商业银行信贷集中的风险识别与防范

商业银行信贷集中的风险识别与防范

【摘要】本文在肯定信贷集中正面效应的基础上，说明了信贷集中会加大银行风险与银行危机发生的概率、阻碍货币政策的传导、不利于区域经济的协调发展、容易产生行业泡沫、影响中小企业的融资的负面影响和潜在风险，并针对常见的单一企业与单一行业信贷集中风险提出了防范措施建议。

【关键词】商业银行信贷集中

风险

防范

陈红艳（博士）

张琳（博士）

（南京工业大学管理科学与工程学院南京２１０００９）

一、信贷集中的背景

１９９８年亚洲金融危机以后金融业的风险问题引起了各

国的高度关注，我国金融业也开始了以市场化为导向、以防范金融风险为主要目的的金融改革。在此背景下，商业化的驱动和对利润的追逐使越来越多的商业银行将授信和贷款集中到大城市、大行业、大企业，出现了“垒大户”的现象。有数据显示，我国主要银行业金融机构亿元以上大客户占其全部贷款客户数的比例不足０．５％，而贷款余额却占全部贷款余额的近５０％，对单一客户的贷款集中度大大超出了规定的上限。另外，银行贷款的行业集中度也在提高，新增贷款主要流向了城市基础设施建设、园区建设、土地储备、房地产业、水电煤气及供应业等。业内将这一现象称为“信贷集中”，常见的两种信贷集中形式包括对单一企业的集中（过度授信与多头授信）以及对单一行业的集中。

在我国特定的环境下，信贷集中有其合理的成分，是政策的周期性与长期一致性抉择的结果，一定程度上也响应了特定背景下政府产业发展的导向。但是，随着现实中信贷集中趋势的加强，过度集中频繁出现，如果不能及时将集中度控制在合理的范围内，必然带来巨大的潜在风险。国际上，巴塞尔委员会２００５年召开的会议中提到，过去２５年来的银行危机一再显示了信贷风险集中的内在威胁，如新西兰与得克萨斯州的房地产贷款的区域性集中导致了大范围的银行坏账；

Ｅｌｅｎａ则从实证角度得出信贷集中是导致过去拉美二十年债

务危机的重要原因。同样在我国，啤酒花、托普软件、德隆、铁本等事件发生的重要原因之一就在于连续放贷与多头贷款引发的信贷集中。事实证明了信贷过度集中的风险巨大。

在该背景下，本文旨在通过对信贷过度集中的风险识别研究，更深入地认识信贷过度集中的潜在危害性，以提出相应的政策建议，为防范信贷集中风险提供理论依据与决策参考。

二、信贷过度集中的风险识别

对信贷过度集中的风险识别主要针对信贷集中涉及的各主体可能面临的风险来研究，本文将分别研究信贷集中使银行、企业、社会面临的潜在风险。

（一）银行面临的风险

１．增加银行的风险。

从银行的角度来说，贷款过度集中不符合风险的分散性控制原则，由于银行对少数企业信贷的过度集中，形成了银行与企业的“隐含契约关系”，导致多家商业银行对同一单户企业和集团公司办理信贷业务的情况比较普遍。这类企业可能把取得的资金用于委托理财，而单个银行不具备监控企业资金流向的能力，这样加剧了银企之间的信息不对称，银行信贷资金安全面临较大威胁。

近年来，相继冒出的农凯、德隆、铁本事件无一不是圈进并套住了多家银行。由于各家银行贷款的注意力高度集中于少数的行业、企业，形成大量的资金追逐少数行业与企业的现象，银行将因此面临“把所有鸡蛋放在一个篮子里”的巨大风险，银行的命运也将被少数几家企业所左右，企业的经营好坏将直接影响银行的生死存亡，而且现实中往往不是一家银行而是多家银行资金追逐少数企业，在形成贷款集中的同时，也造成风险的积聚，一旦贷款集中的企业清偿能力出现问题，将导致多家银行出现连锁反应。根据金融风险传染性强的特点，在信贷集中的形成过程中，势必增加整个银行业的风险积聚。

２．增大银行危机发生的概率。

信贷集中可能会引发银行危机，甚至使银行倒闭。由于各家银行贷款对象相对集中，使得这些企业资金来得容易，企业会忽略资金的使用效率，这将加剧银行不良贷款的形成，特别是上市公司，其关联关系复杂，互相担保、关联担保、恶意控股甚至与证券机构相互利用，使得资金流动具有极大的隐蔽性，一旦关联集团资金链条断裂，将牵连所有关联企业，风险成倍放大，给银行带来系统性金融风险。另外，根据王爱民的银行危机概率模型，任意两笔贷款之间的相关度越高，银行发生危机的概率越大。由此可见，对于关联贷款额度较高的信贷集中，无疑会增大银行危机发生的概率。

（二）企业面临的风险

１．对于贷到款的优势企业。

信贷过度集中于优势企业，会对这些企业造成一定的潜

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在危害。经济效益好的企业，融资能力较强，现金流量也相对较大，而商业银行出于自身需要，竞相向这些企业投入信贷资金，这些企业或为了维系和银行的关系，或经受不住银行降低信贷条件的诱惑，接受了这些超过自身最优资本结构需要的信贷资金，这成为近年来理论界关注的一种现象，即信贷勉强。这些借款人得到超过其需求的超额信贷供给后，因为这些信贷资金的获取成本较低，因此势必降低借款人的贷款边际效用，削弱借款人的还款能力。

２．对于贷不到款的中小企业。

贷款向大企业集中，一方面，导致整体数量上居绝对多数的中小企业群出现“资金饥渴”，不利于中小企业的发展。贷款集中的另一面则表现为中小企业贷款难，在现有资本市场几乎对中小企业关闭的格局下，中小企业贷款难也就等同于中小企业融资难。从这层意义上讲，探讨银行贷款集中问题和研究中小企业融资难问题其实是同一件事的两个不同视角罢了。

（三）社会面临的风险

１．容易导致行业泡沫。

银行贷款集中于少数行业，容易制造行业泡沫。最典型的莫过于房地产行业，尽管目前理论界与实务界在房地产等行业是否存在泡沫的问题上尚存在较大分歧，但房地产业存在潜在风险的问题是难以回避的。有关调查结果显示：目前房地产开发项目普遍存在项目资本金不足的问题，房地产开发的绝大部分资金来源于银行，一旦房地产业转入不景气，银行业积聚于房地产业的潜在风险将转化为现实的巨额不良资产。这种不景气的周期性出现规律已为历史所反复验证。另外，对于基础设施贷款而言，其潜在的行业风险也概莫能外，尽管基础设施贷款大多以财政信用、财政承诺为背景，但地方财力究竟具有多大的承受能力，建设项目是否能成功并取得预期的现金流等均存在较大的变数。

