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●高新技术企业认定条件及量化考核指标

●高新技术企业认定申请材料的准备

●申请材料自查内容及注意事项

●办理专利实施许可(五年以上独占)合同备案等有关事项说明

一、高新技术企业认定条件及量化考核指标

1、认定的六个条件：

（一）在中国境内（不含港、澳、台地区）注册的企业，近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，或通过5年以上的独占许可方式，对其主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权；

（二）产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；

（三）具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上；

（四）企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求：

1. 最近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于6%；

2. 最近一年销售收入在5,000万元至20,000万元的企业，比例不低于4%；

3. 最近一年销售收入在20,000万元以上的企业，比例不低于3%。

其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算；

（五）高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%以上；

（六）企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》的要求。

2、四项量化考核指标及具体评价方法

四项指标用于评价企业利用科技资源进行创新、经营创新和取得创新成果等方面的情况。指标采取加权记分方式，须达到70分以上（不含70分）。四项指标权重结构详见下表：

序号指标赋值

1 核心自主知识产权30

2 科技成果转化能力30

3 研究开发的组织管理水平20

4 成长性指标20

合计100

（一）指标计算与赋值说明

①四项指标赋予不同的数值（简称“赋值”）；企业不拥有核心自主知识产权的赋值为零。

②每项指标分数比例分为六个档次(A,B,C,D,E,F)，分别是：

0.80-1.0、0.60-0.79、0.40-0.59、0.20-0.39、0.01-0.19、0；

③各项指标实际得分＝本指标赋值分数比例；

[例]某指标赋值20，指标评价档次为“B”，分数比例评为0.7，

则：实际得分＝20分×0.7=14分

④评价指标以申报之日前3个年度的数据为准。如企业创办期不足3年，以实际经营年限为准。

⑤各项指标的选择均为单选。

（二）各单项指标的测算依据

①核心自主知识产权（30）

企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种等核心自主知识产权的数量（不含商标）。

□A. 6项，或１项发明专利□B. 5项□C. 4项，□D. 3项□E. 1～2项□F. 0项[说明]

1.由专家对企业申报的核心自主知识产权是否符合《工作指引》要求

进行评判。

2.同一知识产权在国内外的申请、登记只记为一项。

3.若知识产权的创造人与知识产权权属人分离，在计算知识产权数量时

可分别计算。

4.专利以获得授权证书为准。

5.企业不具备核心自主知识产权的不能认定为高新技术企业。

②科技成果转化能力（30）

最近3年内科技成果转化的年平均数。

□A. 4项以上□B. 3～4项（不含3项）

□C. 2～3项（不含2项）□D. 1～2项（不含1项）

□E. 1项□F. 0项

[说明]

1.同一科学技术成果（专利、版权、技术使用许可证、注册的软件

版权、集成电路布图设计）在国内外的申请只记为一项。

2.购入或出售技术成果以正式技术合同为准。

3.此项评价可计入技术诀窍，但价值较小的不算在内。从产品或工

艺的改进表现来评价技术诀窍等的价值大小（企业可以不披露具体内容）。

4.技术成果转化的判断依据是：企业以技术成果形成产品、服务、

样品、样机等。

③研究开发的组织管理水平（20）

（1）制定了研究开发项目立项报告;（2）建立了研发投入核算

体系；（3）开展了产学研合作的研发活动；（4）设有研发机构并具备相应的设施和设备；（5）建立了研发人员的绩效考核奖励制度。□A. 5项都符合要求□B. 4项符合要求□C. 3项符合要求□

D. 2项符合要求□E .1项符合要求□F.均不符合要求

④总资产和销售额成长性指标（20）

此项指标是对反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价（各占10分），具体计算方法如下：

总资产增长率＝1/2?（第二年总资产额÷第一年总资产额＋第三年总资产额÷第二年总资产额）－1。

销售增长率＝1/2?（第二年销售额÷第一年销售额＋第三年销售额÷第二年销售额）－1；

用计算所得的总资产增长率和销售增长率分别对照下表指标评价档次（ABCDE）评出分数比例，用分数比例乘以赋值计算出每项得分，两项得分相加计算出总资产和销售额成长性指标实际得分。

成长性指标(20分) 得分指标赋值

≥0.35 ≥0.25 ≥0.15 ≥0.05 <0.05

A B C D E

总资产增

长率赋值

（10分）

销售增长率

赋值(10分)

说明：

在计算会计年度内企业未产生销售收入或成长性指标为负的按0计算；第一年销售收入为0的，按两年计算；第二年销售收入为0的，都按0计算。

此项指标计算所依据的数据应以具有资质的中介机构鉴证的企业财务报表为准。

二、高新技术企业认定申请材料的准备

1、封面（样）

高新技术企业认定申请材料

企业名称（盖章）：

所在地区：

企业法人代表：电话：

联系人：电话：

通信地址：

电子邮箱：

认定机构办公室：

二○○九年N月

2、申请材料及装订顺序

㈠封面

㈡总目录

㈢申报企业承诺书

㈣高新技术企业认定申请书

㈤企业营业执照、税务登记证书（复印件）

㈥职工总数、学历结构及研发人员占企业职工的比例说明材料

①企业职工花名册；

②上年度末社保征缴发票或通知单；

③研发人员花名册；大专以上学历科技人员花名册（视情可与1项合

并）。

㈦经具有资质并符合《工作指引》规定相关条件的中介机构鉴证的专项审计报告

①企业近三个会计年度研究开发费用专项审计报告；

②近一个会计年度高新技术产品（服务）收入专项审计报告（专项审计情况表）。

㈧经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度（06至08）财务报表（资产负债表、损益表或利润表、现金流量表）

㈨技术创新活动证明材料

①知识产权证书（专利证书、专利转让权属变更证明材料，5年以上独占许可合同及其备案证明书），

②查新报告、产品质量检验报告、生产批文（许可）、鉴定证书等（部

分）；

③省级以上科技计划项目立项证明（部分）；

④其它可以证明技术创新活动的相关材料。

㈩其它相关证明材料

①自评说明。（对照高新技术企业申报的6个条件和4大考核指标的得分情况分别说明）

②研究开发人员绩效考核及奖励制度；

③产学研合作合同（协议）；

④研究开发项目立项报告（部分）；

⑤近三年研究开发成果转化情况说明（包括技术诀窍价值说明）；

⑥研究开发投入核算体系建设情况说明（投入核算管理办法、软硬件支撑条件）；

⑦研发机构建设情况及设施、设备（可附主要设备清单）。

另外提供：

中介机构资质材料：单独整理，不与企业申报材料合订在一起

①专项审计中介机构：

a)营业执照（复印件）、执业证书；

b)全年月职工平均人数（职工花名册、08年度末社保征缴发票或通

知单）

c)注册会计师人数的证明材料，（注册会计师年检合格通知或证书）

②参与财务报表审计中介机构应提供营业执照、执业证书（复印件）。

3、高新技术企业认定申请书填报辅助说明

《高新技术企认定申请书》共有五部分（表）组成,分别为“企业基本信息表”、“企业研究开发项目情况表”、“上年度高新技术产品（服务）情况表”、“3年内获得的自主知识产权数汇总表”和“企业年度研究开发费用结构明细表”。

