息。 9、点“下一步”后，可看到状态变成“已审核”，该申请可以浏览和打印了。如果做错 了，还可以点击“上一步”返回修改，如果没有问题了可以点击“下一步”。 10、来到“上传附件页面”，发票领购和发票缴销申请没有附件需要上传，所以为空。 11、如果在中途有事退出，下次登录后可以在网上办税厅主界面点击“办税进度查询”。 12、选择起始时间和截止时间，点击“查询”可以看到以前做过的各种申请事项。 13、选择你想继续做的申请，请点击“查看明细”，如果申请不想做了，请点击“删除”。 14、点击“查看明细”。可以看到“查看申请进度”、“查看申请内容”和“查看附件内容”。 15、如果要继续做申请请点击“查看申请内容”。返回到申请页面，申请完成点击“正式 提交”。 16、网上办税厅的申请报送成功。可点击“浏览”检查，也可点击“打印”，直接打印， 准备到税务机关审理该申请。下方还有“提示信息”提示您携带相关资料。

电子税务局网上领购发票操作手册

发票“网上领邮递送”业务操作手册（纳税人端） 纳税人提交发票领用申请——打印收票单及签收发票——下载电子票号——完成！ 如您需要网上领用发票，请先确认您是否符合以下条件： 1、信用级别为A级或B级（登录电子税务局，右上角可以查看）； 2、企业法人、财务负责人、办税员至少有一人已进行实名制认证； 3、没有被注销或者被认定为非正常户； 4、企业已进行纳税申报、抄报税及清卡； 5、没有欠税信息； 6、企业已经办理过票种核定，有相应发票的供票资格，且不是停供状态。 第一环节：纳税人提交发票领用申请 【第一步】登录江苏国税电子税务局https://www.wendangku.net/doc/707332414.html,。 【第二步】初次使用“发票领用申请”功能，需先在“应用中心”中添加该功能。点击右上角“应用中心”，在“申请类”页面下面找到“发票领用申请”APP。 点击“添加到我的应用”，将其添加到我的应用里。

【第三步】点击“我的应用”，找到“发票领用申请”APP，点击它，再选择“网上领用发票”， 点击“网上领用发票”，出现以下页面，

点击“我已详细阅读并接受《江苏省国家税务局国税专递使用协议》”，可以查看协议的具体内容，阅读该协议后，点击“我接受” 或者直接勾选该协议后，点击“办理”。 【第四步】填写“发票领用申请单”，系统自动带出纳税人识别号、纳税人姓名、收件人姓名及联系方式等内容，“购票人”一栏为必选项，选择购票人后，自动跳出购票人联系电话，选择收件地址和收件人姓名及联系方式， 【第五步】发票验旧。点击左下方“发票验旧”按钮， 在“发票开具信息（待验旧）”一栏中，勾选要验旧的发票，点击“验旧”，

提示“验旧成功”后，点击“确定”，再“返回”。 【第六步】填写下方“发票领用信息”。其中，“发票名称”、“票种核定数量”、“发票结存数量”系统自动带入数据，无法更改; “已开具发票数量”为验旧发票数。“可领用发票数量”必须是5的倍数且大于5。确认无误后，点击左上方“保存”。 保存之后，点击左上角“提交”，确认邮费信息无误后，再点击“提交”，提示“流程发起成功！”，点击“确定”。等待后台审批。