２．阻碍货币政策传导机制的运行。

具体表现之一：削弱了央行货币政策的执行效果。信贷投放过于集中对货币传导机制运行的影响首先表现在：削弱了货币政策传导机制的作用，不利于国家的宏观调控。作为货币政策的主要传导中介——

—商业银行，如果其信贷投向过度集中到少数大企业、大项目，那么，诸如央行调整存款利率与贷款利率的政策只能大部分作用于少数大型企业，必然会影响与阻滞货币政策的信号传导，使得央行货币政策的调节效应大打折扣，给国家宏观调控带来影响。同时，对于国家信贷政策扶持的行业和企业，货币政策实施比较困难，从整体上讲，削弱了央行货币政策的执行效果，不利于经济的稳步增长。

具体表现之二：降低了货币乘数效应。一般情况下，银行体系通过贷款扩张创造出派生存款，再减去“漏出”以后派生出贷款能力，这种派生贷款的能力即货币乘数效应。除了法定存款准备金率约束，派生能力主要取决于银行体系内的存款增长。在信贷集中的情况下，信贷资金集中流向了少数优势企业，造成了这些企业的资金过于宽松，而这些企业正常的生产经营，包括其扩大再生产活动，并不需要这么多资金，造成大

量资金流入了股票市场以寻求高收益，推动了股市行情的持续走高，必然会吸引居民资金源源不断流入股市，进而引起银行体系中居民储蓄存款的持续分流。这样一来，就会产生货币供应的“漏出”，尽管央行向商业银行注入大量基础货币，但结果却是大量企业资金流入股市而漏出了银行体系，银行体系因资金来源增长减慢而约束了贷款的扩张能力，降低了货币乘数效应。

３．不利于区域经济的协调发展。

信贷投向的地域集中扩大了信贷资金在地区间配置的差距，导致难以培育新的经济增长点，进一步加剧资金供求结构的矛盾，拉大地区差距。一方面，容易导致部分地区经济过热，大量的重复建设和低效投入不仅造成社会资源的浪费，同时也会损害地方经济的可持续发展，如一些地区不顾客观实际，盲目建设各种工业园区。另一方面，落后地区包括县域经济得不到必需的资金支持，导致地区差距进一步扩大，最终影响整体经济的发展。如果社会资金一味按其逐利本能自由流动，缩小地区差距的愿望将会落空。因此，这种贷款的地区集中趋势将不利于缩小地区差距的宏观经济政策的执行，不利于区域经济的协调发展。

４．易导致信贷供给与需求层面的脱节，不利于实体经济的融资与发展。

信贷集中使银行没有动力在更广的范围内选择贷款对象，因此，银行贷款无法伴随着存款的增加而同步增加，银行“剩贷”由此产生。而银行“剩贷”必然导致社会发展的内需不足，一方面表现出的是信贷供给层面与需求层面的严重脱节，另一方面也影响我国实体经济的发展，因为信贷集中使少数大型企业的资金过于宽松，而中小企业难以得到银行信贷支持，从而使产品丧失了市场竞争力，而一些具有良好发展潜质的中小企业也因缺乏必需的资金支持而走向发展的反面。因此，这种资金供应上的“马太效应”使中小企业融资难问题进一步恶化。而实际中，我国中小企业绝大部分是劳动密集型企业，吸纳劳动力就业的能力较强，对于缓解就业压力、保持社会稳定起到很大的作用，但是商业银行的信贷集中，客观上导致中小企业贷款难的问题更加突出，不利于实体经济的融资与发展。

三、风险防范机制的建立

（一）对单一企业信贷集中风险的防范

１．过度授信形式的风险防范措施。

对单一企业过度授信产生的信贷集中风险，可以通过加强大额客户的信贷风险管理予以防范。具体可以从以下三方面进行：

（１）建立与完善客户大额授信统计制度。根据银行机构总体风险状况和监管机构设置的实际情况，客户大额授信统计制度的总体思路是“抓住重点，三级统计”，即以国有商业银行和股份制商业银行为统计重点，监管机构按照监管职责的分工要求，逐级统计汇总。各银行机构要根据客户大额授信统计制度的要求，尽快建立相应的基础性数据采集制度和渠道，监管机构要加强对数据的核对和检查，提高数据信息质量，为控

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制和防范大额客户过度授信提供信息服务。

（２）适时进行大额客户授信风险监测。对列入监测范围的大额客户要有重点地实行适时跟踪监测。如果大额客户只有一家贷款银行，由该贷款银行与监管机构相应的监管部门共同负责；如果有多家贷款银行，则由企业的基本开户银行与监管机构共同负责，其他银行机构积极配合。要及时了解、掌握大额客户的授信业务品种、授信变动情况，以及大额客户的经营情况和财务状况，对单笔１０００万元（含１０００万元）人民币以上的信贷资金划付使用要实行重点监测，严防贷款被违规使用。

（３）建立大额客户授信风险提示制度。在统计汇总和风险分析监测的基础上，监管机构要本着“内紧外松、注意保密”的原则，对大额客户授信分析监测中发现的问题，及时向银行机构做出风险提示。风险提示是“窗口指导”性监管措施，必须注意重申免责条款，提示的内容仅供银行机构参考，监管机构不干预银行机构的自主经营决策。风险提示的方式可以是约见银行机构有关负责人谈话，及时通报大额客户授信相关信息和风险状况，指导银行加强对大额客户贷款潜在风险的防范和控制。

２．多头授信形式的风险防范措施。

（１）加强信息系统与资源共享平台的建设，缓解信息不对称。信贷集中形成的最关键因素在于信息不对称引发的银行贷款决策，因此，如何消除贷款市场上的信息不对称，是我们政策建议的核心。在这方面，意大利和西班牙给我们提供了值得借鉴的经验，他们通过建立全社会信息系统、让商业银行与中央银行在贷款客户信息上联网等多种方式，来方便银行查询客户信用状况，这样就使得贷款中最不易获知的客户信用等信息透明化，从而极大地缓解了信息不对称，因此在这两个国家，中小企业甚至在信用贷款上都能取得与大企业的同等地位。