㈠、企业基本信息表

①主营业务所属技术领域：共有9个选项，按企业主营业务技术领域的归属选择(可多选),并在选项前小方框内打“勾”或涂黑，要注意尽量选择与企业主营业务技术领域贴切的选项，并与后面“企业研究开发项目情况表”及“上年度高新技术产品（服务）情况表”相应栏目的填写基本对应，基本一致；尽量不要填最后一个选项，即“其它领域”。

②近3年内获得自主知识产权数

该栏目中所有子栏目均填写06、07、08三年已获得授权数的和。

③人力资源情况

注意高新技术企业认定条件第三条，大专以上学历科技人员数占企业职工总数的30%以上和研发人员占企业职工总数的10%以上的指标要求。

④销售收入、总资产

“销售收入”“总资产”栏近1年，近2年，近3年均分别指08年，07年，06年。

⑤近1年高新技术产品（服务）总收入

这一栏填08年高新技术产品（服务）的销售收入和提供服务收入的和，根据高新技术企业测评条件第五条的要求，该栏目数值的填写要注意与销售收入“近一年”栏数值的比例关系，也就是说本栏目填写的数值是“销售收入”栏近一年的60%以上。

⑥近3年研究开发费用总额

近3年研究开发费用总额也是指06年、07年、08年三年研究开发费用的和，要注意的是本指标的填写与“销售收入”栏的合计有对应关系，其对应关系应遵循的原则是要符合“高新技术企业测评条件”的第四条的要求，比如08年“销售收入”小于5000万的企业填写本栏目时要注意，其数值的大小要满足近三个会计年度（即06、07、08年，下同）研究开发投入总额占三个会计年度销售收入总额的比例不低于6%的条件，以此类推08年销售收入大于5000万，小于2亿和大于2亿的企业，其近三个会计年度研究开发投入的总额占近三个会计年度销售收入合计数的比例分别不小于4%和3%。

在中国境内研发费用总额应不低于近3年研究开发费用总额的60%。

⑦管理与研究开发人员情况

分别对企业管理人员和从事研究开发人员的相关情况作适当的介绍，主要内容可以有如下几个方面：各自的数量、职务、职称、学位、学历及相应的占比，主要管理人员和主要研发人员的简历，包括获得档次较高的各种荣誉、奖励，主持和参与重大科技创新项目情况，获得的成果等等。通过对这些人员的介绍说明要能充分体现管理人员具有管理现代企业的能力与水平, 有丰富的企业管理经验；有创新理念、开拓精神。能充分体

现研究开发人员具有很高或较高的学术技术水平。

⑧科技成果转化及研究开发管理情况

二个方面，第一方面科技成果转化情况的说明

主要写最近3年内科技成果转化的情况，填写时可先对3年来科技成果转化的数量、类型、性质等情况作一简单介绍，然后按时序对转化科技成果的名称，成果转入、转出的形式、单位（包括个人）、转化周期、转化效果（收到的社会经济效益）,转化主要是指所处不同研发阶段的成果是否得到应用,效果是指应用是否达到预期目标要求.处于研发后期的成果是否转化为具有商品属性的产品，产品是否具备规模化生产的条件等进行介绍说明，通过介绍要能体现本企有很强或较强的科技成果转化能力，成果转化能力包括接纳消化成果和顺利转出成果。

第二个方面，研究开发管理情况

研究开发管理情况主要写以下几方面的内容：首先企业是否有开展研究开发的机构（最好是有专门的研发机构）、研发机构的名称、人员情况等，其次是三年来每项研发工作是否制定了研究开发项目的立项报告，第三是是否建立了研发投入的核算体系，第四是开展了与高等院校、科研部门或其它单位进行了产学研合作的开发活动，第五是研发人员的绩效考核制度与相应的激励奖勉制度的制订建立情况，第六是其它与研究开发管理相关的情况，通过以上6个方面的表述体现企业具有较强的研究开发方面的组织管理水平，具备开展研究开发良好的软环境和组织保障机制。（与四大指标中的二个指标对应，表述不能相互矛盾）

㈡、企业研究开发项目情况表的填写

三年内有几个开发项目就要填写几张表（一个项目一张，表可复制），但表式要统一，分别用RD01、RD02….RDn,进行编号。

①技术来源：指项目产品的主要技术来源和技术提供者，如国外技术，大专院校、中科院，本企业自有技术，国有大中型企业及所属科研机构等,酌情选择填写。

②研发经费总预算：是指项目立项时总的经费支出估算

③研发经费近3年总支出：是指3年来（06、07、08年）研发经费的

实际支出总额（这里注意研发经费总预算与近3年总支出最好不要有太大的出入，有特殊情况例外），研发经费近3年总支出的其中数与起止时间相应逻辑关系亦应注意。

④立项的目的及组织实施方式

立项的目的要明确，通过研究开发新技术、新材料、新工艺或三者的结合，达到什么样的目的，如突破某个技术瓶颈制约，解决某个关键技术问题、工艺难题、材料配方等从而达到降低生产成本，提高产品质量，开拓新的市场或增加、保持市场占有率，替代会被陶汰的产品，改善工作条件，环保清洁生产、着眼长远战略的技术储备等等目的，根据企业开展研发活动的实际目标、目的进行叙述，目标不要写得太笼统、太远大。

组织实施方式：组织实施方式主要是说明用何种形式，何种组织构架，何种管理模式等来实施项目。比如可有与外单位合作开发、独立开发等形式，组织构架可以是多层次的逐级负责制，扁平式的横向分工负责制，管理模式可以是项目承包形式，其中承包亦可是外包，外包又分部分外包与子项目外包等。总之，组织实施方式应根据项目的性质特点来确定，组织实施方式的表述要能充分说明组织实施方式可以保证项目的顺利实施，会达到预期目的。

⑤核心技术及创新点

项目核心技术就是项目研究的诸多内容中起到关键作用，处于项目主导地位的技术，一个研究开发核心技术不能太多，只能集中于一点或二点，最好不超过三个（当然大型项目除外），表述核心技术时要注意避免将核心技术表达得很容易实现，相反也不能描绘成高不可攀的顶尖技术，叙述要恰当，要客观，通过研究攻关能得以解决。

创新点要说明其创新的内容、创新的性质、创新的意义、创新带来了什么样的效果，创新点的表述要与相关佐证材料的结论相一致，最好要能体现与项目关健核心技术的解决紧密相关，对核心技术的解决起到重要的、甚至是突破性的作用。

