电 价 管 理 办 法
电价管理办法
第一条总则
为了贯彻执行国家的电价方针、政策和电价法规，维护国家、经营者和消费者的利益，加强电价监督检查，严肃电价纪律。加强我公司电价管理，规范电价秩序，制止乱加价、乱收费、乱摊派等违法违纪行为，切实减轻农民负担，促进农村经济发展和农民生活水平的提高，启动农村消费市场，带动地方经济的发展。根据《中华人民共和国价格法》、《中华人民共和国电力法》、国家发展计划委员会《关于加强农村电价管理，制止乱加价、乱收费的通知》的有关规定，结合公司实际，特制定本办法。
第二条组织领导
1、市场营销部负责组织指导全局电价监督检查工作，各基层供电所为电价执行、监督、检查部门，行使电价执行、监督、检查的职权，受市场营销部的领导。
2、市场营销部电价管理的职权是：（一）宣传国家的电价方针、政策和电价法规。（二）监督、贯彻执行国家的电价方针、政策和电价法规。（三）监督、检查违反电价纪律的行为，并依照有关规定进行处理。（四）指导基层部门的电价检查工作，并协助处理或直接处理重大违纪案件，并组织交流工作经验。（六）协同电价管理部门，对我局销售价格进行指导和管理。
第三条电价执行要求
1、供电企业对农村客户的电力销售实行分类综合电价，县城客
户执行目录电价。(包括生活照明用电、非生活照明用电、商业用电、非普工业用电、大工业用电、农村加工工业用电、农业普井排灌用电、农业深井排灌用电价格)。
2、农村到户分类综合电价，由国家统一规定的目录电价和农村低压电网维护管理费(包括农村集体电力资产运行维护费、乡村电工的合理报酬、农村低压电网的电能损耗)构成。按国务院办公厅(1998)134号文件规定。
3、凡抄表、管理到户的地方执行省物价局核定的到户分类电价，到户分类电价为客户缴费的最终价格。各供电所及乡(镇)政府不得出台任何电价外的加价和收费项目。
4、电费收取要认真执行五统一(统一电价、统一发票、统一抄表、统一核算、统一考核)、三公开(电量、电价、电费公开)制度，定期向客户张榜公布，接受群众的监督。乡、村、社干部和电工用电必须装表交费，坚决杜绝人情电、关系电、权力电等以权谋私行为。各供电所要加大执法力度，加大对窃电行为的检查惩处力度。
5、负责向社会公布省物价局核定的到户分类电价，提高电价透明度，并对分类电价的执行情况进行严格监督检查。对超过国家规定价格向客户乱收费、乱加价、乱摊派和违反本办法的行为，将依照有关的法律法规从严查处。
第四条本办法由市场营销部负责解释。
第五条本办法自发布之日起施行。
(完整版)财务管理暂行办法
财务管理办法(试行) 第一章总则 1、为进一步建立和完善企业内部控制体系，加强财务管理和监督，切实防范财务风险，实现企业可持续健康发展。根据《会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合企业实际，制定本试行办法。 2、本试行办法适用于总部、权属全资子公司、分公司等法人实体（以下统称企业）。 3、企业必须遵守企业注册地和所在地的法律法规，执行国家现行的企业财会制度和各项管理规定。 第二章会计机构、会计人员的管理 1、企业实行资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体制。 2、企业应按照国家法律法规等有关规定，建立内部财务管理制度和内部会计控制规范，健全约束机制，保证财务会计工作依法有序进行。 3、企业必须根据《会计法》和工作需要单独设置会计机构，并按管理权限配备会计人员。境内企业会计人员必须持会计证上岗；会计机构负责人（会计主管人员）应符合《会计法》规定的任职资格条件。不具备单独设置会计部门条件的，应当在有关部门中配备会计主管人员。
4、企业及所属各单位的一切财务收支都必须纳入本单位的财务帐内，其会计业务处理由财会人员按规定办理。 5、企业要制定会计人员的管理制度，包括各类会计人员的岗位设置、业绩考核、业务水平鉴定、调整使用、任免等方面的内容。 6、企业会计人员应实行回避制度。单位领导人、会计机构负责人及会计主管人员直系亲属不得在其直接管理的会计机构中担任会计或出纳工作。 7、会计人员的任职条件： ⑴坚持原则，廉洁奉公，遵纪守法，忠于职守，具有良好的业务素质； ⑵会计人员必须是与公司签有正式劳动合同的职工，并持有会计证。 8、会计人员的工作职责： ⑴认真编制并严格执行财务预算，遵循各种费用开支渠道和开支标准，合理使用资金； ⑵认真报账记账，做到手续完备，账目清楚； ⑶加强现金管理，做好银行结算工作； ⑷定期检查分析财务预算执行情况，考核资金使用效果； ⑸妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料； ⑹认真执行国家的法律法规和公司各项管理规章制度，对违法乱纪的行为，有权上报本单位领导； ⑺参与本单位编制财务预算；
费用管理办法
费用管理办法 第一章总则 第一条为强化和完善公司费用管理，建立有效的费用约束机制，促进公司持续健康发展，依据国家有关法律法规及政策规定，结合公司具体情况，制定本办法。 第二条本办法所指的费用包括销售费用、管理费用和财务费用包含的所有项目,包括制定费用开支标准、规范审批程序、实施支出过程控制等费用管理内容。 第三条按照“统筹安排、预算管理、逐级审批、进度控制”的原则进行管理,遵循的基本原则如下： （一）预算控制原则：采取总额和进度控制相结合的方式，根据公司各阶段的工作重点，对部分重点费用支出按工作完成进度进行控制，促使收入与支出相配比；各部门必须严格按照公司批准的费用预算方案执行，严格限制超预算支出。 （二）合法性原则：严格遵守国家和公司的有关规定，依法开支。 （三）效益原则：本着节约、合理、必须的原则安排开支，努力提高资金使用效益，确保公司经营预算目标的完成。 第二章主要费用项目及管理要求 第四条工资性费用 包括员工工资、保险、公积金以及员工享受的各类补贴等费用，由行政人力部归口管理。行政人力部按照公司薪酬制度审核基本工资，确定员工工资发放账户，由财务部统一支付并按实际发生额计入到各部门费用；福利性费用、保险金、公积金等支出按公司政策和标准统一办理并按实际发生额计入到各部门。 第五条业务招待费用 包括招待餐费、出差期间发生的招待餐费以及其他相关招待性支出，费用预算落实到各部门，由各部门根据工作安排及预算额度进行开支，公司领导预算实行总额控制。招待费详细规定如下： （一）审批权限 1、各中心负责人对部门职员的招待申请进行初审。 2、总经理对各部门的招待申请及招待费用进行审批,总经理及总裁产生的招待费用用集团财务中心进行审批，集团总部的招待费用由董事长或其授权人审批。 （二）内容与要求 1、公司职员因业务需要招待来访客户，原则上须到公司食堂进行招待。如因特殊原因须到其他酒店进行招待的，须事先征得总裁、总经理或其授权人的批准，否则不予报销。