（２）成立政府注资的中小企业担保公司，分散银行贷款。信息平台的建设可以缓解但不能完全消除信息不对称，这样在贷款人价值感受支配下的羊群效应始终要起到一定作用。因此，要完全解决贷款集中问题，单纯依靠市场是行不通的，政府注资成立中小企业担保公司来间接引导市场资金支持中小企业也是我们所建议的，有了政府资金的担保和引导，必将调整贷款人对中小企业的价值感受，这样也就有利于缓解国有大银行的贷款集中，并因此也缓解从众心理支配下的中小银行的贷款集中。

（二）对单一行业信贷集中风险的防范

１．重视行业风险预警研究。

对单一行业信贷集中风险的防范，其关键在于行业风险预警工作，以便为信贷经营业务提供政策导向。重视行业风险预警研究，贷款管理者应强调对产业趋势尤其是周期性趋势进行及时考察，从而使风险敞口对外部不利因素具有高度的敏感性。一般根据所确定的风险预警的目标行业，组织行业风险预警研究协调小组，通过研究协调会议，就目标行业风险识别的标准和方法，以及根据目标行业的风险状况如何配置银行的资源等事项进行协调研究，行业风险报告主要包括行业现状分析、行业竞争能力分析、行业未来发展的主要风险和成功因素分析等三大部分内容。行业风险分析报告既是银行制定信贷政策的依据，也是信贷客户经理人员推销具体的信贷产品、开展信贷业务的依据。

２．建立一套完整、连续的行业信息数据库。

对目标行业实施持续的风险跟踪监控，不断提高行业风险预警的效率和质量，建立起一套完整、连续的行业信息数据库。根据实际工作的需要，行业信息数据库应该主要包括以下几方面内容：

（１）宏观经济信息，包括国民经济发展规划，投资和贸易等方面的规模、结构及变化趋势；国家有关财政、税收、金融、外资等方面的政策及法律法规。

（２）中观经济信息，包括地区经济发展规划、环境状况和地区消费特点；行业产品结构、行业发展规划、行业财务标准及参数等信息。

（３）微观经济信息，包括行业内的企业技术装备、组织管理水平、企业财务状况、产品市场价格等信息。

（４）行业信贷信息，包括银行在信贷经营、管理及决策等方面的政策法规，在各行业信贷资产的存量和增量，行业信贷资产在不同地区、信贷品种、担保方式、贷款期限的分布状况等。在当前信息社会化程度飞速提高的形势下，行业信息数据库的建立离不开计算机网络系统的建设。

３．建立行业风险预警的组织管理体系。

为确保全行的行业信贷风险预警工作的顺利开展，必须建立相应的行业风险预警的组织管理体系，具体可采取“统一规划、分头实施、集中汇总”与“因地制宜、相互交流”相结合的组织管理方式。“统一规划、分头实施、集中汇总”指总行年初对本年度行业信贷风险预警工作进行规划，各行按照规划进度分头实施，最后由总行牵头组织汇总、整理，得出行业信贷风险预警分析报告。“因地制宜、相互交流”指各分行依据区域内经济及行业的主要特点、自身实际情况等开展行业风险预警分析工作，并将有关研究成果及时报送总行。这种互动的组织管理体系，能为行业信贷风险预警管理提供组织保障，从而更好地防范单一行业的信贷集中所带来的风险。

主要参考文献

１．国内商业银行亟待规避“大客户陷阱”．金融简报，２００６－０９－１１

２．王爱民，朱启贵，屠梅曾．商业银行危机成因研究．生产力研究，２００５；１２

３．杨庆．周期性与长期一致性抉择：信贷集中及其政策含义．金融研究，２００１；９

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中国商业银行信贷风险管理现状与原因

四、中国商业银行信贷风险管理现状与原因-以邮储银行为例(一) 邮储银行信贷的目前现象 在2007年6月22日，中国的邮储银行的贷款业务有了进一步发展，银行内部首个小额贷款业务已在河南省的一个小镇开展，并建立了相应的营业部，这就表明全国的小额信贷业务已经开始试点，无疑对邮储银行的信贷业务开展奠定了良好的基础，在2008年5月20日，邮储银行的信贷业务有了新的突破，开始实行个人二手房信贷业务的开展，同年6月2日，国内首个信用卡系统问世，因此也有了第一张信用卡的出现，以上一系列的案例已经促进了邮储银行信贷业务的全方位发展。在2010年末期，邮储银行中所有业务的贷款总额已经达到5443 亿元，从中的纯利润高达429亿元，比起2009年，净利润增加将近一倍。针对涉及到的资产总额可以发现，在小企业的信贷业务中，不良贷款率仅为1.62%，然而全行不良贷款率也仅仅只有0.33%。通过以上数据可以发现，邮储银行最初进行的信贷业务还算比较顺利，这都是邮储银行内部条件优越的结果，比如有着优良的原始资产和相对较低的基数标准。 由于新巴塞尔协议的果断执行，让我国的商业银行面临着巨大的挑战，随着金融市场的逐步扩展和美国次贷危机的出现，我国商业银行的信贷风险就会变得越来越高，这就需要更大程度地提高银行内部的抗风险能力。由于邮储银行刚建立不久，当初也没有实行相关贷款业务，因此导致在信贷方面的经验减少，对信贷出现的风险问题还没有具体的控制方案。 (二) 目前邮储银行信贷风险控制中的不足之处 1. 信贷风险控制缺乏实际理念 因为信贷业务的进行才刚不久，所以相关业务过程需要引起邮储银行的足够重视。由于对信贷风险的了解不够透彻，对相关理念的掌握不够深入，使得信贷业务涉及的领域受到了限制，简而言之，邮储银行内部管理经验不足，信贷风险控制能力有待提高，经济发展没有明确的方向，也没有树立正确、高效的经济理念。同时，企业内部相关人员都没有将风险控制和业务发展很好地结合在一起，缺乏合作意识。而且，邮储银行没有及时开展对员工的信贷知识教育，使得员工对信贷风险只存在片面性认识，没有了解到风险控制的必要性，所以银行内部缺