⑥取得的阶段性成果

主要写项目期内取得了什么样的成果，成果的类型可以是原理模型、产品样品、样机，小试中试设备、生产线，专利、论文、标准、工艺参数、

专著、版权等等，但要根据项目所处的阶段来表述取得的成果，并对名称、数量、性质、特点等相关情况作必要的说明。

㈢、上年度高新技术产品情况

与项目表一样，有一个产品填一张表（简单讲就是一品一表）

①上年度销售收入即指年08年该产品的销售收入。(在下发的参考

资料资料中有误07应改为08)

②关键技术及主要技术指标

关键技术也就是指产品研究开发和生产中的技术核心内容，若该产品与前面企业研究开发项目情况表中的开发项目对应，是该项目的目标产品，即在叙述其关键技术时应与前表中核心技术及创新点栏目中表述的相吻合、相一致。主要技术指标填写要完整，其指标要能充分和全面地反应产品质量的高低，性能的优劣（在这里为了能顺利通过测评当然地要体现质量高、性能优的一面），所填指标在相应佐证材料中也要有所反映和体现，通过本栏目的填写要能体现本产品技术含量的高低，创新性的强弱，主要的是要让评测人员对该产品留下技术含量高，新颖程度大的印象与感觉。

③与同类产品的竞争优势

这一栏就是让我们将自已的产品与具有相同或相近功能、用途的同类产品去进行比较，在比较中体现出本产品的竞争优势。在比较时要注意表述的技巧和方法，一般情况下比较要具体，要有针对性，最好要与典型的同类产品、与知名企业的产品、与知名品牌的产品去比，若与之相比不相上下或有过之而无不及，那这样的比较就很能说明问题，简单的说就是要与好的比，与强的比才能有说服力。接下来就是要说去比什么，什么能体现产品的竞争优势就比什么，比如对技术指标、性能指标、经济指标、社会效益指标和其它综合指标进行比较并加以说明（当然一般情况下只讲本产品具有竞争优势的一面）另外对技术、设备、产能、市场、管理、营销也可作适当的比较说明。通过比较最好要有一个概括性的结论，说明产品与同类产品的竞争优势。

④产品获得的知识产权情况

产品获得的知识产权情况：知识产权一般包括专利权、版权商标权、名称标记权、商业秘密、集成电路的布图设计等内容。这里要填写的是本产品获得的知识产权情况，对于大多数生产性工业企业而言，一般表现为专利情况的说明，只要对产品获得的专利名称数量、专利类型、专利状态等内容作相关的叙述说明，还可把专利申请号、申请时间、授权号、授权时间、专利获得方式等内容写进去。

㈣、近3年内获得的自主知识产权数汇总表

本表所填获得的自主知识产权都是指已授权的项目

①授权项目名称、类别、授权日期及授权号均可在证书上找到。

②类别一栏按实际情况填发明、实用新型或外观设计等。在表前的填报说明中有。

③自主知识产权的获得方式一般有自主研发、受让、受赠并购等方式企业可根据实际情况填写，在表前的填报说明中也有，另外要在附件中提供相关佐证资料，如专利证书、受让协议，并购合同等。

④所属项目编号，根据专利属于哪个项目，哪个产品分别对照前面表二的项目编号RD，表三的产品编号Ps，对应填写，如RD01、RD02、…PS01、PS02…。另外汇总数和同类自主知识产权小计数要与第一张表,即企业基本信息表中“近3年内获得的自主知识产权数”栏目中各子栏的总和及子栏目数相一致。

㈤、企业年度研究开发费用结构明细表

考虑到目前大多数企业可能没有对研发项目经费单独建帐，项目经费归集整理工作做得不到位，对此表也作几点说明。

①项目经费的分摊要合理，要根据表二对应项目的起止时间的长短、项目大小，投入人员的多少，项目技术的难易程度，合理填写各科目数字的大小。

②对应项目、对应年度的经费和经费合计数，3年内研究开发费用的总和，要一一对应，不能有出入、有差错，其数值平衡关系要处理好。

③表五是年度表，一个年度填写一张，3年分别填写3张这样的表。（注意该表是申报书的主要组成部分，需填报人签字，中介机构盖章，不能复印，不要放到附件材料中去）

三、申请材料自查内容及注意事项

请各申请企业在正式定稿装订前务必做如下自查，若有不符要求处应纠正。

1、形式检查

①申请书各表、各栏有无漏填错填，填写是否规范（按填报说明要求，绝对不要改变原申报书格式和排列顺序，不要将附件内容夹杂在申报书部分）；

②纸质封面，平装订，不能用塑封，不能用夹式装订（中介机构资质、条件证明材料不与企业申报材料合订，应单独提供）；

③材料完整性及装订顺序（按申报高新技术企业认定材料内容及基本装订顺序要求）；

④总目录页码编排与各页面页码是否规范并完全对应；

⑤盖章、签字不应有遗漏（申请企业、填报人、中介机构合同、协议等）；

⑥材料中字符、图表、照片、签字、印章是否清晰明了；

⑦材料份数（一式六份）。

2、主要内容检查

①主营产品（服务）所属技术领域选择是否得当、确切；

②核对大专以上学历科技人员数与从事研究开发人员数占企业职工总数比例是否达标（分别为30%以上和10%以上）；

③近一年（上一年）高新技术产品（服务）收入占该年度企业销售收入总额的比例是否达标（60%以上）；

④近三年研究开发费用和占近三年企业销售收入和的比例是否达标（注意其比例的界定，分别为6%以上、4%以上、3%以上）；

⑤四大考核指标得分是不是在70分以上，各指标定档及得分计算是否准确，计算或核定依据是否真实可靠，并检查相应的证明材料是否完整；

⑥检查“企业研究开发项目情况表”与“企业年度研究开发费用结构明细表”中研发项目编号、费用是否一一对应，数量平衡关系、逻辑关系

是否有问题；

⑦检查“企业基本信息表”与“近三年内获得的自主知识产权汇总表”

相关栏目的对应关系（数量、类型等是否一致）；

⑧协同中介机构检查专项审计资料的合规性、完整性，语言表述的准

确性及其对申请认定佐证、支撑的有效性。

3、注意事项

①后续三批高企申报材料的截止时间分别为:

第二批3月15日(星期日)

第三批5月10日(星期日)

第四批8月10日(星期一)

②适时登录“高新技术企业认定管理工作网”（网址为：WWW. https://www.wendangku.net/doc/a84636174.html,）下载网络认定管理系统软件，进行申报注册等相关事宜，

并熟悉相关内容。

③上传电子文档要与报送纸质材料内容一致（企业注册信息表、申请书、及其它需要上传的相关材料，上传电子申报材料前切记认真复核，一

般在书面材料定稿后或咨询有关部门后进行）

四、办理专利实施许可(五年以上独占)