曾仕强作品
曾仕强作品汇总 著作部分 一、台湾出版《改命学》 《透视灵魂看人生》 《成功的服务》 《管理哲学通论》 《时间管理》 《及时的权宜应变》 《中国人的管理观》 《三种管理思维的交错》 《现代父母宝鉴---教养子女十讲》《远离浩劫的策略》 《智慧是最大的神通》 《人类的光明未来》 《做有世界观的台湾人》 《21世纪中国人的远景》 《现代化的中国式管理》 《用心掌握未来》 《如何在36岁以前成功》 《中国管理哲学》 《中国的经权之道》
《中国的经营理论》 《二十一世纪易经管理法》《掌握中国人性的管理法》《圆通的人际关系管理法》《沟通的艺术》 《中国人你心里在想什么》《中国人你为什么这样想》《兵法与商略》 《胡雪岩成功秘籍》 《和谐的人伦关系》 《圆满的沟通》 《圆通的领导》 《老板魅力学》 《有效的激励》 《合理的应变》 《深一层了解中国人》《中国式经管的优点》《剖析三国演义的道理》《易经真的很容易》 《走进乾坤的门户》 《人人都不了了之》 《易经的中道思维》
《转化干戈为玉帛》 《人生最难得有情》 《企业新显学---中国式管理IN起来》 《修己安人的领袖魅力》 《乐天知命的无忧人生》 《胡雪岩给年轻人的启示》 二、大陆出版 《人力自动化》 《管理大道/中国式管理哲学的现代化应用》《中国是领导/以人为本的管理艺术》 《中国式团队》 《圆通的人际关系》 《管理的真相/曾仕强剖析中国式管理的特性》《在中国如何当领导》 《从管人到安人》 《领导与激励》 《总裁魅力学》 《人际关系与沟通》 《亲子关系》 《中国式管理》（《赢在中国式管理》） 《中国式管理/修订本》 《中国式管理行为》（《中国式管理行动手册》）
办公室日常管理制度流程
精心整理 办公室日常管理制度 第一章总则 办公场所是员工从事经营管理的劳动场所，公司努力创造一个安全、舒适、健康的办公环境，员工应自觉维护良好的办公环境，特制定本制度。 第二章员工行为规范 1、员工着装要求得体、大方、整洁。 机，应做到言简意赅、长话短说，不允许长时间接听或拨打私人电话。 6、工作时间内禁止在办公区域内食用有气味的食品及零食。 7、工作中未经他人许可，不得擅自翻阅他人的文件、资料、报告等材料。
桌面：保持干净、整洁、无污渍灰尘，不得在桌面上摆放与工作无关的物品。 3、软环境 吸烟：公共、办公区域内严禁吸烟，需要吸烟的人可去楼道或者不影响他人工作的地方。 食品：禁止在办公区域内食用有气味的食品及零食。 （二）安全管理 为保证公司财产及员工人身安全，保障正常工作秩序，制定本安全管理制度。 1、防盗意识
重要文件：要做好重要资料保存工作，不得随意摆放保密文件，对于发明专利、软件、图纸要重点管理，不得随意泄露。 公司钥匙：办公室钥匙由各个分公司指定人员配备，不得转交本室以外的人员使用，未经相关负责人同意不得私自配办公室钥匙。 外来人员：员工不得私自带领与工作无关人员在办公室内长时间逗留，如需外人来我公司等候，需向人力资源部申请，方可进入。严禁将外人单独留在办公室内。 门窗：办公室门窗要牢固，人离时要关锁门窗，员工不得在办公室内存放大量现金、手机等贵重物品，以防被盗。 第五章罚则 1、本制度的检查、监督由各分公司相关负责人执行；
XXX负责人： XXX负责人： XXX负责人： 2、若有员工违反此规定，公司将给予口头警告、通报批评、降职降薪、辞退等处罚；第六章附则 本规定由各个分公司相关负责人协商修订，并具有最终解释权。 本规定自二○一一年十二月二十六日起执行。
最全面的财务管理制度规定
财务管理办法（试行） 第一章总则 第一条为贯彻执行国家财政方针、政策、法规、制度，维护财经纪律，加强企业内部财务管理，规范财务行为，提高企业经营管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业准则》、《金融企业财务规则》结合我公司实际情况，特制定本管理办法。 第二条本管理办法是规范公司内部财务活动的基本管理办法，适用于公司所属各单位。 第二章成本费用管理 第三条公司计划财务部为本级费用的归口管理部门，并在政策允许的范围内制定并实施本级费用支出标准。本级费用开支必须控制在标准以内，超标准的部门不得报销。本级费用支出标准由计划财务部负责提出建议，并具体拟定相应管理规定经公司领导审定后执行。 第四条公司费用开支必须严格执行报批程序。发生的预算内的经费项目应由经办部门负责人或有权人签字认可后，送计划财务部对其合规性、合理性进行审核，审核通过后才可报销。属于超标准（或超预算）的财务支出项目，报公司领导批准第五条成本费用开支必须在国家法律法规允许的范围内，并符合财务制度的有关规定。计划财务部不按规定标准和审批手续报销，取消计划财务部当月部门奖。不得将下列开支列入成本费用： （一）购置和建造固定资产、无形资产和其他资产的支出。 （二）对外投资的支出和分配给投资者的利润。 （三）应在营业外支出列支的公益救济性及非公益救济性捐赠、赔偿金、违约金、罚款、滞纳金及被没收财物的损失。