税务行政许可发票事项申请表

税务行政许可（发票事项）申请表 申请日期：年月日编号： 负责人：经办人：时间：年月日

填表说明 一、本表适用于纳税人初次申请领购使用（变更）普通发票以及使用税控收款机的纳税人在申请税控收款机发票票种以及发票最高开票限额时使用。 二、具体项目填写说明： （一）“纳税人识别号”、“纳税人名称”填写税务机关为纳税人确定的识别号以及纳税人单位名称全称。 （二）“申请事项”是根据纳税人申请的事项进行选项。 （三）“申请内容”根据申请的事项分别进行填写： 1、选择“发票使用（变更）”申请：“发票名称”为申请需要使用（变更）的发票种类名称；“最高持票数量”、“月最高购票量”、“每次最高购票量”根据实际经营需求填写。 2、选择“税控收款机发票票种核定及最高开票限额”申请：“发票名称”分：湖南省商业零售发票（卷筒发票），湖南省商业零售发票（平推式发票）及联次；“最高持票数量”、“月最高购票量”、“每次最高购票量”均以卷为单位，平推式发票以100份为一卷，所申请发票购领数必须是100的整数倍；对于发票开票金额限额的设定应按以下原则确定：（1）．开票累计金额限额≤单张开票最高限额×发票最高持有量（份）； （2）．退票累计金额限额≤开票累计金额限额的50%。 因纸质税控发票无版别限制，故税控发票开票金额限额的设定作用等同于原手工发票版别设定，它由税务机关管理人员根据管理需要，并结合纳税评估来设定控制，其设定原则应充分考虑纳税人的开票需求，可对单张开票最高限额适当从宽，开票累计金额限额一般不超过纳税人月最高销售收入的一倍，退票累计金额限额一般不超过开票累计金额限额的50%。

3、选择“企业衔头发票印制”申请：“发票名称”为经税务机关审查同意的发票名称；“规格”、“联次”、“印制数量”根据申请印制的要求填写。 4、“申请理由”：简要阐述申请事项的原因。 三、“审批情况”由税务部门根据管理的职责所属进行审查填写。 1、“数据报送期限”及“数据报送有效期”的设定应参照省局关于税控收款机用户票表比对的有关期限规定进行，一般按以下原则确定： 2．小规模纳税人在发票验旧购新环节报税，其“数据报送期限”设定为60天，“数据报送有效期”设定为30天；小规模纳税人按月申报纳税，按规定的报税周期（两个月）提交用户卡抄报税控收款机开票数据（在发票验旧购新环节），税务机关实行票表比对。

普通发票开具清单

普通发票开具清单 纳税人名称纳税人识别号 发票名称验旧发票编码 发票起止号码起止填开时间年月日至年月日普通发票开具明细表普通发票月份开具统计表 序号三位尾号开票日期开具金额序号三位尾号开票日 期开具金额月份起始号码终止号码份数金额税额 1 14 2 15 3 16 4 17 5 18 6 19 7 20 8 21 9 22 10 23 11 24 12 25 13 26 财务负责人：填表人： 税务机关审核人：

填表说明：填写完毕的《普通发票开具清单》粘贴在验旧发票封三上留存。 普通发票开具明细表表头 1、发票名称：填写验旧发票的票种名称。 2、验旧发票编码：填写发票的12位编码，即发票右上角第一排的（12101开头）的编码。 3、发票起止号码：填写本本发票的起止号码，即发票右上角第二排的号码。 普通发票开具明细表（填写每组发票开具情况） 1、填开时间：填写本本发票的起始是第一组发票开票日起终止是最后一组发票的开票日期。 2、三位尾号：填写本组发票的号码（发票右上角第二排的号码）后三位。 3、开票日期：填写本组发票开票填写的月、日期。 4、开具金额：填写本组发票开具填写的金额（含税）。 普通发票月份开具统计表（填写月份汇总的验旧情况） 1、月份：填写验旧发票开具的月份，如：验一本发票都是一月份开具的，在本栏填写“1”即可。如本次验旧发票一本，开具是1、 2、3月份应按月分别统计分别 填写。 2、起始号码：填写开具月份汇总起始号码。 3、终止号码：填写开具月份汇总终止号码。 4、份数：填写月份汇总开具的份数。 5、开具期起：填写开局月份汇总第一组发票的日期。 6、开具期止：填写开局月份汇总最后一组发票的日期。 7、开具金额：填写开具月份汇总金额； 审核签字部分 财务负责人：由企业财务科长签字（盖章）； 填表人：由企业填表人签字（盖章）； 税务机关审核人：由税务机关税收管理员签字（盖章）。