合同备案等有关事项说明

（对没有足够专利，又想申报高企的单位要特别注意！）

专利实施许可(五年以上独占，下同)合同备案

1、对象

专利实施许可的许可人或被许可人中，其中有一方为注册或居住地在安徽省境内，并且另一方不涉外的单位或个人，涉及专利为没有失效的中国专利。

2、时效

当事人应当在专利实施许可合同生效后3个月内到专利实施许可合同备案主管部门办理备案手续。

3、提交文件：

①专利实施许可备案申请表（可以在https://www.wendangku.net/doc/a84636174.html,网站上下载）。

申请表第二页的权力稳定性声明要有全体许可人签字或盖章的原

件。

②专利实施许可合同（可以在https://www.wendangku.net/doc/a84636174.html,网站上下载）。必须是

当事人双方签字盖章的合同原件，有正当理由无法提供合同副本的，可提交经公证的合同复印件。

③专利证书（已授权的专利）或专利申请受理通知书复印件。

④许可人与被许可人身份证明。是自然人的提交身份证复印件，是法

人的提交营业执照复印件，是大专院校的提供机构代码证复印件。

⑤若由代理机构代理的出具代理委托书；合同超过3个月未备案的提

交双方签字盖章的《合同继续有效声明》，说明合同至今仍在履行的

事实。

⑥经办人的身份复印件。

以上材料一式3份，其中可以提供2份复印件。另外要注明联系人

及联系方式，方便通报备案进展情况。材料提交的方式可以面交也

可以邮寄，地址：。邮编：，联系人，联系电话：知识产权权利人变更

知识产权权利人变更事项请咨询市科技局成果科,电话:

国家高新技术企业认定的八大条件和四项指标

国家高新技术企业认定的八大条件和四项指标八大条件： 1、企业申请认定时须注册成立一年以上； 2、企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权； 3、对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定范围； 4、企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%； 5、企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用占同期销售收入总额的比例符合如下要求； 1. 最近一年销售收入小于5000万元（含）的企业，比例不低于5%； 2. 最近一年销售收入在5000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4%； 3. 最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%；其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%；六、近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%；七、企业创新能力评价应达到相应要求；

八、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。企业创新能力评价（四项指标）: 主要从知识产权、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、企业成长性等四项指标进行评价。各级指标均按整数打分，满分为100分，综合得分达到70分以上（不含70分）为符合认定要求。四项指标分值结构详见下表： 1. 知识产权（≤30分）由技术专家对企业申报的知识产权是否符合《认定办法》和《工作指引》要求，进行定性与定量结合的评价。

（1）技术的先进程度 A. 高（7-8分） B. 较高（5-6分） C. 一般（3-4分） D. 较低（1-2分） E. 无（0分）解读：注重考查企业技术的含金量，专家的主观判断性增强了，扣分也会是最严重的。如果有发明专利、在发达国家获得PCT专利、科技成果鉴定报告、获得国家发明专利奖等，则更有说服力（2）对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用 A. 强（7-8分） B. 较强（5-6分） C. 一般（3-4分） D. 较弱（1-2分） E. 无（0分）解读：知识产权要帮助企业获得更大的竞争优势；60%的高新收入要有自主知识产权来支撑。（3）知识产权数量 A. 1项及以上（Ⅰ类）（7-8分） B. 5项及以上（Ⅱ类）（5-6分） C. 3～4项（Ⅱ类）（3-4分） D. 1～2项（Ⅱ类）（1-2分）

高新技术企业认定申请书填写指南

附2：高新技术企业认定申请书企业名称（盖章）：×××××公司企业所在地区：广东省×× 市(区) 认定机构办公室：广东省高新技术企业认定办公室填报日期：2008 年8 月8 日科技部、财政部、国家税务总局编制二○○八年七月 — 1 —

填报说明企业应参照《高新技术企业认定管理办法》、《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火 [2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号）的要求填报。本表内的所有财务数据须出自具有资质的中介机构的专项审计报告。 1.企业应如实填报所附各表。要求文字简洁，数据准确、详实。 2.表内栏目不得空缺，无内容时填写“ 0；”数据有小数时，按四舍五入取整数填写。 3.“研发项目”：详见《工作指引》四、（一）、 1 中“研究开发活动定义”。 4.“技术领域”是指：《国家重点支持的高新技术领域》中规定的内容。“其他领域”是指：《国家重点支持的高新技术领域》以外的内容。 5.“近 3 年”是指：申报当年以前的连续 3 年（不含申报当年）。 6.“企业近 1 年财务状况”是指：企业申报当年前 1 个财政年度的财务数据。 “销售收入”是指：产品收入和技术服务收入之和。 “总资产”是指：流动资金、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产等的总和，等于企业负债与所有者权益之和。 7.“技术来源”是指：企业自有技术、其他企业技术、中央属科研院所、地方属科研院所、大专院校、引进技术本企业消化创新、国外技术。 8.“知识产权类别”是指：已授权的专利（发明、实用新型、外观设计）、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种。 — 2 —

高新技术企业认定条件和办法

江西省高新技术产业开发区外高新技术企业认定条件和办法赣科发[1997]3号第一条为促进我国高新技术产业的发展，根据〈中华人民共和国科学技术进步法》及国务院国发[1991]12号文件，国家科委国科发火字[1996]018号文件及省委、省政府《关于贯彻〈中共中央、国务院关于加速科学技术进步的决定〉的实施意见》的有关规定，制定本办法。第二条高新技术产业开发区（以下简称开发区）外的高新技术企业按照本办法认定。第三条省科委归口管理全省高新技术企业的认定工作，省科委工业处（火炬计划办公室）是省科委负责该工作的日常管理机构。第四条开发区外的高新技术企业认定工作，按国务院国发[1991]12号文件精神，参照开发区高新技术企业认定程序从严掌握。第五条国家科委根据世界科学技术发展现状，划定高新技术范围如下：（一）微电子科学和电子信息技术（二）空间科学和航空航天技术（三）光电子科学和光机电一体化技术（四）生命科学和生物工程技术（五）材料科学和新材料技术（六）能源科学和新能源、高效节能技术（七）生态科学和环境保护技术（八）地球科学和海洋工程技术（九）基本物质科学和辐射技术