（四）国家法律、法规规定以外的各种付费。 （五）国家规定不得列入成本、费用的其他支出。 第六条财务收支审批人员必须严格遵守法律、法规、国家统一的财务会计制度及行内有关规定，在职权范围内认真审核，对费用开支的内容、人员、金额等的真实、合法、有效性负责。 第七条费用报销程序及要求 （一）原始凭证（发票单据）报销程序：凡须报销的部门（职工）必须严格按照行内报销工作程序办理，未经过正当的报销程序一律不予报销。各部门需安排专人负责报销，并对本部门的原始凭证进行初审。 （二）报销的原始发票必须是由国家税务部门或财政部门监制的正规发票。发票上各个项目填写完整，开具的发票名头统一为“***公司”，发票上要盖有收款单位的财务专用章，大小写金额必须相符。购买材料的要附有明细清单。 （三）自制的原始凭证必须有经办人及部门负责人或指定人员的签名或盖章。（四）原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的应由出据单位重开，不得在原始凭证上更改。 （五）从外单位取得的原始凭证丢失，应取得原开出单位盖有单位公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由计划财务部负责人和公司领导批准后，才能代作原始凭证。或取得原开出单位的发票复印件，并由原开出单位在复印件上加盖公章，注明复印件与原件相符。 （六）要报销的原始发票必须盖有报销专用章，由经手人、验收人及部门负责人签章，并注明用途；需要履行审批权限的，由相关负责人及公司领导签章。 （七）各种报销单据，应按内容分开粘贴，并按金额大小依次粘贴在《报销凭证粘
公司成本费用管理办法
公司成本费用管理办法 成本费用管理办法 第一条：为进一步加强中心成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使中心财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，特制定本办法。 第二条：中心成本费用管理工作应遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则。 1、成本效益原则。各成本中心都应树立成本观念和成本意识，在设备采购、基本建设、行政管理、后勤服务等涉及资金投入方面，必须充分考虑“投入产出”平衡，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。 2、统一管理原则。按照财务统一管理的思路，中心及关联单位的财务管理和计划投资工作，由中心计划财务部门统一管理与协调。各部、室成本费用坚持“一支笔”审批制度。 3、监督制约原则。根据中央部门预算管理的要求，通过预算分解、定额包干、适度奖惩、财务监控的手段，达到监督制约的效果。各部门班子成员应对部门成本费用进行监督管理。 4、依法合规的原则。中心各项财务管理活动和行为必须依据和遵照现行法律，法规和规章制度办事，做到依法理财，照章办事。 第三条：中心成本费用项目按性质分为变动费用和刚性费用(相对)两类。对变动费用实施定额包干管理，对刚性费用实施监控约束管理。 第四条：实施监控约束管理的成本费用有工资总额，职工福利基金、工会经费、职工教育经费、社会保障费，劳动保护费、住房公积金、防寒取暖费、防暑降温费，保险费、绿化保洁费、水电消耗、各类税金及附加等项目。 第五条：实施定额包干管理的成本费用有差旅费、办公费、业务费、修理费、燃料动力、器材配件、运输费、电话费、业务招待费等项目。 第六条：刚性费用实施监控约束管理，由计划财务部门根据全年预算批复，协同相关职能部门制定具体指标，报中心批准后实施。变动费用实施定额包干管理，由计划财务部门根据全年预算批复及历年数据采取“零基预算”与“定基预算”相结合方法编制，报中心批准后实施。
全球第一CEO韦尔奇的新时代管理心法
《商业的本质》好书精读 杰克·韦尔奇(中信出版集团股份有限公司) 全球第一CEO韦尔奇的新时代管理心法 读书，让你的时间更有价值，让我们一起发现一本好书。本期为你介绍《商业的本质》这本书。 本书的作者是20世纪公认的全球第一CEO杰克·韦尔奇，他在通用电气任职的20年时间，把通用电气的市值从130亿美元拉升到了4800亿美元，可以说他亲手打造出一个全球第一的世界级大公司。韦尔奇在通用电气提出的全球、电子商务等创新理念，也几乎都定义了现代企业。可以说韦尔奇是我们学习商业和企业管理方面最有实践价值的对象，他的思想都实打实地征服过一个时代的商业环境。 《商业的本质》这本书是韦尔奇对过去十几年商业变革的反思和总结。他认为，科技革命给市场带来了巨大的变化，但也带来了很多的杂音，所以如果作为一个管理者，就不能在这样的环境里迷失，不能丢失商业中最核心的东西。科技和创新是手段，但是在当今的新商业环境下，要想“赢”，就必须遵从商业的规则，回归到商业的本质。 在这本书里，韦尔奇说商业有一个重要的本质就是增长。可以说增长是各个类型、各个规模的企业的灵丹妙药。你研发出一种新产品，推出一种新服务，开发了新的大客户，每做一次激动人心的事情都是在追求增长。但增长同时也是每个公司遇到的最大挑战，因为在商业这条路上，你不进步就等于是退步，甚至增长的速度不够快都不行。无论你是一家大公司的CEO，还是一个6人团队的经理，都要面临这个挑战。