网络发票操作手册

江苏电子税务局纳税人端用户操作手册 1

目录 网络发票 (4) 1.1发票开具 (4) 1.1.1同步发票 (4) 1.1.2发票填开 (5) 1.1.3红字发票填开 (7) 1.1.4已开发票作废 (9) 1.1.5空白发票作废 (10) 1.1.6发票补打 (11) 1.1.7发票补录 (12) 1.2发票管理 (13) 1.2.1发票分配 (13) 1.2.2发票回退 (14) 1.2.3切换开票点 (15) 1.2.4切换开票段 (16) 1.2.5发票验旧 (16) 1.3系统管理 (18) 1.3.1企业基本信息 (18) 1.3.2打印模板设置 (19) 1.3.3客户信息维护 (20) 2

1.3.4开票项目维护 (25) 1.3.5开票点管理 (29) 1.3.6开票人管理 (32) 1.4查询统计 (33) 1.4.1开具发票查询 (34) 1.4.2开具项目查询 (41) 1.4.3发票结存查询 (44) 1.4.4供票资格查询 (46) 1.4.5接受发票查询 (49) 1.4.6验旧信息查询 (51) 1.4.7发票领用查询 (54) 3

网络发票 1.1发票开具 1.1.1同步发票 网络发票开具系统中的信息和ctais2.0中实时交互，但如果纳税人使用网络普通发票开具模块进行普通发票开具、查询时，发现系统提示的普通发票领用信息和实际领用信息不一致，可通过本功能进行普通发票同步，将CTAIS2.0中的普通发票发售信息同步至网络发票开具系统。 1.1.1.1功能概述 将CTAIS2.0中的普通发票发售信息同步至电子税务局网络发票开具系统。 1.1.1.2操作步骤 点击【同步发票】按钮，同步成功，提示“同步发票成功！”，若没有新票源或新票源尚未同步成功（发票领用后需等待约15分钟）则提示“正在处理中，请稍后再试！”。 4

发票申领说明书

发票申领说明书 一、各类申领发票所需要的资料 1、首次领购普通发票所需要的资料 （适用个体户、小规模纳税人） ①税务登记证副本原件及复印件（盖公章及发票专用章）； ②填写《购票员授权委托证明书》，注：A.负责人一栏填写法人签名或盖法人私章； B.购票人为法人不需填写此书； ③购票员身份证明原件及复印件（盖公章及发票专用章）；④发票专用章； ⑤填写发票验旧供新表（需加盖公章）⑥在银行开通银税联网。 2、非首次领取（普通发票）： ①税务登记证副本原件； ②带发票（注：电脑版的已开具的发票要做上传处理，空白发票要作废后才能做上传处理）； ③购票员身份证明原件；④《发票领购验销登记簿》；⑤填写《发票验旧供新表》（需加盖公章）。 3、增加或更换购票员（购票时换） ①填写《购票员授权委托证明书》（法人不用提供）②新购票员身份原件及复印件（盖公章）； ③发票领购验销登记簿；④税务登记证副本原件。 4、首次领购一般纳税人专用、普通发票资料：复印件盖公章 ①填写发票验旧供新表（加盖单位公章）； ②票种核定通知书（跨区迁入不用）； ③增值税防伪税控系统使用通知书及增值税一般纳税人认定通知书（跨区迁入不用）； ④发票专用章、《发票领购验销登记簿》（无购票企业不用）； ⑤税务登记证副本（在二楼十八号窗口加盖一般纳税人条形章）原件及复印件； ⑥航天公司设备安装单、税控IC卡、企业发行结果通知书、开票机明细表； ⑦在银行开通银税联网； ⑧购票员身份证明原件及复印件（盖公章及发票专用章）； ⑨填写《购票员授权委托证明书》（法人不用提供）。 注：原为个体户、小规模所用发票为电脑版的已开具的发票要做上传处理，空白发票要作废后才能做上传处理，同时必须带发票来查验结存发票。 5、非首次领购一般纳税人专用、普通发票资料：复印件盖公章 ①税务登记证副本原件；②《发票领购验销登记簿》； ③填写《发票验旧供新表》（需加盖公章）； ④税控IC卡；⑤购票员身份证明原件。 6、遗失普通发票 ①先登报；②填写《发票丢失被盗登记表》，同时把登报资料剪下来，贴在下方空白处； ③到发票供售窗口登记备案并接受处罚（同时带齐购票的整套资料）。 7、遗失电脑版专用发票 ①先在《中国税务报》登报； ②填写《发票丢失被盗登记表》，同时把登报资料剪下来，贴在下方空白处； ③带登报的收款发票，和存根联（白色联）原件和复印件，一般纳税人到税务部门登记备案并接受处罚（同时带齐购票的整套资料）；代开的发票到原代开窗口登记备案并接受处罚； ④到深圳市国税网上表格下载里，打印《丢失增值税专用发票已报税证明单》一式三份，填好后签字盖章；