（十）医药科学和生物医学工程（十一）其它在传统产业基础上应用的新工艺、新技术本高新技术范围将根据国内外高新技术的不断发展，由国家科委进行补充和修订，本办法也将随之补充修订。第六条高新技术企业是知识密集、技术密集的经济实体。开发区外高新技术企业必须具备下列各项条件：（一）从事本办法第五条规定范围内的一种或多种高新技术及其产品的研究、开发、生产和经营业务。（二）产权明晰，实行独立核算，自主经营，自负盈亏。（三）已有三年以上的营运期，运行机制良好。（四）具有大专以上学历的科技人员占企业职工总数的 30% 以上，从事高新技术产品研究、开发的科技人员应占企业职工总数的 10% 以上。从事高新技术产品生产或服务的劳动密集型高新技术企业，具有大专以上学历的科研人员占企业职工总数的20% 以上。（五）年总收入在 2000 万元以上，全员劳动生产率在 10 万元 / 人.年以上，年人均利税在2万元以上，并有与期规模相适应的生产、经营场所和设施。技术性收入占本企业当年总收入50%以上的开发型高新技术企业，年总收入可限定在1000万元以上。（六）用于高新技术及其产品研究、开发的经费应占本企业每年总收入的3%以上。（七）企业的技术性收入与高新技术产品产值的总和应占本企业当年总收入的70%以上。（八）有明确的企业章程和严格的技术、财务管理制度。（九）企业的注册经营期在十年以上。第七条

高新技术企业需要符合哪些认定条件

高新技术企业需要符合认定条件答：一个企业必须同时满足以下六个方面的认定条件，才能被认定为高新技术企业。（一）在中国境内（不含港、澳、台地区）注册的企业，近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，或通过5年以上的独占许可方式，对其主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权。（二）企业的产品（服务）应属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围。（三）具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上。（四）企业持续进行了研究开发活动，近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例不低于如下要求：最近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于6%；最近一年销售收入在5,000万元至20,000万元的企业，比例不低于4%；最近一年销售收入在20,000万元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算。（五）高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%以上。（六）企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》的要求。评价时采用百分制打分，其中：知识产权占30分，科技成果转化能力占30分，研究开发的组织管理水平占20分，企业成长性占20分。四项指标合计得分须达到70分以上。

什么是科技人员和研究开发人员？答：《认定办法》所说的科技人员是指在企业从事研发活动和其他技术活动的，累计实际工作时间在183天以上的人员。研究开发人员主要包括研究人员、技术人员和辅助人员三类。研究人员，是指企业主要参与研究开发项目的专业人员。技术人员，是指具有工程技术、自然科学和生命科学中一个或一个以上领域的技术知识和经验，在研究人员指导下参加研究开发工作的人员。辅助人员，是指参与研究开发活动的熟练技工。什么是高新技术产品（服务）收入？答：《认定办法》所说的高新技术产品（服务）收入，是指企业通过技术创新、开展研发活动所形成的符合《重点领域》要求的产品（服务）所获得的收入与企业技术性收入的总和。技术性收入主要包括（1）技术转让收入：指企业的技术创新成果通过技术贸易、技术转让所获得的收入；（2）技术承包收入：包括技术项目设计、技术工程实施所获得的净收入；（3）技术服务收入：指企业利用自己的人力、物力和数据系统等为社会和用户提供技术方案、数据处理、测试分析及其他类型的服务所获得的收入；（4）接受委托科研收入：指企业承担社会各方面委托研究开发、中间试验及新产品开发所获得的收入。二十一、对企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性如何进行评价？答：对知识产权的评价，主要考核企业获得知识产权的情况。包括企业获得专利、软件著作权、集成电路布图设计、植物新品种的数量等。

高新技术企业认定网上申报材料

高新技术企业认定网上申报材料高新技术企业认定网上申报材料：企业登录“高企工作网”，按要求注册帐号。帐号激活后，企业如实填写相关申报材料、上传规定的附件材料并提交。 1、必须上传的附件资料：（1）企业营业执照副本、组织机构代码证和税务登记证书。（2）近3个会计年度的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、研发费用专项结构明细表、高新技术产品（服务）收入明细表。（3）知识产权证书、知识产权独占许可或购买的备案证明。以上材料扫描后，打包压缩成RAR格式文件上传到附件。 2、纸质申报材料申请企业应按以下顺序，准备、装订纸质申报材料：（1）“高企工作网”填报的高新技术企业认定申请书。（2）企业营业执照副本、组织机构代码证和税务登记证复印件。（3）企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工的比例说明。（4）盖有主管税务机关受理章的2015～2017年企业所得税年度纳税申报表（主表和表一）复印件。（5）经具有资质的中介机构鉴证的企业近3个会计年度的财务审计报告（含资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、附注，实际年限不足3年的按实际经营年限）。

（6）经具有资质并符合《高新技术企业认定管理工作指引》相关条件的中介机构鉴证的企业近3个会计年度研究开发费用（实际年限不足3年的按实际经营年限）和近1个会计年度高新技术产品（服务）收入的专项审计报告。（7）近三年研究开发活动说明材料。（8）技术创新活动证明材料：知识产权证明材料，包括知识产权证书、5年以上的全球范围独占许可的专利独占许可合同（协议）及备案批复证明材料；科技成果转化证明材料，包括科技成果转化汇总表、成果转化证明（各级政府科技立项文件等研究开发项目立项证明、生产批文、新产品或新技术证明、产品质量检验报告、查新报告等）；研发组织管理水平证明材料，包括研发项目立项管理、研发投入核算体系、研发机构建设及设备设施、开展产学研合作活动、研发人员考核制度等方面；技术创新活动的其他证明材料。文章由恒程创新服务编辑整理分享。

国家高新技术企业认定的八大条件及四项指标

国家高新技术企业认定的八大条件和四项指标八大条件：一、企业申请认定时须注册成立一年以上；二、企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；三、对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定范围；四、企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%；五、企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用占同期销售收入总额的比例符合如下要求； 1. 最近一年销售收入小于5000万元（含）的企业，比例不低于5%； 2.最近一年销售收入在5000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4%； 3.最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%；其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%；六、近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%；七、企业创新能力评价应达到相应要求；

八、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。企业创新能力评价（四项指标）: 主要从知识产权、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、企业成长性等四项指标进行评价。各级指标均按整数打分，满分为100分，综合得分达到70分以上（不含70分）为符合认定要求。四项指标分值结构详见下表：由技术专家对企业申报的知识产权是否符合《认定办法》和《工作指引》要求，进行定性与定量结合的评价。

技术部：绩效考核指标量化表

（技术部）技术人员绩效考核指标量化表

备注：绩效管理首先将组织的战略目标转化为实际的定量或定性的目标，在通过追踪、考核和反馈全程管理实现目标。奖惩制度分明绩效考核的目的是通过帮助员工找到错误和低效率的原因，较少错误和偏差，从而全面提高工作效率。考核以定量指标为主，定性指标为辅的原则。