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浅谈商业银行风险及其防范对策 【论文关键词】风险对策金融环境 【论文摘要】针对我国商业银行在经营风险中存在的风险，结合商业银行的具体特点，将风险主要分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。并对商业银行风险的产生原因、危害以及防范措施提出了看法。 0引言 商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债高风险行业。商业银行风险是指：商业银行在经营过程中。由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。由于商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅会导致银行破产，而且将对整个国民经济产生巨大的破坏力。因此，正确认识商业银行风险并建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。根据我国金融环境和商业银行的具体情况，可将风险分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。 1我国商业银行面临的主要风险 1．1信用风险 对商业银行而言，信用风险即银行的客户未能按提前签订的条件履行义务的可能性。由于银行是以信用为基础、以经营货币借贷为主的企业，自商业银行产生以来，信用风险就是最为关注的风险。随着我国市场经济的发展，商业银行需要管理的风险也逐步增多，其信用风险依然是最大风险，据了解在剥离大量不良资产的前提下，2005年末，全国商业银行不良贷款为13133．6亿元，不良贷款率为8．61％，其中国有银行不良贷款高达10274亿元，不良贷款率高达10．49％…。 我国商业银行风险控制水平和管理能力远低于资产的扩张(2005年商业银行资产较2004年增长18．6％)[21，使商业银行面临的信用风险有扩大隐患。首先，我国商业银行的信用风险现状严重，具体表现为贷款结构失衡，不良资产数量巨大，贷款比重过高且投向集中，出现风险集中趋势；资产结构过于单一，以企业贷款为主，负债结构以存款为主，居民存款占比上升；资产和负债期限结构不合理，存短贷长现象严重等。其次，商业银行在信用风险管理中依然存在许多误区，这表现在：(1)大量的“桌上放款人”仅仅以贷款审查流程是否合规，资料手续是否完备为审批标准．而忽略对借款人的实地调查；(2)过分迷信大客户，大项目，尤其是有政府背景的项目，忽略风险的动态变化，从而盲目扩大贷款规模，引发恶性循环。(3)片面理解发展化解风险的手段，通过扩大贷款规模来缓解和延缓风险。忽略贷款市场的有效需求而进行过度贷款投放和对客户的竞争，使贷款审查降低了信用标准，也使贷款风险管理人员对贷后实际管理能力下降，增大了信用风险的发生概率。近几年各商业银行信贷资产调整力度很大，中长期贷款占比不断增加，在改善了信贷资产结构的同时，也掩盖和延缓了风险暴露。在银行的信贷投入中多是大企业、大项目，这些企业大多是垄断性行业。目前盈利性及流动性都非常好。但有些问题必须引起我们的高度重视。1)这种盈利性是建立在高度垄断基础之上，一旦垄断被打破，盈利性将受到影响；2)这些企业本身尚未建立一套适应市场经济要求的运作和管理机制，国有企业的固疾仍然存在，在人世后受到的冲击较大； 3)由于这些企业目前效益很好，是各家银行竞争的焦点，贷款条件优惠，基本上无担保，利率全下浮，贷款金额大，而且因为当期效益很好，使商业银行对其风险情况关注较差，存在麻痹心理。将进一步增加银行的系统性风险，不利于风险的分散。 商业银行的收益结构和业务扩张模式解决了信用风险在整个银行风险体系中的核心地位。我国商业银行的主要收益来源是存贷利差f据2006年中期报告反映，某国有商业银行利息收入占全部营业收入比重高达92％)，业务扩张模式主要是存贷款的急速膨胀。在加入WTO

商业银行信贷风险防范及对策分析

商业银行信贷风险防X与对策分析 目录 摘要.............................................................................................I 一、商业银行信贷风险隐患的主要表现 (1) (一)信贷风险削弱了商业银行的持续发展能力 (1) (二) 削弱了商业银行经营的流动性 (1) (三)违规经营、违章操作造成信贷资产损失 (2) 二、商业银行信贷风险的成因分析 (2) (一)社会因素 (2) (二)企业因素 (3) (三)银行因素 (3) 三、商业银行信贷风险对策分析 (4) (一)建立科学的考评机制 (4) (二)建立贷款风险预警机制 (4) (三)完善经营人员激励机制 (5) (四) 健全和完善商业银行内部控制机制 (5) (五)完善对信贷企业的制度建设 (7) (六) 完善国家有关法制建设，加强与政府的沟通 (8) 参考文献 (10)

【论文摘要】信贷风险是我国国有商业银行经营中面临的一个非常突出的问题，也是制约国有商业银行建立现代金融制度的主要障碍。本文通过对商业银行信贷风险隐患的主要表现来分析其原因，从而制定出商业银行信贷风险的对策分析。【关键词】信贷风险不良资产信贷资产商业银行管理成因分析【Abstract】Credit risk is one of the important issues facing the state-owned mercial banks, is the main obstacle for state-owned mercial banks to establish a modern financial system. This paper mainly for mercial bank credit risk to analyze the reasons, so as to formulate a strategy analysis of credit risk of mercial banks. 【Key Words】Credit risk;Non-performing asset;Credit assets;mercial bank management;genetic analysis ;