网上发票验旧操作说明

网上发票验旧操作说明 网上发票验旧分为一般验旧和特殊验旧，建筑安装等特定行业采用特殊验旧，其他纳税户均采用一般验旧。 ★一般发票验旧 ★特殊发票验旧 ★一般验旧数据查询 ★特殊验旧数据查询 ★打印《网上发票验旧情况汇总表》 ★一般发票验旧 一般验旧：是指纳税人对一定时期内实际使用发票的情况，按发票代码和发票使用号码段区间向税务机关汇总报告的行为，是纳税人发票使用情况的证明， 也是纳税人重新购买发票的前提。 1、纳税人进入“发票管理－－》发票一般验旧“界面，按发票代码和发票 起止号码查询库存中需要验旧的发票，查询结果按发票种类和连续号码段显示。 纳税人选择需要验旧的发票段进行验旧操作。

2、纳税人进入一般验旧内容填写界面，填写发票使用情况，纳税人如果只对选中的发票号码区间中的部分发票进行验旧，可以通过修改“发票起号”和“发票止号”来控制实际需要验旧的发票号码区间。在“填开金额”字段录入纳税人验旧的发票区间所有发票的有效填开金额总数，如果纳税人进行定额发票验旧，则系统自动计算“填开金额”不需要纳税人另行录入。如果纳税人验旧的发票区间中所有的发票都是正常开具则纳税人点击“正常填开发票验旧数据提交”完成该笔发票网上验旧。如果纳税人验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，则纳税人点击“非正常填开验旧数据录入”进入非正常填开数据录入界面。

3、如果纳税人因为验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，点击“非正常填开验旧数据录入”进行非正常填开数据录入界面。纳税人通过填写“发票起号”、“发票止号”来选择需要说明的非正常填开发票的区间，并在“验旧结果”中选择非正常填开发票的种类，并在“备注”中进行说明。纳税人点击“新增”按钮确认所填写的非正常填开发票验旧信息后，系统将在下方的“发票验旧列表”中重新分割发票号码区间。当纳税人完成所有非正常填开发票说明后，点击“保存”完成对整个发票号码区间的发票非正常填开情况的说明。

发票验旧管理办法

西安市国税直属分局 发票验旧及缴销管理办法 为了规范发票在内部管理各环节的操作规程，阻塞漏洞，加强发票内部管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票内部管理办法》、《西安市国家税务局发票内部管理办法》等有关规章制度，结合分局工作实际，特制定本办法。 纳税人在税务机关领购发票时需要将上次领购的已开具的发票进行验旧操作后方可购买新票。验旧时，购票员需要提供以下资料： 1.发票领购簿。 2.发票验旧明细表。其内容包括：发票名称、发票代码、本数、份 数、起始号码、终止号码、开票日期起止、金额、税额等信息。 明细表需盖单位公章，经办人须签名，并留下联系方式，以便有问题可以及时沟通。（针对手工验旧的发票）发票领购人员必须在税务机关登记备案，若非发票领购人员来购票须出示单位介绍信及本人身份证明后方可购票。 3.已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票（使用税控机 的同时提供发票使用汇总数据报表）。 4.需上传发票电子开具信息、下载开具发票电子解锁文件的，应提 供储存介质。 具体工作程序： 1.发票发售岗根据企业《发票领购簿》显示的上次购买发票信息与