能够量化的工作以考核为主，不能量化的具体工作出现问题随时给予相应的处罚。 KPI是企业战略目标的层层分解，通过KPI指标的整合和控制，使员工绩效行为与企业目标要求的行为相吻合，不至于出现偏差，有力的保证了公司战略目标的实现。策略性的指标分解，使公司战略目标成了个人绩效目标，员工个人在实现个人绩效目标的同时，也是在实现公司的整体战略目标，达到两者和谐，公司与员工共赢的结局。工作业绩；本职工作的完成情况。从工作效率、工作任务、工作效益等方面进行衡量。工作能力：员工胜任本职工作所具备的能力。从知识结构，专业技能，一般能力等方面进行考核。工作态度：员工对工作所持有的评价与行为倾向。从工作的认真程度、努力程度、责任心、主动性等方面衡量。每月进行一次考核，于次月5日前完成并交人力资源部。 90分以上若连续3个月可以申请晋级。 85分以上为优秀（绩效全部发放）----下月薪资仍为此档此级 80~84分为良好；（绩效90%发放）----下月薪资仍为此档此级 75~79分为一般；（绩效发放80%）----下月薪资仍为此档此级 70~74分为一般；（绩效发放75%）----下月薪资降一级 60~70分为有待提高全面能力；（绩效按百分比发放）----下月薪资降二级 60分以下为不合格；（调岗或予以辞退）

高新技术企业认定标准

高新技术企业认定标准 The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020

高新技术企业认定标准又称国家级高新技术企业，根据《》规定，是指在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业，并以此为基础开展经营活动，在中国境内(不包括港、澳、台地区)注册一年以上的居民企业。根据《高新技术企业认定工作指引》规定:知识产权、科技成果转化能力、研究开发的组织管理水平、成长性指标等四项指标，用于评价企业利用科技资源进行创新、经营创新和取得创新成果等方面的情况。该四项指标采取加权记分方式，须达到70分以上(不含70分)。高新技术企业认定各省、自治区、直辖市、计划单列市科技行政管理部门同本级财政部门、税务部门组成本地区高新技术企业认定管理机构对高新技术领域的企业申请的申报做出评审的工作。

具体细节一、核心自主知识产权(30) 1、核心自主知识产权 30分对企业拥有的知识产权质量以及数量进行考察。[说明] 1.由专家对企业申报的核心自主知识产权是否符合《工作指引》要求进行评判。 2.发明专利(含国防专利)、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、国家一级中药保护品种、集成电路布图设计专有权等按Ⅰ类评价;实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等(不含商标)按Ⅱ类评价，按Ⅱ类评价的知识产权在申请高新技术企业时，仅限使用一次。 3.在申请高新技术企业及高新技术企业资格存续期内，知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用。 4.申请认定时专利的有效性以企业申请认定前获得授权证书或授权通知书并能提供缴费收据为准。 5.企业不具备核心自主知识产权的不能认定为高新技术企业 6.企业制定国家标准、行业标准、检测方法、技术规范的情况(此项为加分项，加分后"知识产权"总分不超过30分。相关标准、方法和规范须经国家有关部门认证认可。) 二、科技成果转化能力(30) 最近3年内的年平均数需5项以上，才有可能拿到30分。 □A. 5项以上(25~30) □B. 4项以上(19~24)

高新技术企业认定申报须知

附件2：高新技术企业认定申报须知一、申报条件我省行政区域内注册一年以上的居民企业，认定为高新技术企业须同时满足以下条件：（一）企业申请认定时须注册成立一年以上。（二）企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权。（三）对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；（四）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%。（五）企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求。 1. 最近一年销售收入小于5,000万元（含）的企业，比例不低于5%。 2. 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4%。 3. 最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于

3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。（六）近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%。（七）企业创新能力评价应达到相应要求。（八）企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。二、所需材料要求（一）《高新技术企业认定申请书》（在线打印并签名、加盖企业公章）。（二）证明企业依法成立的《营业执照》等相关注册登记证件的复印件。（三）知识产权授权证书或授权通知书及缴费收据；国家知识产权局等官方网站上公布的摘要，通过转让、受赠、并购取得的知识产权需提供相关主管机关出具的变更证明等材料；反映技术水平的证明材料和参与制定标准情况等。（四）科研项目立项证明，已验收或结题项目需附验收或结题报告。（五）科技成果转化总体情况与转化形式、应用成效的逐项说明。成果来源可从专利、技术诀窍、项目立项证明等方面提供证明材料，转化结果可从生产批文、新产品或新技术推广应用证明、产品质量检验报告等方面提供材料。

高新技术企业认定条件深度解读

由于高企对知识产权的数量有一定的要求，因此企业计划申报高企认定必须提前5-12个月开始准备，提前准备不仅是提高高企认定的成功率，而且是便于企业后期管理规范。为了提高高新技术企业申报成功率和后期的规范管理及检查，与专业的咨询机构合作不失为一个绝佳的途径。下面是2019年高新技术企业认定条件深度解读：年限：必须注册成立一年(365个日历天数)以上 ● “须注册成立一年以上”是指企业须注册成立365个日历天数以上; ● “当年”、“最近一年”和“近一年”都是指企业申报前1个会计年度; ● “近三个会计年度”是指企业申报前的连续3个会计年度(不含申报年); ● “申请认定前一年内”是指申请前的365天之内(含申报年)。【注解】严格要求注册时间必须满一年，精确到天;并对之前的模糊概念作了明确解释。知识产权：分两类评价 ● 高新技术企业认定所指的知识产权须在中国境内授权或审批审定，并在中国法律的有效保护期内; ● 不具备知识产权的企业不能认定为高新技术企业; ● 对企业知识产权情况采用分类评价方式

知识产权: Ⅰ类 1.发明专利(含国防专利) 2.植物新品种 3.国家级农作物品种 4.国家新药 5.国家一级中药保护品种 6.集成电路布图设计专有权等 Ⅱ类 1.实用新型专利 2.外观设计专利 3.软件著作权等(不含商标) ● 按Ⅱ类评价的知识产权在申请高新技术企业时，仅限使用一次。 ● 在申请高新技术企业及高新技术企业资格存续期内，知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用。

【注解】新版《工作指引》采用分类评价方式，体现了对不同知识产权的认可、保护程度不同，也更显公平公正，更有利于鼓励企业的自主创新。明确主要产品(服务) 是指占同期高新技术产品(服务)收入中超过50%的产品(服务) 主要产品(服务)的2个特征： ● 拥有在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权。 ● 收入之和在企业同期高新技术产品(服务)收入中超过50%的产品(服务)。【注解】新版《工作指引》对产品(服务)的定义做出明确定义，有利于企业在申报时的数据归集。高新技术产品(服务)收入占比：明确了“总收入”的定义 ● 高新技术产品(服务)收入是指企业通过研发和相关技术创新活动，取得的产品(服务)收入与技术性收入的总和。 ● 总收入是指收入总额减去不征税收入。【注解】一直以来，申报过程中对“总收入”都没有明确的界定，使得企业在申报过程中模棱两可。新的《工作指引》明确总收入的计算方法，使企业在计算高新收入比例时有法可依，更加规范。