(完整版)财务报表分析识别与信贷风险防范

财务报表分析识别与信贷贷风险防范 第一节分析企业财务报表的意义 企业财务报表是综合反映企业一定时期资产负债和所有者权益的情况及一定时期的经营成果和现金流量的书面文件。编制财务报表的主要目的是如实地提供有关企业财务状况、经营业绩和现金流量等方面的有用信息，以满足有关各方的信息需要，有助于财务报表使用者作出经济决策，并反映管理层受托责任的履行情况。商业银行是企业财务报表信息的使用者，分析企业财务报表对于信用等级评定、企业授信、贷后检查监督和防范风险具有重要意义。 一、是商业银行作为企业，与一般工商企业相同，面临的主要风险有财务风险、商业风险、 管理风险和操作风险。 （一）财务风险 财务风险主要体现在企业资产和现金流的充足性是否有保障，即企业是否有充分的资产偿还债务，是否有足够的现金流量来满足它的操作费用，包括以下两个方面： 1、偿债风险 如果企业负债率较高，在经营亏损或投资失误的情况下，可能发生没有足够的资金按时偿还债务或利息的情况，引发财务危机（或称为财务困境），甚至破产。财务危机的发生会对企业的经营活动造成巨大伤害，并严重影响企业声誉，所带来的损失往往是难以弥补的，对于商业银行来说这是导致经营失败最直接的风险。 2、流动性风险 这种风险不论是对金融企业还是工商企业都有很大影响。有很多企业的倒闭，并不是因为资不抵债，而是由它的流动性不足引起的。我们通常讲的资金链条断裂，其实就是企业的流动性出了问题。 流动性风险有融资性流动风险和市场性流动风险两种。 融资性流动风险是指企业还有资产，但在需要资金的时候没有办法融到足够的资金。例如某公司资产还有10亿买了土地储备、盖了楼盘之后，因为楼盘还没有完工还不能交付使用，并不能在市场上销售。带来现金流量，但这个时候，按照合约该给银行还利息或还钱了。尽管企业的投资将来肯定会有很多收益，但是无钱还债已构成了违约，因为那些土地和楼房现在还不能卖。银行如果在工程变现以前就强行要款，企业界就有可能破产。这种流动性风险就叫做融资性流动性风险。从财务管理角度来说这种风险影响很大。因为这种情况迫使企业不得不采取割肉补疮、拆东墙补西墙的做法，会对企业的经营运作造成很大的负面影响。市场性流动风险是指资产变现时可能导致的价格损失。我们知道，企业的非现金资产如果想在短期内变卖，往往很难获得理想的价格。一般而言，一种资产的交易越不活跃，个性化程序越高，则资产的市场性流动风险越大。 足量的流动资产是降低企业流动性风险的保障。对一个企业来讲，流动资产包括一年内可以变现的资产，包括企业的现金、应收账款、存货等。企业的流动负债就是在一年内到期的负债，包括应付账款、应付工资、短期借款等。企业的流动资产除以它的流动负债叫做流动比率。现在通常要求流动比率要达到1。5~2。0的水平。 （二）商业风险 商业风险是市场风险、法律风险和经济环境变化而引发的企业风险，主要包括以下四个方面：1、信用风险信用风险是指在商业活动当中，由于对方不能按照相关的合约、协议去履行相关的义务，从而可能给企业造成损失的风险。例如根据贷款协议，企业必须按时给银行付利息和本金。如果企业不能及时做到这一点，银行就会面临损失，对银行来说这就是信用风险。对一般企业来说，一种典型的情况是自已的应收账款不能按时收回，甚至收不回来，这对企业来说是一个重要的风险。

商业银行信贷风险管理理论概述.doc

商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政

治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政

小额信贷的风险及其防范

2011级农林经济管理专业王淼 2114123054 小额信贷的风险及其防范 小额信用贷款简称小额信贷，是目前国际上比较流行的一种扶贫到户的有效形式。 小额信贷是指通过特定的小额信贷机构为具有一定潜在负债能力的贫困者提供信贷服务以帮助他们拜托贫困的特殊信贷方式。小额信贷实际是农村金融服务的一种模式，目前国际社会视其为农村金融服务的一种制度创新。它的基本目标是促进增长，增加收入和减缓贫困。 农户小额信用贷款，简称农户小额信贷，是指农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。农户小额信贷有农村信用社开办，以农户为资金的发放对象，吸收村党支部和村委会成员参与信用评定，猜去“一次核定、随用随发、余额控制、周转使用”的管理办法，既不同于国际上的小额信贷，也有别与我国借鉴GB模式而形成的扶贫小额信贷。 与我国农村贫困地区普遍开展的扶贫小额贷款相比，农村信用社农户小额信贷是基于支持农业和农村经济发展，提高农村信用社信贷服务水平，增加对农户和农业生产的信贷投入，家里话信贷手续目的而提出的，所以它主要表现为金融活动性质，需要靠制度性的商业化运作才能持续小区，而扶贫式小额信贷是为了反贫困，基于慈善目的而产生，往往和政治相联系，通常表现为社会活动性质，和科教文卫体、精神文明建设等社会发展方面的活动内容相关联，以非金融方式持续经营。同时，农村信用社开展的农户小额信贷也存在着一定程度的优势。第一，我国的扶贫小额贷款的操作主体主要是政府部门下设的扶贫小组，二龙湖小额信贷的操作主体为农村信用社，网点设置非常多，这就有利于增加农户对金融机构贷款的解除机会，缓解广大农户贷款难的问题；第二，农户小额信贷与信用评级制度结合，在信用评级基础上使用贷款证既有利于农户及时、方便地获得贷款，又有利于加强贷款的管理；第三，超过一定额度的贷款，实行小组联保，不仅有利于保障贷款安全，而且为抵押能力缺乏农户提供了获得较大额度贷款的机会，农村信用社用于发放农户小额信贷的资金可以从两个渠道获得；一是农村信用社吸收的存款；二是来自中央银行的支农再贷款。农村信用社吸收的存款呈现逐年上升的趋势，但由于农村信用社受利益机制的驱使，从农村领域吸收的资金同时也呈现出向外源源不断流出的显著特征。因而，当前农村信用社发放农户小额信贷主要依靠从中国人民银行取得的支农再贷款。 农户小额信用贷款的原则：1.按期归还贷款的原则；2.以信用为基础的原则；3.便利性原则；4.自主原则；5.服务社区的原则；6.公平、公开、公正的原则。 农村信用社农户小额信用贷款作为新生事物其功效已得到充分肯定，但在两年多的时间中一些问题也暴露出来，必须引起关注。第一，农村信用社历史遗留问题，农村信用社历年积累的不良资产没有像国有商业银行那样得到剥离处理，保值补贴付出的大量资金也不能像国有商业银行那样得到补贴，完全由农村信用社自己来消化。这严重影响了目前农村信用社的支农能力和农村小额信用贷款的发放。第二，中央银行支农再贷款的使用问题。首先，普遍存在支农再贷款的期限较短而农业生产周期较长的矛盾。其次，中