事实上，经济增长是一种心态。韦尔奇说这个心态从领导者开始，然后传递给整个公司，就像在一个漆黑的房间里，一支蜡烛点亮下一支蜡烛，最后整个房间充满亮光一样。如果你不每天都思考着如何实现增长，如果你不每天都把增长挂在嘴边，那么它肯定就不会实现。 面对增长这个问题，如果你作为领导者不能抓住本质问题，而是被外界的声音和环境干扰了，甚至去做了一些不符合自己情况的跟风行为，就肯定很难解决增长的问题。韦尔奇说，从本质上来看，企业的增长主要依赖6个核心的工具：第一是要为公司注入新鲜血液；第二是要集中资源，不要分散资源；第三要重新定义创新，让公司的每个人都能参与进来；第四是利用最优秀的人才来执行和实现增长的计划；第五是一定要为员工提供合理的回报；第六是通过任何必要的手段拉拢那些抵制增长计划的人。 这六个工具其实对应的是企业快速增长的六大突破口，包括协同力、领导力、影响业关键数据、战略制定流程、组织结构优化和领导者的心理素质。一个企业要想保持在商业领域的持续增长，就要不断地从这六个方面去寻找突破口，然后再用相应的工具去解决具体的问题。 在商业领域，当我们说到一些工具、流程这种理论化、科学化的词，但其实重点还是在人身上，因为工具是不能自动给我们解决问题的，最终还是要靠工具使用者的能力，所以商业本质的另一个重点就是人的领导力。 比如说，现在创业企业越来越多，很可能你的团队里有个优秀的人才要跳槽去一个初创企业，这样的话你的团队就会受到影响，甚至影响到公司的增长，这时候你该怎么办？韦尔奇说这件事解决起来很简单，就是物质回报加文化激励，物质回报是为了让员工获得幸福感，文化激励是为了让员工有认同感。如果你要打造卓越的团队，这两件事缺一不可，如果你总是给员工画饼而给很少的报酬，或者给足够的报酬但是公司文化氛围很落后，都会让你100%失去很多优秀的员工。就算有很多人能留下，也一定是平庸的人，因为幸福感和认同感是优秀人才从事工作的必要动力，而平庸的人只想有份工作而已。 在这本书里，韦尔奇谈了三大方面的问题，分别是商业、团队和职业生涯，能帮助我们抓住公司和管理者自身进步的本质问题。而且在书里还有大量企业的现实案例和经营困境，
办公室管理制度
***办公室管理制度 第一章管理大纲 为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。 第一条公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。 第二条公司禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。 第三条公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。 第四条公司提倡全体员工努力学习业务知识和各种常识，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。 第五条公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。 第六条公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。 第七条公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率，提倡厉行节约，反对铺张浪费，倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。 第八条员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。 第二章员工守则 一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。 二、维护公司声誉，保护公司利益。 三、服从领导，关心下属，团结互助。 四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。 五、不断学习，提高水平，精通业务。 六、积极进取，勇于开拓，求实创新。 第三章行政管理
为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循，照章办事，制定制度。 文印管理规定 一、文印人员按公司规定按时打印公司相关文件。 二、文印人员应爱护各种设备，节约用纸，降低消耗、费用。对种设备应按规范要求操作、保养，发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。 电脑管理规定 一、办公室人员遵守公司的保密规定，输入电脑的信息属公司机密，未经批准不准向任何人提供、泄露。违者视情节轻重给予处理。 二、办公室人员必须按照要求和规定采集、输入、输出信息，为领导和有关部门决策提供信息资料。( 采集、输入信息以及时、准确、全面为原则。) 三、信息载体必须安全存放、保管，防止丢失或失效。任何人不得将信息载体带出公司。 四、办公室人员应爱护各种设备，降低消耗、费用。对各种设备应按规范要求操作、保养。发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。 五、严禁工作期间上网聊天、看电影、玩游戏等做各种与工作无关事。 六、电脑室设备应由专业人员操作、使用。禁止非专业人员操作、使用，否则，造成设备损坏的应照价赔偿。 电话使用规定 一、公司电话为办公配备，原则上只得用于办公，不得私用。 二、联系业务时应尽量控制通话时间，降低费用。 办公用品领用规定 一、公司各部门所需的办公用，由办公室统一购置，各部门按实际需要领用。 二、各部门专用的表格，由各部门制度格式，由办公室统一订制。 三、办公室用品用能用于办公，不得移作他用或私用。 四、所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，杜绝浪费，禁止贪污，努力降低消耗、费用。 五、购置日常办公用品或报销正常办公费用，由办公室主任审批，购置大宗、高级办公用品，必须按财务管理规定报总经理批准后始得购置。 第四章人事管理 为了进一步完善人事管理制度，根据国家有关劳动人呈法规、政策及公司章程之规定，制定本制度。
财务管理的6种有效方法