国家高新技术企业认定条件评分办法

第一、高新技术企业认定条件（一）企业申请认定时须注册成立一年以上；（二）企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；（三）对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；（四）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%；（五）企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求： 1. 最近一年销售收入小于5,000万元（含）的企业，比例不低于5%； 2. 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4%； 3. 最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%；（六）近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%；（七）企业创新能力评价应达到相应要求；（八）企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。第二、高新技术企业评分办法企业创新能力主要从知识产权、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、企业成长性等四项指标进行评价。各级指标均按整数打分，满分为100分，综合得分达到70分以上（不含70分）为符合认定要求。四项指标分值结构详见下表：

序号指标 1 技术的先进程度 2 对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用 3 知识产权数量 4 知识产权获得方式 5 （作为参考条件，最多加2分）企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范的情况 2. 科技成果转化能力（≤30分）依照《促进科技成果转化法》，科技成果是指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果（专利、版权、集成电路布图设计等）。科技成果转化是指为提高生产力水平而对科技成果进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业等活动。科技成果转化形式包括：自行投资实施转化；向他人转让该技术成果；许可他人使用该科技成果；以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；以该科技成果作价投资、折算股份或者出资比例；以及其他协商确定的方式。由技术专家根据企业科技成果转化总体情况和近3年内科技成果转化的年平均数进行综合评价。同一科技成果分别在国内外转化的，或转化为多个产品、服务、工艺、样品、样机等的，只计为一项。 3. 研究开发组织管理水平（≤20分）由技术专家根据企业研究开发与技术创新组织管理的总体情况，结合以下几项评价，进行综合打分。（1）制定了企业研究开发的组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅助账；（2）设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，与国内外研究开发机构开展多种形式产学研合作；（3）建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台；（4）建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励制度。 4. 企业成长性（≤20分）由财务专家选取企业净资产增长率、销售收入增长率等指标对企业成长性进行评价。

如何才能申报通过高新技术企业认定

科学是发展的重要内在推动力，高新技术企业是指在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动。高新技术企业是指通过科学技术或者科学发明在新领域中的发展，或者在原有领域中革新似的运作。在界定高新技术产业范围的基础上，对于高新技术企业的概念问题可以从2016 年国家修订印发的《高新技术企业认定管理办法》来加以界定。因此，在我国，高新技术企业一般是指在国家颁布的《国家重点支持的高新技术领域》范围内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动的居民企业，是知识密集、技术密集的经济实体。现在已有越来越多的企业申请成为了“高新技术企业”，目前北京已有12200余家企业申请成功成为了高新技术企业。可见得到“高新认证”后给企业带来的利益还是很可观的，大家都“趋之若鹜”。高新技术企业申请分为国家高新与“村高新”(即地区高新企业，比如中关村高新技术企业)，国家高新比村高新的申请流程要复杂，要求更严格，当然申请成功后带来的效益也更多。本文就主要跟大家讲讲国家高新。即使这么多的企业已经成功申请高新，可是还有很多企业由于在这一方面处于信息孤岛，不知道自己的企业是否具备资格成为高新技术企业，也不知道怎么申请成为高新技术企业。下面小编就将“申请高新技术企业”的信息“打包”分享给你。首先你需要知道的是，你的企业在提交材料后是否符合高新技术要求的评定是人为评定的(科委有专门的评定老师)，采用打分制，总分一百分，71分为合格线。高新认证，分值分布(以北京为例)知识产权30分;科技成果转化能力30分;资产和收入的成长性指标20分;

《高新技术企业认定管理办法》解读

《高新技术企业认定管理办法》解读邹国金近日,经国务院批准,科技部、财政部、国家税务总局联合发布《高新技术企业认定管理办法》(以下简称《办法》)和《国家重点支持的高新技术领域》,明确了高新技术企业认定的条件和程序。《办法》从今年1月1日开始实施。与此同时,国家税务总局有关人士介绍, 下一步将启动高新技术企业认定操作指南和具体认定方面的工作。至此,备受关注的高新技术企业认定问题终于有了眉目,高新技术企业税收优惠政策将进入实际操作阶段。企业早被认定早受益北京中关村科技园区一家企业的财务总监表示:“我们企业几年前就被认定为高新技术企业,享受了减免税优惠,去年减免税期已满。为了继续扶持高新技术企业发展,新企业所得税法规定国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15％的税率征收企业所得税。按此规定,我们企业被认定为高新技术企业后,税负将基本保持不变。但高新技术企业认定办法一直没有公布，企业无法享受到减免税优惠。我们暂按25％税率预缴今年第一季度企业所得税,比税法规定的优惠税率高出10个百分点。” 今年1月底,国家税务总局发布通知,规定2008年1月1日之前已经被认定为高新技术企业的,在按照新企业所得税法有关规定重新认定之前,暂按25％的税率预缴企业所得税。上述企业如果享受新企业所得税法中其他优惠政策和国务院规定的过渡优惠政策,按有关规定执行。该财务总监不担心自己企业是否符合《办法》规定的认定条件,只

是担心中关村科技园区高新技术企业数量众多,一家一家按规定的程序认定,时间会拖得太长，无法早日享受到减税优惠。目前中关村技园区大约拥有14000多家曾被认定过的高新技术企业。按《办法》的规定,这些企业要想享受减税优惠,必须通过新的认定,工作量之大可想而知。据科技部公布的数据,到2006年底,国家级高新技术产业开发区内企业数量为45828户,年末从业人员数573.7万人,营业总收入43319.9亿元;区外高新技术企业18763户,营业总收入44640.5亿元。对这近60000户企业重新进行认定,将是一项庞大、繁杂的工作。企业人士坦言,不论年终高新技术企业税收优惠如何调整,早日拿到高新技术企业资格,至少就可以按1596的税率预缴企业所得税,减少对企业资金的占压。获“高新”资格需六项条件齐备根据新企业所得税法及其实施条例,国家需要重点扶持的高新技术企业,是指拥有核心自主知识产权,并同时符合下列5项条件的企业,即产品(服务)属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围,研究开发费用占销售收入的比例不低于规定比例,高新技术产品(服务)收入占企业总收入的比例不低于规定比例,科技人员占企业职工总数的比例不低于规定比例,高新技术企业认定管理办法规定的其他条件。《办法》对新企业所得税法及其实施条例中的上述规定进行了细化,规定高新技术企业必须具备以下6项具体条件。第一,在中国境内(不含港、澳、台地区)注册的企业,近3年内通过自主研发、受让再受赠、并购等方式,或通过5年以上的独占许可方式,对其主要产品(服务)的核心技术拥有自主知识产权。第二,产品(服务)属于《国家童点支持