ctais中的企业发票领购信息进行核对； 2.审核企业前次领购的已使用过的手工发票存根联及开具发票明细 表； 3.在“发票交旧验旧”模块按月输入发票相关信息，完成验旧工作。缴销发票时企业须提供以下资料： 1.发票缴销登记表。 2.发票领购簿。 3.税务登记证副本及需要缴销的发票。 具体工作程序： 1.对用票单位及个人未使用的发票在“全国统一发票监制章”处按 “V”型剪角，将“监制章”全部剪除，并将剪除部分全部销毁。 2.发票缴销实行双人管理制、经手责任制，发票的名称、代码、号 码数量应准确无误。

发票增量

超限量购买发票告知事项 文书及附送资料 1.《发票变更申请审批表》1份 2.《恢复增值税防伪税控系统初始发票限量限额通知单》1份 3.《税收征收管理信息传递单》（发票类）1份 4.《生产经营情况说明》1份 纳税人需提供 1.购销合同复印件1份 2.开票明细1份 3.能够证明其业务真实存在的资料1份 业务办理时限 提供资料完整、准确、符合受理条件的，辅导期一般纳税人6.5个工作日办结；非辅导期企业纳税信用等级为A级的纳税人办理临时增量1个工作日办结；非辅导期企业纳税信用等级为非A级的企业办理临时增量2.5个工作日办结。 管理提示 纳税人在临时增量申请获批准后，应将持有的空白发票全部开具完毕，并在办税服务厅“发票验旧代开管理岗”进行发票验旧，验旧通过的办理领购临时增量发票。办税服务厅“发票验旧代开管理岗”在发票验旧时发现纳税人仍持有空白发票的，不得对其发售临时增量发票。 辅导期一般纳税人一个月内多次领购专用发票的，应从当月第二次领购专用发票起，按照上一次已领购并开具的专用发票销售额的3%预缴增值税，未预缴增值税的，主管税务机关不得向其发售专用发票。 批准临时增购增值税专用发票的，增量有效期限为5个工作日。纳税人在领购增量增值税专用发票后携带《恢复增值税防伪税控系统初始发票限量限额通知单》及IC卡至3号金税发行窗口及时调整回原领购量。

发票变更申请审批表

使用说明 一、本表适用于纳税人向主管税务机关申请注销发票票种、变更发票相关内容填用。 二、纳税人在申请办理变更增值税专用发票最大开票限额时，应提供单笔销售业务、单台设备销售合同或协议等相关资料及其复印件。 三、表中有关栏目填写说明 （一）变更项目根据纳税人需要变更的事项填写，一般包括： 1. 变更发票经办人 2. 变更纳税人名称 3. 注销发票票种 4、变更发票领购数量，包括每月购票最高数量、每次购票最高数量、纳税人持票最高数量。数量变更按照发票管理有关规定执行。 5.变更发票最大开票限额 （1）普通发票手写版最大开票限额为“百元、千元、”； （2）通用机打发票最大开票限额为“千元、万元、十万、百万、千万”； （3）增值税专用发票和增值税普通发票最大开票限额为“一千元、一万元、十万元、一百万元、一千万元、一亿元”。 6.变更分开票机数量 7.重新领购专用设备 8.其他变更事项 （二）发票名称：按照税务机关规定的发票名称规范填写。 （三）变更前：填写税务机关原核准的内容。新增加的内容，此项可不填。 （四）变更后：填写变更后或新增加的内容。 （五）有效期起：填写变更后业务事项正式生效的日期。 （六）有效期止：属于长期变更的，此栏目不填；属于变更内容在一段时期之内有效的，此栏目填写变更内容失效的日期。 （七）主管税务机关签署意见：根据税收业务操作规程的规定，由负责审核、审批的各环节人员填写意见，并签署姓名及日期。 四、本表一式一份，由税务机关受理部门在事项办结后留存并转档案部门归档。其他部门需要本表纸质件的，可留存复印件。