财务管理的6种有效方法 在社会主义市场经济体制下，加强财务管理是实现从扩大外延再生产向内涵挖潜增效益转变的必然选择，也是企业摆脱困境，实现长足发展的必有之路。如何真正发挥财务管理在企业管理中的中心作用，应着重做好以下几项工作： 一、领导重视财会工作 财会工作的顺利开展与企业领导的高度重视和大力支持是分不开的。企业领导要选派思想素质好、责任心强、业务水平高的人员充实财务班子，做到任人唯贤。要更新观念，树立财务管理是企业管理的核心的新观念，使企业员工尤其是企业领导都懂得财务管理的重要性，增强财务管理意识。 二、更新知识，提高财会人员的业务素质，充分适应现代企业管理的要求 财务管理作用发挥如何，关键在于财务人员。必须进一步提高财务人员的素质，财务管理人员不仅要懂得会计核算，更重要的是要善于理财，即如何发挥财务管理的职能。财会人员除了应具备较扎实的专业
知识外，还要求熟悉国家法律、法规制度，对社会环境（包括政治因素、经济因素、企业因素等）有一定的观察力和预测能力，以及具有较强的管理能力。 要充分发挥计算机在会计核算和财务管理方面的作用，通过采用商品化会计软件，使会计凭证的制作更加规范。入账及时，数据准确，系统能够自动生成会计报表，从而以高质量的会计信息参与企业的经营决策。会计电算化的应用为尽快实现由记帐型向管理型的转变，实现财务管理质的飞跃奠定了基础。 三、突出资金管理，构建适应现代企业需要的资金管理体制 1、企业必须建立有序的资金循环机制。 强化资金统一管理，集中调度，有偿使用，内部使用资金模拟银行结算，保持合理的筹资结构，适度负债经营，力求降低筹资成本和筹资风险。财务部门要克服重商品信用轻资金信用的现象，务求保持良好的融资信誉，形成借——还——借的良性态势。 2、强化资金的机构管理，保持资金构成的合理化。
费用收缴管理办法
費用收繳管理辦法 一、目的 為維護本大樓財務管理運作，依據管理規約第十一條規定，訂定本辦法規範之。 二、經費來源及運用 管理經費係以大樓全體住用戶之共同利益為出發，包括下列各項： (一) 收入部份 1.管理費：全體住用戶按戶數，共同分擔之。 2.利息收入：基金、管理費結餘、存款之利息收入。 3.租金收入：大樓公有設施出租之收入。 4.車位清潔費收入：共用及約定共用部分之停車格每輛車位收取清潔 費。 （不含專有及約定專有部分之停車位） (二) 支出部份 1.管理服務費：支付現場警衛、清潔、服務人員薪資。 2.電梯維護：第一年由廠商保固，每年由管理委員會與原廠簽定保養 合約。 3.垃圾搬運費：民間業者清運費用。 4.行政雜支：管理委員會運作及大樓所需之行政、庶務費用。 5.特定清潔：水塔清洗、外牆清洗、停車場消毒等特定費用。 6.花木維護：施肥、噴藥、換栽等費用。 7.機電設備保養、維護費：消防系統、抽水馬達、電燈等。 8.各項修繕準備金：建物或消防、機電設備等修繕費用及汰換費用金 額，得成 立專案「特別準備金」日積月累、積少成多，以支 付日後大額修繕費用，避免費用負擔責任之糾紛， 以收儘速修復之效。 三、應繳交各項管理費、租金、清潔費等計算方式依據管理規約及區分所有權人會議決 議辦理。 四、費用收繳方式及時間： 管理中心於每月五日前寄發繳費通知單(共三聯：繳款通知聯、銀行繳費收據聯、管理委員會存根備查聯)。請各廠戶於每月20日前逕自至銀行繳款，繳款後該銀行會在收據聯蓋銀行收款章。 (註：為避免會計帳務人員當日無法存入銀行而發生支票或現金遺失，肇使
廠戶困擾， 不得以現金或支票逕交管理中心服務人員。若廠戶違反者得自行負責。) 五、費用保管及支付 (一)各項經費之管理應在合法金融機構設立專戶處理保管之帳戶「五股工 業區第二批標準廠房管理委員會」及主任委員、財務委員、監察委員 及五股工業區第二批標準廠房管理委員會關防之印章。其印章應分別 保存於主任委員、監察委員及財務委員處。 (二)除本辦法第二條第二款各項常態支出外，各項費用支付權限如下(須檢 據核銷)： 管理服務中心：新台幣貳仟元（含）以下。 主任委員：新台幣參萬元（含）以下。 管理委員會：新台幣貳拾萬元（含）以下。 新台幣貳拾萬元以上之大筆支出，須由區分所有權人大會通過後始可 支用。 六、財務報表 管理委員會必須於每月十五日前，公佈本管理委員會上一月份之財務報表，明列收入、支出及結餘情形。財務報表須經財務委員、監察委員及主任委員簽認後始可公佈，以昭公信 七、本辦法經管理委員會審議通過後公佈實施，修訂時亦同。
办公室日常管理制度(全)
办公室日常管理制度 第一章总则 办公场所是员工从事经营管理的劳动场所，公司努力创造一个安全、舒适、健康的办公环境，员工应自觉维护良好的办公环境。 第二章员工行为规范 第一条职业道德 忠诚、正派、守纪、勤勉、尽职、敬业。 第二条形象规范 (一)着装、举止 1.着装：整洁、大方、得体 1)员工衣着应当合乎企业形象及部门形象，原则上员工 穿着及修饰应稳重大方、整齐清爽、干净利落，服装 正规、整洁、完好、协调、悦目。 2)着装最好上下相配、平整，符合时节。 3)女员工可化淡妆，工作时间不能当众化妆，勿戴过多 饰品；领口过低、裙、裤过短的服装禁止穿着。 4)鞋、袜保持干净、卫生，在工作场所不赤脚、不穿拖 鞋。 2.举止：文雅、礼貌、精神
1)遵守考勤制度，准时上班、下班，不迟到、早退。病 假、事假需及时申请或通知本部门负责人，填报请假 单。 2)上班时间保持良好的精神状态，精力充沛，精神饱满， 乐观进取。 3)对待上司要尊重，对待同事要热情，处理工作保持头 脑冷静，提倡微笑待人，微笑服务。 4)开诚布公，坦诚待人，平等尊重，团结协作，不将个 人喜好带进工作中，不拉帮结派、党同伐异。 5)热情接待每一位客人，不以貌取人，不盛气凌人，与 客人约见要准时，如另有客人来访需等待时，应主动 端茶道歉。 6)保持良好坐姿、行姿，切勿高声呼叫他人。 7)出入会议室或上司办公室，主动敲门示意，进入房间 随手关门。 第三条语言规范 1.会话：亲切、诚恳、谦虚 1)语音清晰、语气诚恳、语速适中、语调平和、语意 明确言简。 2)与他人交谈，要专心致志，面带微笑，不能心不在 焉，反应冷漠。 3)严禁说脏话、忌语，使用文明用语。
公司财务管理办法