2016年新版《高新技术企业认定管理办法》

2016年新版《高新技术企业认定管理办法》第一章总则第一条为扶持和鼓励高新技术企业发展，根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下称《企业所得税法》）、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（以下称《实施条例》）有关规定，特制定本办法。第二条本办法所称的高新技术企业是指：在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。第三条高新技术企业认定管理工作应遵循突出企业主体，鼓励技术创新、实施动态管理、坚持公平公正的原则。第四条依据本办法认定的高新技术企业，可依据《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》（以下称《税收征管法》）及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（以下称《实施细则》）等有关规定，申请享受税收优惠政策。第五条科技部、财政部、税务总局负责全国高新技术企业认定工作的指导、管理和监督。第二章组织与实施第六条科技部、财政部、税务总局组成全国高新技术企业认定管理工作领导小组（以下称“领导小组”），其主要职责为：（一）确定全国高新技术企业认定管理工作方向，审议高新技术企业认定管理工作报告；（二）协调、解决认定管理及相关政策落实中的重大问题；（三）裁决高新技术企业认定管理事项中的重大争议，监督、检查各地区认定管理工作，对发现问题指导整改。第七条领导小组下设办公室，由科技部、财政部、税务总局相关人员组成，办公室设在科技部，其主要职责为：（一）提交高新技术企业认定管理工作报告，研究提出政策完善建议；（二）指导各地区高新技术企业认定管理工作，组织开展对高新技术企业认定管理工作的监督检查，对发现的问题提出整改处理建议；（三）负责各地区高新技术企业认定的备案管理，公布认定的高新技术企业名单，核发高新技

高新技术企业认定申报材料目录超全

国家级高新技术企业认定的申报材料目录（仅供参考）第一部分高新技术企业承诺书第二部分企业资质证明材料（必须提供）营业执照副本税务登记证副本第三部分高新技术企业认定申请书企业注册登记表高新技术企业认定申请书第四部分企业人员情况企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工的比例说明材料大专以上学历科技人员名单及学历证明第五部分近三年财务审计报告和纳税申报表第一年度财务审计报告第二年度财务审计报告第三年度财务审计报告第一年度纳税申报表

第二年度纳税申报表第三年度纳税申报表第六部分专项审计报告中介机构承诺书近三年度研发费用专项审计报告企业上年度高新技术产品收入专项审计报告研发费用台账和凭证第七部分研究开发活动证明材料省级以上立项： 1、国家科技部XX项目立项（或合同）书 2、省科技厅XX项目立项（或合同）书。市级及企业立项 1、XX---市科技项目立项合同 2、企业XX项目……立项任务书横向立项 1、XX项目产学研合作合同

2、XX项目合作开发合同。产品试制试验报告产品质量检验报告第八部分知识产权资料（必须提供）近三年内获得的自主知识产权汇总表自主知识产权情况审核表近三年内获得专利证书第九部分科技成果转化资料近三年科技成果转化汇总表（必须提供）企业研究开发项目鉴定表科技成果鉴定证书、项目验收报告科技成果转化证明材料 1、什么水平的成果（新产品证书/查新报告/新产品检测报告/新产品新技术鉴定验收证书） 2、是否已经转化（销售合同、或发票） 3、样机或样品（照片）

4、客户使用情况第十部分研究开发组织管理水平资料（必须提供）企业关于科研项目管理制度企业关于研发投入核算财务管理制度开展产学研活动材料证明：与研究院所的合作框架合同或协议研究开发机构及设施： 1、公司组织以及研发机构框图 2、技术部中试车间一角（照片） 3、研发设备清单研究开发人员考核奖励制度： 1、技术部绩效考评制度 2、科研奖励发放文件第十一部分其他证明材料（有的一定要提供）产品认证证书许可证机构认证证书

第十条高新技术企业认定须同时满足以下条件

第十条高新技术企业认定须同时满足以下条件：（一）在中国境内（不含港、澳、台地区）注册的企业，近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，或通过5年以上的独占许可方式，对其主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权；（二）产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；（三）具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上；（四）企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求： 1. 最近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于6%； 2. 最近一年销售收入在5,000万元至20,000万元的企业，比例不低于4%； 3. 最近一年销售收入在20,000万元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算；（五）高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%以上；（六）企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》（另行制定）的要求。第十一条高新技术企业认定的程序如下：（一）企业自我评价及申请企业登录“高新技术企业认定管理工作网”，对照本办法第十条规定条件，进行自我评价。认为符合认定条件的，企业可向认定机构提出认定申请。（二）提交下列申请材料 1. 高新技术企业认定申请书； 2. 企业营业执照副本、税务登记证（复印件）； 3. 知识产权证书（独占许可合同）、生产批文，新产品或新技术证明（查新）材料、产品质量检验报告、省级以上科技计划立项证明，以及其他相关证明材料； 4. 企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工的比例说明； 5. 经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度研究开发费用情况表（实际年限不足三年的按实际经营年限），并附研究开发活动说明材料； 6. 经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度的财务报表（含资产负债表、损益表、现金流量表，实际年限不足三年的按实际经营年限）以及技术性收入的情况表。国家重点支持的高新技术领域：电子信息技术，生物与新医药技术，航空航天技术，新材料技术，高技术服务业，新能源及节能技术，资源与环境技术，高新技术改造传统产业

国家高新技术企业认定申请书

国家高新技术企业认定申请书 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

高新技术企业认定申请书企业名称（盖章）：企业所在地区：省市(区) 认定机构办公室：填报日期：年月日科技部、财政部、国家税务总局编制二○○八年七月填报说明企业应参照《高新技术企业认定管理办法》、《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的要求填报。本表内的所有财务数据须出自具有资质的中介机构的专项审计报告。 1.企业应如实填报所附各表。要求文字简洁，数据准确、详实。 2.表内栏目不得空缺，无内容时填写“0”；数据有小数时，按四舍五入取整数填写。 3.“研发项目”：详见《工作指引》四、（一）、1中“研究开发活动定义”。 4.“技术领域”是指：《国家重点支持的高新技术领域》中规定的内容。 “其他领域”是指：《国家重点支持的高新技术领域》以外的内容。 5.“近3年”是指：申报当年以前的连续3年（不含申报当年）。 6.“企业近1年财务状况”是指：企业申报当年前1个财政年度的财务数据。 “销售收入”是指：产品收入和技术服务收入之和。

“总资产”是指：流动资金、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产等的总和，等于企业负债与所有者权益之和。 7.“技术来源”是指：企业自有技术、其他企业技术、中央属科研院所、地方属科研院所、大专院校、引进技术本企业消化创新、国外技术。 8.“知识产权类别”是指：已授权的专利（发明、实用新型、外观设计）、软件着作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种。 9.“知识产权获得方式”是指：自主研发、受让、受赠、并购，或拥有５年以上的独占许可。 10.“高新技术产品（服务）收入”是指：企业符合《重点领域》要求的产品（服务）的销售收入与技术性收入的总和。 11. RD代表研究开发项目编号；PS代表高新技术产品（服务）编号。RD和PS后取两位数（01、02、……）。一、企业基本信息表