浅谈商业银行存在的风险点及防范措施

浅谈商业银行存在的风险点及防范措施 一、商业银行一般存在的风险 1、人员配备不足风险 该风险主要是指业务机构由于人员配备不足引发的各种非系统性管理风险。其主要表现和危害是：业务岗位的设置和管理缺乏应有的检查和制约机制，基层行人员配备达不到制度要求，混岗，兼岗、业务处理一手清等现象大量存在，业务分级授权制度无法落实，这些问题的存在造成银行内部业务操作成为“良心活”，为职业道德败坏的内部人员作案提供了可乘之机，形成潜在风险。 2、账户管理风险 账户管理风险是指由于主客观因素影响，放松对客户开户条件的审查和账户活动情况的监督从而导致的风险。这里所说的客户既包括公司客户，也包括私人客户。该风险的主要表现为：一是不按银行账户管理有关规定开立和使用账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不按规定与开户单位定期办理对账，使存在的问题长期难以发现；三是对长期不动户清理不及时。 3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险 印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡管理不善，为犯罪分子所用进而盗取银行或他人资金的风险。其风险表现一是银行对单位预留印鉴卡片的管理不严，未分人保管，及时核对，相互制约；二是银行工作人员对单位更换印鉴手续的审查未按照规定要求执行，使犯罪分子得以“掉包”印鉴实施诈骗；三是由于单位人员不慎，致使印鉴为犯罪分子获取并拓制，利用银企对账和重要空白凭证等管理漏洞窃取单位资金。印鉴卡管理上存在的风险既有单一的外部作案，也有相当数量的内外勾结作案。 客户签章（字）管理风险主要是银行柜员在办理业务过程中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行资金出现风险损失。其风险表现一是银行柜员对客户签章（字）的重要性认识不足，尤其是对私人客户，在挂失、领用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严，导致出现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象。二是办理业务时对授权代理现象缺乏法律意识，造成无效代理、过期代理等行为出现，一旦客户恶意逃避银行债务，就会形成银行损失的被动局面。 4、章、证、押（压）的管理风险 章、证、押管理的风险主要是会计部门章、证、押（压）保管不善，未严格执行分工制约、交接登记等制度规定的手续，为内部人员所利用，办理非法的结算业务等引发的风险。其主要表现为：章、证、押（压）未进行有效的三分管，办理结算业务一手清；岗位责任制不落实；会计业务用公章与重要空白凭证、汇票专用章、压数机、密押器、汇票凭证保管、使用管理制度执行不到位，使用交接及相关检查登记制度未有效执行等。危害主要表现为内部作案和内外勾结，监守自盗，一旦作案得逞往往形成较大的资金损失，造成非常严重的后果。 5、凭证审核风险 凭证审核环节的风险包括收入凭证与支付凭证审核两大类，主要是由于对凭证要素审查不严，造成银行与客户之间的纠纷或者使犯罪分子诈骗成功，基于票据法及相关司法解释形

商业银行信贷风险防范研究开题报告

商业银行信贷风险防范研究 200709级金融学学号:070962883370011学习中心：庆阳财校姓名:段建梅 信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力，贷款人除了可以通过约定一般性的违约条款、设定担保等方式来确保债权如期受偿之外，还可以在合同中约定“交叉违约条款”。交叉违约的基本含义是：如果本合同项下的债务人在其他贷款合同项下出现违约，则也视为对本合同的违约。一般来说，债权人都是以当事人未履行其在本合同项下的义务为由，追究债务人的违约责任，但交叉违约条款突破了这一限制，它颇有“先下手为强，后下手遭殃”的味道，即试图赶在借款人其他贷款合同项下的债务出现偿还危机之前采取救济措施，以避免自己处于比其他债权人更糟的处境。此种违约形态在我国现行法上虽无明确规定，但它并不违反合同法的有关法理及法律精神，现行《合同法》中的不安抗辩权可以作为其适用的法理依据。因此，交叉违约条款可以作为约定条款订入合同之中，以使贷款人能够及时全面的掌控借款人的信用水平。 论文提纲： 一、信贷风险的形成 二、次贷危机的警示 三、如何防范信贷风险 1、要加强宏观经济运行的分析，高度关注经济周期波动可能带来的风险。 2、要科学设计信贷产品。 3、要把握宏观经济走势与具体产品的关系。 4、要做好预警，控制规模与风险。 5、是金融创新要坚持“谨慎经营”原则。 参考文献: [ 1 ]易宪容.“次贷危机”对中国房市的启示[ J ]. 人民论坛,2007, (17) : 32 - 33. [ 2 ]付敏. 我国资产证券化问题讨论综述[ J ]. 经济理论与经济管理, 2006, (4) : 75 - 79. [ 3 ] [芬兰]大卫·G·梅斯等著. 方文等译. 改进银行监管[M ]. 北京:中国人民大学出版社, 2006. [ 4 ]徐孟洲,徐阳光. 论金融机构破产之理念更新与制度设计[ J ]. 首都师范大学学报(社会科学版) , 2006, (1) : 26 - 32.

商业银行小微企业信贷风险识别与防范探讨论文

商业银行小微企业信贷风险识别与防范探讨论文商业银行小微企业信贷风险识别与防范探讨全文如下： 在中国的信贷行业中，由于重视不足和商业发展水平的限制等因素，各个商业银行对 于小微企业的贷款风险存在评估不足等问题，这些问题存在于诸多方面，例如风险预警机 制落后、缺少符合个性化的产品、审查程序的规章制度不完善、控制小企业贷款的风险机 制不完善等等。基于以上情况，笔者认为，各家商行需要重视起来，不但要加强风险预警 机制，并且要合理设计针对小型和微型企业贷款产品，需要在有针对性和充分了解的情况下，对其发展进行规范指导，也能清楚资金流向进而减少风险，这在整个银行信贷业都是 有进步的。 1、增加对小微企业信贷危机的预警，提高防范意识 美国学者罗斯?A?贝普迪斯等人，利用科学的多元统计分析实验法，深入分析数据， 得出了关乎小型企业和微型企业信贷风险大小的影响因素，这项研究给出了明确答案。笔 者认为，其中很多因素包括信贷行业的因素、地区地域因素;最重要的就是小型和微型企 业作为客户因素，它包括了企业自身的经营能力、行业经验、职业道德和产品质量和口碑、销售业绩和销售渠道是否畅通;另外，商业银行本身的信贷因素，包括贷款金额、金额用途、银行利率、担保方的承担方式和还款计划等等。小型企业和微型企业同其他企业有一 定不同点，它们往往存在经营能力不足，产品销售渠道不稳定等缺陷，并且，它们的融资 方式存在本身固有的风险，缺少了传统银行信贷业务的稳定水平。那么如何加强预警呢， 笔者认为，当然可以从以下几点入手： 1.1、小微企业相比较有较严重的信贷危机，贷款风险高 笔者认为，信贷危机调查非常重要：调查一下一家企业是否存在借贷之后，是否存在 还款不按时、不积极和多次延时还款情况，并且违约金也是一种指标，因为延时还款会导 致违约金的产生。借贷企业不还款和不按时还款行为，导致商业银行对于资金管理的紊乱，也是导致资金出现安全风险的巨大威胁。 1.2、小微企业信贷危机存在扩散性 一般情况下，我国的商业银行的贷款人都是个人，发放形式也是针对个体，看起来独 立的借贷个体没有联系，独立的个体借贷人也不存在欠款风险捆绑，一个贷款人的违约行 为不会导致其他人的违约。笔者认为，这里是存在一种隐性风险的，因为商业银行产品推 出具有同时性，一种借贷产品的推出是同一个时间段，这种机制导致借贷人无形地被联系 到一起，商业银行的风险也就达到最大化。所以，借贷人的责任捆绑形式，目的是互相联保，但是一个人的信贷出现危机，不还款或者还款延时，出现违约金等情况，导致其他借 贷人出现信任危机和连带责任，这就导致一种不满和责任的推卸。既然本身会受到他人牵连，一个人的违约行为会导致集体违约，处于这样情况下，考虑到为他人违约买单，大多 数企业不会顾及他人，也会跟随违约，这种扩散性风险，会慢慢扩大。