纳税人网上发票验旧操作流程

纳税人网上发票验旧操作流程 一、纳税人登陆辽宁省国税局网上办税服务厅 地址：http://218.25.58.68:7001/或通过登陆辽宁省国税局网站https://www.wendangku.net/doc/707332414.html,/，通过办税服务—网上办税厅进入本模块，如图： 二、开通网上办税厅用户资格 操作人员点击“开通申请”按钮，进入《开通申请表》填报界面。

三、填写开通申请表 操作人员录入纳税人识别号，并按系统所示录入验证码后，点击“查询”按钮，系统自动生成纳税人相关信息。待信息产生后，录入“生产经营地联系电话”，选择“法人证件类型”，据实填写“法人证件号码”后，点击申请按钮，完成申请操作。系统给定初始密码为法人证件号码后六位（包括数字和字母）。 注：请操作人员据实录入，本系统相关信息以纳入公安机关身份比对系统，如有误差，申请无法开通。 四、用户登录 操作人员回到网上办税厅登陆界面，录入纳税人识别 号、密码（法人身份证件号码后六位），点击“登录”按钮

进入系统。界面如下： 五、进入发票交旧验旧操作界面 操作人员通过界面左侧办税区模块，依次点击发票管理、发票验旧项目进入发票交旧验旧操作模块，如纳税人有发票结存的，相关信息将在界面下方“纳税人发票库存”模块内显示备查。

六、开展发票验旧操作 纳税人在验旧结果中选择对应项目，包括正常填开、填用作废、剪角作废及违规开具发票相关行为，在右侧各条目下据实选择或填写对应信息。本操作要求纳税人对所有发票进行逐组录入，如纳税人需验旧发票为多条的，可在上一组发票信息录入完毕后，点击表格右侧“+”按钮，系统将自动生成下一条录入界面，直至操作完毕。如需删除对应信息，则点击右侧“-”按钮。待录入完毕，经检查无误后，点击 “提交”按钮，完成操作，系统将自动传递信息至税务机关。

普通发票系统数据的导出导入

一、发票数据导入 发票数据导入模块用于导入从其他系统获得的发票数据文件，或者导入从“总局机动车销售统一开票软件”备份的发票数据文件 发票数据导入的界面如图7-1所示： （图7-1） 操作顺序：导入从其他系统导出的txt文件或机动车发票数据文件-〉点击校验数据按钮-〉保存 txt文件格式说明 txt文件由两部分组成，一是文件头，txt文件的第一行为文件头，文件头内容为发票数量和发票总金额，中间由TAB键隔开。例如一个txt文件里含有100张发票信息，其总金额为1400.8，则文件头为： 100 1400.8 Txt文件的另一部份为发票明细清单，一张发票一行记录，包含的内容有发票代码、发票号码、开票金额、开票日期，中间亦由TAB键隔开，例如： 144010820001 00000001 100.2 2008-2-1 144010820001 00000002 10 2008-2-1 144010820001 00000003 10 2008-2-1 144010820001 00000004 10 2008-2-1 下面是一个完整的txt文件示意： 4 403.03 144000000001 12345678 100.01 2008-10-01

144000000001 12345679 101.01 2008-10-01 144000000001 12345680 101 2008-10-01 144000000001 12345685 101.01 2008-10-01 二、发票录入数据的导出和导出文件合并 发票录入数据导出功能主要是导出发票数据送税务机关查验，并提供查询统计打印等功能，方便管理发票数据。 进入系统后，选择菜单“查询统计和数据导出”-〉“发票数据导出”进入修改发票录入数据导出界面（图8-1）。 (图8-1) 发票数据导出模块界面如图8-2所示： （图8-2）