湖南湘筑工程有限公司 财务管理办法 为了保障公司及其所有者的合法权益，规范会计行为，加强财务管理和经济核算，健全监督机制，提高经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及其国家有关法律、法规的规定，结合我司实际情况，制定本办法。 第一章总则 第一条公司财务核算实行统一领导、分级管理的管理体制。公司为独立核算单位，项目部为内部独立核算单位。 第二条公司董事长对公司的财务会计工作负总责。由董事 长授权的项目经理对该项目的财务会计工作负责。 第三条公司财务管理的基本原则：建立健全财务管理制度，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企 业财务状况和经营成果，依法计缴国家税费，实行会计监督，依 法接受公司监事会的财务检查以及财政、税务、审计机关的检查 和监督。 第四条项目部财务管理的基本原则：做好各项财务计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公 司各项财产，努力提高公司经济效益。 第五条公司内部财务管理基础工作的要求：组织制定财务 预算和预算方案的实施，督促下达落实成本、费用、利润、上缴
工资等考核指标，对生产经营活动中的质量、工时、设备利用、物资消耗做到手续齐全，计量准确，定期进行财产清查，保证会计账簿记录与实物相符，并督促项目部严格执行材料、合同、结算等管理制度。 第二章会计机构和会计人员 第六条公司及项目部根据需要，合理设置会计机构，配备一定数量且具备一定专业知识的会计人员。会计工作岗位可以一人一岗，一人多岗或一岗多人。 第七条会计机构内部应建立相应的稽核制度。出纳人员不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权、债务账簿的登记工作。 第八条项目部的会计人员均由公司委派，不得随意更换。公司领导要加强对财务工作的领导，支持财务人员履行工作职责，保障财务人员的工作权限，努力保持财务人员的相对稳定。 第九条项目部会计机构一般设委派财务负责人、材料会计及出纳各一名。如因特殊情况需要增加，由公司领导决定。会计人员如有异动，必须要与接管人员办清交接手续。 第十条会计机构和会计人员必须严格按照《会计法》、《会计基础工作规定》等法律、法规的要求，依法设置账簿，统一进行登记。对内容涂改、不真实、不合法的原始凭证有权不予受理，对项目的违纪事项必须向公司董事长报告，并建立和保管好公司的财务会计档案。
食堂费用管理办法
延庆基地食堂费用管理办法 1、目的：为规范延庆基地食堂费用管理特制定本办法 2、范围：本办法包括食堂各项费用的收支、盈余和民主管理。 3、管理办法： 3.1延庆基地食堂的各种燃料、卫生费用、器皿、炊具、食堂员工工资费用由公司负责。 3.2延庆基地食堂的各种食材、调味用品的费用由综合办公室按照自收自支的办法进行管理。基地员工聚餐、节日活动防暑降温费用由公司单独报销。 3.3延庆基地食堂的费用管理应设立独立账本（纸介质、电子）和专用银行卡。食堂费用的账务管理由延庆基地综合办会计管理，出纳事务由延庆基地出纳管理。银行卡由出纳管理，会计统计出外来队伍就餐费用后，每月发出餐费缴费通知单。由出纳进行款项的催缴工作，当餐费到帐后由出纳告知会计进行登帐，并同时出纳对交款人和会计出具收据。 3.4各种收入的管理： 延庆基地食堂的收入由公司给予员工的餐费补助、员工使用现金购买的餐费和外协单位在食堂用餐缴纳的餐费构成。 3.4.1补助费用的管理： A、补助费用包括公司对本单位员工按照出勤给予的餐费补助和应由公司承担餐费的外来人员的用餐费用（如第三方检验、业主、客户在
延庆基地用餐的费用）。 B、延庆基地员工餐补的收入由综合办公室统计延庆基地员工的上月实际出勤天数和各种应由公司承担餐费的其他人员用餐费用后给公司人力资源部打报告采用报销的办法拨付食材报销金额。 C、延庆基地员工的餐补数量，以实际在公司上班的出勤天数为餐补的计算天数，出差人员不享受分公司的每日餐补。金额为：15元/天（含节假日）。 D、在延庆基地的员工的餐费补助采用打卡的方式打入员工餐卡，打卡时间为每月的前6个工作日，综合办公室出纳应在每月开始的3个工作日内按照上月的考勤统计出每位员工的打卡金额，经综合办会计审核，基地副主任审定，主任批准后作为各位员工充卡金额的依据。亦作为食堂每个月餐补收入的凭证。该凭证在综合办公室保存一年半时间。出纳按照批准的冲卡金额在每月初的前6个工作日内给员工冲卡，冲卡时应同时记录每位员工的卡内金额总数提供会计计算每月盈余。员工离职时按照卡内金额的80%返还本人。 E、餐费补助报告由综合办起草，经基地副主任审核、主任批准后上报公司人力资源部。员工考勤、由公司承担费用的人员用餐登记作为支撑文件同时上报，支撑文件应做到签字齐备。 3.4.2现金收入的管理： A、现金收入的来源是员工餐卡充值的费用和外来人员使用现金在食堂临时用餐所缴纳的现金形成的食堂收入。 B、公司员工按用餐缴纳餐费的金额为：早餐：4元、中餐：10元、
管 理 心 法
管理心法 （管理治要格言） 1、夫欲成其事，必先明其道。 2、管理很专业，一定要学习。若是不学习，必定出问题。 3、学习成长模式：闻—上课、听讲；思—思考、反省；修—力行、体悟；证—实证、内化。 4、一个会反省的人才是会听课的人。 5、管理者的使命是推动实现多方利益的共赢。 6、管理者要时时关注：我的顾客满意了吗？我的员工幸福了吗？ 7、管理是爱的智慧，管理是理性与习性的较量。 8、管理的本质是解决问题，最终目标是创造价值。 9、时时停下来反省，有反省必有成长。 10、管理的核心重点对象是人。 11、企业即人，造人先于造物。 12、说时似悟，对境却迷。 13、上君尽人之智，中君尽人之力，下君尽己之能——韩非子 14、必有忍、事乃济。沉住气，急不得，急则不得。 15、只要成长，马上鼓掌！ 16、管理者的理性思维：我这样说、这样做，是否有利于问题的解决，还是把问题变得更加槽糕。 