商业银行信贷风险研究-开题分析报告

商业银行信贷风险研究-开题报告

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毕业论文开题报告 课题名称：我国商业银行信贷风险研究学生姓名： 系别： 专业： 指导教师： 2011年12 月25 日

一、综述国内外对本课题的研究动态，说明选题的依据和意义： (一)国内外研究动态 信贷质量的好坏对银行的生存有着至关重要的影响。商业银行要发展，必然要追求利润的最大化，在我国创新业务尚缺的今天，商业银行的经营利润主要以来传统的信贷业务来实现。因此，如何有效地防范和化解信贷风险是当前商业银行迫切需要解决的问题。 国内： 马莉，2003年在《当代财经》上发表《国有银行信贷风险成因及治理》说，我国商业银行不良信贷资产占比高，信贷资产质量差，且信贷风险有加大的趋势。主要有内外两部分的因素，外部因素是：政府的行政干预使银行信贷风险不断累积，社会信用的缺失加大了银行信贷风险，金融市场发展的滞后制约了银行信贷风险防范。内部因素：银行内部的经营管理水平不高，制度、管理体制和经营机制有待完善，员工素质有待提高等因素造成的银行信贷风险的加大等。 陈宏，2010年在《会计之友》中发表《基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究》，他认为今年来我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。我国商业银行要提高经营能力，更好地迎接市场的挑战，就需要我国商业银行要加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部控制在信贷风险管理中的作用。 朱平安，王元月，潘永华2005年在《商场现代化》的《商业银行房地产信贷风险形成机制的研究》中说随着房地产行业的快速发展，房地产从其开发、建设、交易的每一个环节都与银行贷款脱不开关系。银行为了争夺客户，放松贷款条件，甚至违规操作，房地产风险逐渐暴露。且近年来，商业银行工作人员忠诚度逐渐下降，导致房地产信贷风险产生。 王磊，2006年在《金融论苑》发表《商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究》，他发现个人消费信贷业务已成为商业银行信贷业务的主要组成部分，但是我国的个人信贷风险和隐患还是很大。主要表现在征信系统、银行管理、相关法律不健全等原因。 王思，2010年2月在《商场现代化》的《我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》中说，虽然我国的商业银行在2005年后纷纷在内控制度上改革，取得了一定的成绩，但是我国商业银行在内控方面任然存在着较大的缺陷。原

银行防范化解贷款风险途径选择

银行防范化解贷款风险途径选择 随着经营管理机制的转变，基层银行不良贷款此减彼增、下降缓慢，信贷资产风险已明显凸现。为此，在涉足新业务的同时，还必须正视现有呈现的和即将带来的风险，不能让风险损失毁掉新业务创造的效益，努力寻找解决风险的最佳途径。我们认为解决风险的关键在于能否更新观念。什么是新的观念？新的观念说到底表现在解决风险所采取的新方法、新路子上。以前，银行人总是喜欢把解决风险的路子放到债务人的财产、资产等这些能够看得见、摸得着、拿得到的直观层面上，忽视了债务人之所以生存的内在联系上，也就是说忽视了对企业“隐性财产、资产”的处置。所谓“隐性财产、资产”主要指企业尚未在银行办理抵押、质押或者其它形式担保、保证的财产、资产、权益。事实上，“隐性财产、资产”已经成为银行处置不良贷款的新的途径。银行要重视新老途径结合，使信贷风险防范化解工作走向更加宽广的天地。 一、加强与党政部门联系，理顺金融工作环境 银行的信贷风险化解工作不是孤立的，离不开政府和公检法部门的支持。要努力创造条件，争取政府和公检法的支持，创建好政府信用及地方各职能部门信用。要以文件形式向政府汇报风险情况及形成原因，指出这都是企业违反规定、不讲信用造成的，不仅给国家资金造成的损失，而且影响了银行对三农经济发展的投资，如果问题得不到妥善解决，银行就无法再投放新的贷款，提请政府予以协调解决；要提请政府撤换那些缺乏信用、恶意挤占挪用银行贷款的有关部门及企业主要负责人，给其他企业负责人敲响警钟；要提请政府制定杜绝粮食、棉花企业及其主管部门借改革、改制之机，逃废银行债务方面的文件，对企业形成严格约束机制。 二、严格贷款对象、资格和条件用好管好贷款 过去，银行由于在贷款对象、资格和条件上把握的不准，导致了风险问题的产生。今后，要在这方面汲取教训，特别是在贷款对象选择上要坚持好“三不贷”：即对老贷款本息没有还清或者债务没有落实的企业不贷，

商业银行信贷风险管理研究

商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理

Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management

商业银行的经营风险及防范

商业银行的经营风险及防范 摘要 随着社会经济的不断发展，金融危机、泡沫经济等使得我国商业银行在其经营过程中面临着更多的风险和挑战。由于金融行业的特殊性，对于商业银行而言，一着不慎就可能面临破产风险，所以研究商业银行经营风险管控具有重要意义。本文基于商业银行现有经营模式和业务范围，对现有风险模式进行分析，并就产生原因进行深入探讨，深度挖掘商业银行规避风险的方法，为银行的风险管控提出一些建议和意见。 关键词：商业银行经营风险管理控制 1.商业银行经营风险的含义和特征 1.1商业银行经营风险的含义 所谓商业银行经营风险，首先要明确商业银行，区别于中央银行等，是营利为目的的，经营多种金融产品和资金类别的组织机构。因为经营产品和服务范围较广，在其服务过程中承担较大的风险，因为经营风险的发生从而导致了银行损失，这一过程叫做商业银行经营风险。 1.2商业银行经营风险的特征 1.2.1经营风险具有一定的隐蔽性 风险的特性之一就是不确定，对于商业银行的经营而言，风险也就具备了一定的隐蔽性，很难及时发现并根除。笔者通过对商业银行运营过程的研究发现，很大程度上，商业银行面临的风险多数是可避免的、人为原因造成的，但是，尽管可避免，但是很多时候银行对于市场情况等的忽视会导致难以发现隐藏在现有经营模式下风险的发生：商业银行以营利为最终目的，一方面，银行为了增加获利，会根据当前市场情况、消费者心理等不断推出新的金融产品或者服务，但是在经济快速发展的今天其形式不断变化，银行自身很难准确判断市场情况；另一方面，我国现有商业银行管理模式相关的法律法规还不够完善，银行在激烈的竞