发票验旧 完整版

发票验旧 一、适用范围 涉及的内容：税务机关对纳税人已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票进行查验，检查发票的开具是否符合有关规定。 适用对象：需使用发票的纳税人。 二、事项审查类型 依申请即办。 三、办理依据 （一）《中华人民共和国税收征收管理法》（2001年中华人民共和国主席令第49号）第二十一条、第二十二条、第二十三条。 （二）《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（2002年中华人民共和国国务院令第362号）第二十八条、第二十九条。 （三）《中华人民共和国发票管理办法》（2010年中华人民共和国国务院令第587号）第十五条第二款。 （四）《国家税务总局关于印发〈增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法〉的通知》（国税发〔2010〕40号）第八条、第九条。 （五）《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（2014年国家税务总局令第37号）全文。 （六）《国家税务总局关于简化增值税发票领用和使用程序有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第19号）第一条。 （七）《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）全文。 （八）《国家税务总局关于营业税改征增值税委托地税局代征税款和代开增值税发票的通知》（税总函〔2016〕145号）第二条第六款。 四、受理机构 主管税务机关办税服务厅（场所）（提供全市通办服务）。 五、决定机构 主管税务机关。 六、数量限制

无。 七、申请条件 税务机关对纳税人已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票进行查验，检查发票的开具是否符合有关规定。 八、禁止性要求 无。 九、申请材料目录 注:1.请各位纳税人在办理涉税事项时，按照《办税指南》中所涉及的相关表单的规定携带或事先加盖单位公章或相关印章。 2.报送资料如为复印件，须注明与原件一致，并加盖公章。 3.我市目前正积极推进实名办税工作，敬请各位纳税人上门办理涉税事项时注意携带相应身份证件用于查验。 十、申请接收 申请方式：上门申请。 办公地址、联系电话详见门户网站“办税网点”模块。 十一、办理基本流程 上门办理:纳税人到办税服务厅提交资料，资料齐全、符合法定形式、填写内容完整的，即时办结，携带资料不齐全的进行补正。对审核不符合条件的，税务机关不予受理并当场告知原因。

网上办税系统_发票验旧操作手册

网上办税系统_发票验旧操作手册 1. 概述 1.1简介 发票网上验旧是为纳税人提供网上录入/导入普通发票开票数据，或手工从防伪税控系统查询已抄税发票进行网上验旧及稽核的渠道，使得纳税人足不出户就可以完成发票的验旧。发票实现网上验旧后，纳税人仍须按规定持物理票和电脑打印的《普通发票网上验旧汇总单》或《一般纳税人发票网上验旧汇总单》到税务机关进行查验。 1.2预期读者 已开通网上办税的发票管理业务功能的纳税人。 2. 系统简介 2.1系统术语与约定 手工发票验旧：只能录入“广东省国家税务局通用手工发票（百元版）”类型的发票并验旧。 普通发票验旧：普通发票的发票代码、发票号码、金额，开票日期等信息整理成文件，以文件或压缩包的形式导入本系统。 税控发票验旧：增值税专用发票已进行抄税的数据，可在本系统中查询出，并进行验旧。 3. 发票验旧操作指南 3.1功能描述 根据纳税人核定的发票种类，查询纳税人发票结存，并对未验旧的发票进行验旧操作。 3.2操作人员 适用对象是已开通网上办税的发票管理业务功能的纳税人。

3.3操作说明 3.3.1手工发票验旧 3.3.1.1功能说明 完成手工发票开票数据信息录入与确认验旧的功能。 3.3.1.2操作路径 登录省国税网上办税大厅，登录成功后，如图所示。 登录成功 点击上方的菜单，进入如下图所示页面。

发票管理 点击“发票验旧”右边的“手工发票验旧”链接，进入手工发票开票数据录入及修改页面。 3.3.1.3操作界面 如下图所示。 手工发票开票数据录入

手工发票数据修改 3.3.1.4操作说明 3.3.1. 4.1手工发票开票数据录入 进入“手工发票开票数据录入”页，正确输入数据。需要增加新的发票数据时，点击按钮，即可在表格最下方增加一行新的输入行；需要删除已输入的发票数据，先点击需要删除的行，然后点击按钮，即可删除指定行。 输入完毕后，点击按钮进行保存，然后在页面下方生成该次录入 数据的受理号，如图2-1-4所示。