17、决定“人”的行为，根本在哪里？心！ 18、相由心生！言为心之声，行为心之动。 19、强制於外，病根终在，枝枝而伐，叶叶而摘，东灭西生，非究竟之道也。 20、过由心造，亦由心改。——《了凡四训》 21、任何一项管理措施，如果不能够实现被管理者的内心变化。其作用必然都是局限和短暂的。 22、真正好的管理：关注人心（解），关注未来（决）。 23、法无定法，治心为上。 24、遇到问题深入思维：1、发生了什么事情？（事相）2、根本原因是什么？（人心）3、首先要解决什么？（转心）4、然后再解决什么？（立法） 25、人心是相续的，必将影响未来。 26、我们是核心业绩的创造者；我们是主要问题的制造者；我们是问题的最终承受者。 27、令民有自取之心，其创必数世不息。 28、面对管理，我们为什么受困？不知——问题的真正根源；不觉——自己所犯的过失；不改——知道了却改不掉。 29、人员是我选用的，队伍是我带领的，工作是我分配的，出现了问题，首先思考，作为管理者，我，有没有责任？ 30、只要是自己管辖范围出的问题，首先想到：这是我的责任！ 31、认账才能自省，自省才能改过，改过才能正己。 32、看到员工犯错误时管理者要自省两点：我自己做得好不好；我教没教员工，教得对不对。
公司办公室日常管理制度简单版
办公室日常管理制度 第一条员工应严格遵守考勤签到制度，准时上班按时下班，时间按9：00-17：30执行。 第二条上班后不得外出吃早点或办私事，需要须征得直管领导允许，午休后应准时上班。 第三条不得将可能影响办公环境的与工作无关的物品带入公司。 第四条员工上班时必须统一服饰，着装整洁、得体，不得穿军靴、露出脚趾及后跟的凉鞋及其他不适宜的装束，不准佩戴夸张、异类、过大的饰物上班。 第五条办公时间因私会客需和直管领导报备，时间不得超过30分钟；因私打电话必须简短。 第六条上班时间内不得大声喧哗、嘻笑打闹、聚堆聊天、玩游戏、浏览与工作无关网站；任何时候不得使用不文明语言和肢体动作。 第七条个人所属的桌椅、设备、垃圾桶由各使用人自行清洁；部门所属的存储柜、文件柜内部由各部门指定专人负责整理和清洁； 第八条办公室环境要求：环境整洁、摆放有序；随手清洁，及时归位；办公室内不得摆放鞋、雨伞等有碍形象和环境的杂物；严禁随地吐痰、乱丢纸屑；垃圾桶不超过3/4满。 第九条工作午休（餐）时间不得饮酒，不得带有酒精状态上班；接待公司客人的除外. 第十条下班、或离开办公室30分钟以上的，须关闭不使用的电器、电灯等耗电设备，午餐期间关闭应关闭显示器和电灯；公文、印章、票据、现金及贵重物品等须锁入保险柜，关窗、锁门后方可离开。 第十一条遵守保密纪律，保存文件及技术资料，不得泄露公司机密。第十二条文明用厕，节约用纸，注意保洁。 第十三条爱护公司财产和设备，发现损坏及时向办公室报修，无法修复的应注明原因申请报废；因故意或使用不当损坏公物者，应予以相应赔偿。 第十四条日常办公采购由采购部门及采购人员填写办公采购申请表，报总经理签字审批后到财务处领取采购资金；采购完毕做好采购记录表，提供采购小票及发票。 本制度自发布之日起执行 二〇一一年十月十四日
公司财务管理办法
公司财务管理办法 第一章总则 第一条为适应公司发展需要，使公司财务资源做到合理配置及有效运用，规范公司及各分公司财务行为、财务管理和会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》及国家颁布的相关财税政策，制定本办法。 第二条本办法是公司财务管理的基本制度，规定公司的财务管理体制、财务会计组织机构的设置及人员管理、会计核算采用的会计政策和会计估计、财务负责人委派制度、财务档案管理、会计电算化管理等基本规范。 第三条分公司在公司基本财务管理制度和其他财务管理制度框架内，可根据本公司管理要求和实际情况，制定各种财务管理及会计核算的具体措施，以规范本公司的财务行为。 第四条本办法适用于企业电梯服务股份有限公司及其分公司，控股分公司可在本办法框架内制定相应的管理办法。 本办法所称“公司”系指公司，“分公司”系指公司所属分公司和控股分公司。 第二章财务管理体制 第五条为加强对公司及所属分公司财务控制，保证其财务资源的有效利用和财产安全，保护股东利益，公司实行高度集中的财务管理体制。 第六条公司董事会对公司财务管理与会计核算全面负责。公司总经理主持日常经营管理与会计核算工作，在总经理授权下，财务总监分管公司财务管理和会计核算工作，公司财务管理部门是负责公司财务管理和会计核算工作的职能机构，具体安排会计核算、资金的筹集与运用等财务事项。对各分公司实行财务负责人委派制度，委派的财务负责人具体负责本公司财务事项。 第三章财务管理组织机构及人员管理 第七条财务会计组织机构 （一）公司设置如下图所示的财务会计组织机构；会计机构的设置将根据公司实际情况依照合法程序变更。 财务会计组织架构图：
国学智慧与现代企业管理
国学智慧与现代企业管理 主讲老师：章嘉 课程缘起： 当今世界，国内外有越来越多的人重视中华传统文化，越来越多的企业重视国学，纷纷借鉴国学丰富的思维成果，指导企业在现实的经营与管理中，使企业借助国学的力量快速、健康发展、和谐的发展。 我国古代的各类学问不是按照现代学科来分类的，没有分门别类的自然科学和社会科学。近代以来有学者拿西方学科的分类方法来分析我国古代的学问，但没有令人满意的结果。原因可能是国学是按系统综合的思路来构建的，而西方学术是按逻辑分层分类建立起来的。所以只有遵循国学的特质来研究才能有所得，也就是说在学习国学时重在领悟结论，不一定要套上学科的外衣。 《国学智慧与现代企业管理》，尽量直接从古代文化中提炼出管理思想，而不是用逻辑的方法来做生硬的解释。从这个意义上来说，中国的管理思想（不是管理学）是世界上很早诞生的管理思想。 课程收益： 以国学智慧启迪现代企业管理，让我们共同感悟人生真谛，启迪企业经营智慧。 培训受众： 企业董事长、总裁、高级管理者以及对国学智慧感兴趣的所有人员。 课程设置：2天（12H） 课程大纲： 一讲管理本土化的必然选择 1、管理学是不的学问 2、管理学以实践为基础 3、管理学操作理论很难跨越国界 4、套用西方模式的终结 5、通用理论用西方，操作方法中国化 6、企业文化彻底国学化 第二讲中西文化比较 1、国人与洋人的本质区别 2、政治与制度 3、理性与感性 4、逻辑与象征 5、关怀与科学规律 6、实用自私与理想民主 7、集权与分权 第三讲国学给力管理 1、儒家伦理的普世价值 2、孔子与苏格拉底 3、性善、性恶、不善不恶 4、孝的政治宗教本质 5、善为建设性，恶为破坏性 6、妄念是建设性的 7、心灵与肉体的关系 8、与国学融通的商道