争中，要不断创新发展，但是一着不慎就有可能面临破产风险，这是难以承受的，且国家法律法规保护力度不够，银行破产后何去何从也没有确切的说明，一般情况下不会发生，但是对于商业银行却是潜在的威胁，很难及时意识到。 1.2.2经营风险具有集中性 通过研究发现，商业银行尽管金融产品和服务种类众多，即营利模式有多种选择。但是，这些产品或者服务在我国当前的金融大背景下，其融资模式单一固定，而银行想要进一步营利就只有通过大量融资的途径，间接融资和直接融资相结合的模式，导致了其风险集中，一旦发生泡沫经济等经济危机，银行必然无法进行调整。 1.2.3经营风险具有“三全”特性——全时段、全方位、全过程 无论是对于商业银行还是其他企业而言，风险的存在很难摆脱其经营过程，只要企业在运营其风险也就会一直伴随，这是风险的全过程性；银行业务的发展，需要结合我国随时变动的汇率、黄金价格等，在时间上难以把控，这是风险的全时段性；商业银行经营风险可能是来自金融市场的，也有可能是借贷人本身信用问题，亦或者是银行业务运作存在漏洞，这些都是风险，来自方方面面，体现了风险的全方位性。 1.2.4经营风险具有危害大，难控制的特点 对于金融类的风险而言，多数是很难控制的，只能是在一些国家政策策略上做文章，进行大方向上的调控。商业银行的经营风险由部分是有金融市场情况决定的，一旦遇到风险就有可能导致银行资金周转困难，甚至破产情况的发生。同时，风险一旦发生还会对消费者心理产生影响，使得它们对其他金融也产生恐慌心理，带来连锁反应，加大风险涉及的领域 1.2.5经营风险具有产生社会影响的特点 我国对于商业银行经营风险的管控体系不够完善，同时由于商业银行的经营范围的特殊性，关系到人们的财产安全.增值等，同时近年来广大消费者生活水平的提高，在金融等方面的关注和投入增加，且我国现有的四大商业银行业务覆盖面广，银行经营风险一旦发生，必将带来一系列不良社会影响甚至社会恐慌，国家稳定。

商业银行信贷风险防范问题研究

河南财经政法大学本科生毕业论文商业银行信贷风险防范问题研究 专业金融学 2010年6月1日

摘要 信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式,是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。银行信贷业务所带来的信用风险及其控制也一直是商业银行最为关注和棘手的问题。随着国际金融市场的不断发展，特别是2008年美国次贷危机的爆发，我国商业银行资产质量恶化，不良贷款比重较高，国有商业银行信用风险暴露尚不充分，且面临的风险有加大的趋势。在经营中出现了资本充足率下降，银行的抗风险能力降低；零首付或假首付情况下的断供风险频繁发生；个人住房贷款的成数普遍偏高等问题。中国加入WTO后,随着改革开放程度的加深,国内商业银行将受到更多的国际国内因素冲击,承受更多的内外风险,我国商业银行信贷风险问题突出导致商业银行经营风险增大，影响我国经济金融的稳定发展.再加上国有商业银行信贷风险管理体制存在的一些缺陷,导致金融抑制现象长期伴随中国经济生活的现实之中. 要在日趋激烈的市场竞争中取胜,强化全面信贷风险防范已成为当务之急。因此,我国商业银行信贷风险防范策略研究既有理论探讨价值,又有实际现实意义。 在这种严峻的形式下，是否能很好的处理信贷风险，关系到商业银行的长远发展。但只要各家商业银行树立稳健经营理念，坚持"三性"有机统一；构筑以人为本工程，健全贷款责任制度；实施客户授信管理，不断优化贷款结构；完善信贷内控制度，防范业务运作风险；建立风险预警机制，促使质量关口前移，将很好的促进我国商业银行信贷风险防范和商业银行的健康发展。 关键词：商业银行；信贷风险; 防范措施 I

Abstract The credit risk is always a banking industry, and even the entire financial industry most main risk form, is the financial organ and the Supervisory department guard and the control main object and the central content. and the credit risk brought by credit operation is always the toughest issue for commercial banks and attracts most attention. Along with international money market's unceasing development, specially in 2008 the American loan crisis's eruption, causes our country Commercial bank faced with the bigger service pressure, simultaneously the credit risk also even more increased. The credit operation is the Commercial bank most main asset operation, certainly faces the most main risk is also the credit risk, whether can the very good processing credit risk, relate Commercial bank's long-term development. In order to maximize the profit and minimize the risk, commercial bank should analyze the credit level and the repaying capability of customers on the basis of customer’s history credit data before lending money. Each commercial bank has tried to find a superior technology to evaluate the customer’s credit level instead of traditional manual calculation for a long time, but the result was far from satisfaction. As it can provide commercial bank with an objective, accurate evaluation and control system, change the method of credit risk analysis from qualitative mode to quantitative mode, achieve rigorous control of non-performing loans, and raise the credit decision level, the technology of data mining has gradually become the most popular and favorite tool for commercial banks in the risk analysis field. This article the reason which from credit risk's concept, the characteristic, the type and produces and so on several aspects makes the detailed elaboration and the explanation to the credit risk, and after distinguishing and determined that the credit risk, the establishment effective early warning mechanism, strengthened the Commercial bank credit risk the circumvention, strengthened makes loans fund aspects and so on monitoring to propose the Commercial bank credit risk control's specific measures, how to will melt the current risk, the guard the risk to have the important theory and the practical significance in the future. Key word: commercial bank；credit risk；precautions II