发票使用情况报告表

发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）： 纳税人识别号： 领购方式：批量供应（）、交旧购新（）、验旧购新（）（在（）内打√）填写时间:年月 开具情况结存情况 开票日期起(按月) 开票曰期止 (按月) 庚票代码 本（份） 数 本期使用起始 号码 本期使用终止 号码 正常填 开份数 填开金额 作废发 票份数 结存发票 份数 合计 纳税人声明：本单位（公司、个人）所申报的发票使用情况真实、准确，如有虚假内容，愿依法承担法律责任。 经办人：年月日税务机关查验情况： 经办人：年月日报验发票前，请将作废发票全联次采用V型方式剪去发票监韵章。 填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）： 纳税人识别号： 领购方式：批量供应（）、交旧购新（）、验旧购新（）（在（）内打√）填写时间:年月 开具情况结存情况 开票日期起(按月) 开票曰期止 (按月) 庚票代码 本（份） 数 本期使用起始 号码 本期使用终止 号码 正常填 开份数 填开金额 作废发 票份数 结存发票 份数 合计 纳税人声明：本单位（公司、个人）所申报的发票使用情况真实、准确，如有虚假内容，愿依法承担法律责任。 经办人：年月日税务机关查验情况： 经办人：年月日报验发票前，请将作废发票全联次采用V型方式剪去发票监韵章。

填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。

发票验旧

发票验旧 【业务描述】 税务机关对已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票进行查验，检查发票的开具是否符合有关规定。 国税、地税通用业务。 县级业务。 【报送资料】 （1）《发票领用簿》。 （2）已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票（使用税控机的同时提供发票使用汇总数据报表）。 （3）需上传发票电子开具信息、下载开具发票电子解锁文件的，应提供存储介质。 【基本流程】

【基本规范】 （1）办税服务厅接收资料，核对资料是否齐全、是否符合法定形式，符合的即时办结；不符合的当场一次性提示应补正资料或不予受理原因。 （2）当场核对领用信息，查验发票开具情况。 （3）取消增值税发票（包括增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、增值税普通发票和机动车销售统一发票）手工验旧。税务机关利用增值税发票系统报税数据，通过信息化手段开展增值税发票验旧工作。 增值税专用发票存根联数据采集

【业务描述】 税务机关通过增值税发票系统接收纳税人按月报送的存根联报税信息，并对数据进行比对校验，比对正确的数据予以接收。 国税业务。 县级业务。 【报送资料】 金税盘、税控盘、报税盘或IC卡。 【基本流程】 【基本规范】 （1）办税服务厅接收金税盘、税控盘、报税盘或IC卡，核对报送数据是否准确，准确的即时办结；不准确的当场一次性提示应补正资料。 使用增值税发票系统升级版的纳税人应在纳税申报期内将上月开具发票汇总情况通过增值税发票系统升级版进行网络报税。

（2）因更换金税卡或金税盘、税控盘或硬盘损坏等原因，不能报税的，区别不同情况处理： ——因更换金税卡或金税盘、税控盘等原因造成纳税人实际开具增值税专用发票存根联份数大于IC卡或报税盘、金税盘、税控盘数据的，纳税人应提供当月全部专用发票存根联，通过认证子系统进行扫描补录，并经报税子系统的“非常规报税／存根联补录补报”采集；如扫描补录有困难的，可以通过纳税人开票子系统传出报税软盘，并经报税子系统的“非常规报税／软盘补报”采集。 ——因硬盘、金税卡或金税盘、税控盘同时损坏等原因不能报税的，纳税人应提供当月全部增值税专用发票存根联，通过认证子系统进行扫描补录，并经报税子系统的“非常规报税／存根联补录补报”采集。 发票认证 【业务描述】 税务机关通过增值税发票系统对纳税人增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票的抵扣联进行识别、确认。 国税业务。 县级业务。 【报送资料】