公司办公室管理制度
上册 （有限公司） 湛江市坡头建安工程有限公司
二OO五年一月 前言 湛江市坡头建安工程有限公司是原国有二级房屋建筑总承包资质企业改制设立的。主营房屋建筑、房地产开发销售、土石方工程、水电安装、装饰工程、打桩工程。曾多次荣获广东省、湛江市“文明单位”、“守合同重信用企业”和“优良样板工程”、“安全文明施工样板工地”、“质量优良”、“安全优良”等荣誉称号和奖励。但由于种种原因，公司的管理制度还未健全起来。为使所有管理员工明确分工、各负其责，明确本职岗位责任,既分工，又合作，有章可循，有章必循，增强责任心，敬岗爱业，齐心协力，逐步建立现代企业管理的模式。使改制后的有限公司在全体员工的共同努力下，逐步发展，不断壮大，现将公司和项目部的管理制度、岗位责任汇编成册(分上下两册，上册是有限公司的，下册是项目部的)，切实遵守，严格执行。 由于该汇编是第一次汇集整理，有限公司设立不久，机构设置、岗位设置还不断变化，汇编的内容还不够全面、规范，希员工们积极提出修改补充意见，以便进一步修改、增补、健全。 二OO五年一月
目录 一、公司办公室管理制度 1、出勤考勤制度 2、会议学习制度 3、接待接访制度 4、收文发文制度 5、印章管理使用制度 6、打字复印制度 7、档案管理制度 8、办公用品购买管理制度 9、清洁卫生制度 二、公司费用管理暂行办法 1、办公用品、低值易耗品的购置及管理 2、差旅费的管理 三、公司科室奖罚暂行规定 1、奖励暂行规定 2、处罚暂行规定 四、公司部门、科室工作职责 1、工程技术部工作职责 2、经营部工作职责
3、办公室工作职责 五、公司办公室员工岗位责任 1、公司总工程师岗位责任 2、公司副总经理岗位责任 3、工程技术部经理岗位责任 4、工程技术部副经理岗位责任 5、经营部经理岗位责任 6、经营部副经理岗位责任 7、办公室主任岗位责任 8、办公室副主任岗位责任 9、财务主管岗位责任 10、人事保卫主管岗位责任 11、会计员岗位责任 12、出纳员岗位责任 13、办公室秘书（内勤）岗位责任 14、档案资料管理员岗位责任 15、电脑打印员岗位责任
公司财务管理制度范本
公司财务管理制度 第一章总则 第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
公司费用管理办法【2015】
XX公司 公司费用管理办法 （修订版） 版本：V3.0 生效时间：2015/01/01 编制： 审核：李红、李兰 批准：李刚 页脚内容6
目录 目录 (2) 1 目的 (3) 2 适用范围 (3) 3 定义 (3) 4 职责 (3) 5 管理内容 (3) 5.1请款 (3) 5.1.1预付款 (3) 5.1.2 业务招待费 (4) 5.1.3 差旅费 (4) 5.2 费用报销 (4) 5.2.1 发票要求 (4) 5.2.2 所需资料 (5) 5.2.3报销程序 (6) 5.3差旅报销标准及补助 (6) 页脚内容6
5.4预留现金管理 (6) 6 附则 (6) 1 目的 为加强公司费用管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本办法。 2 适用范围 适用于公司所有请款及费用报销管理。 3 定义 3.1 预付款：指因公司业务的需要，需预先支付的各项费用而提前支出的款项称为预付款。 3.2 业务招待费：指公司为生产、经营业务的合理需要发生的需支付的应酬费用。 3.3 差旅费：指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。 4 职责 4.1 用人部门：负责各类请款、费用报销的审核。 4.2 财务部：负责各类费用的审核，负责公司资金的进、出管理。 页脚内容6
5 管理内容 5.1 请款 请款分为预付款、业务招待费、差旅费等借款。 5.1.1预付款 1）因公司业务需要，需预先支付各项费用的，应至少提前1天由申请人提交“公司预付款申请表”，经领导同意后,由财务部付款。 2）所有预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账的，必须提出申请，经领导审批后方可再借付。 3）申请人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项预付款。超出一个月不办理结算者，财务部有权扣发申请人工资抵偿。 5.1.2 业务招待费 1）如因业务招待需申请业务招待费的，应至少提前3天由申请人提交“公司招待费申请表”。金额＜1000元由部门经理审批；1000元≤金额＜4000元需常务副总审批；金额≥4000元，需经总经理审批同意后方可借款。 2）所有需报销的各种原始单据，必须在单据所填日期的一周内报销。 5.1.3 差旅费 1）因工作需要出差的，出差人员应提前1天在明道动态上报出差申请，并可根据出差时间、距离及工作量的大小申请差旅费，经领导批准后方可借款。 2）如在出差途中需要打黑车的，需提交“打黑车费用申请表”。 3）出差人员须在差旅结束后一个星期内报销所有费用。 注：出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、 页脚内容6