资金集中管理运行方案
**公司
资金集中管理方案设计
一、资金集中管理应达成的目标
（一）建立以公司总部（以下简称总部）为平台，以统筹管理为目的，以资金计划为驱动，以信息技术为手段，集资金结算、资金调度、信息反馈功能的资金集中管理体制。
（二）发挥资金集中优势，提高资金利用效率，实现从项目公司到总部的资金集中管理、统一调度和有效监控。
（三）在资金管理权限上，坚持总部资金集中管理与下属子/分公司资金管理相结合；在筹融资方面，坚持资金有效平衡与资本结构优化相结合；在控制资金占用上，坚持目标控制与过程管理相结合；在资金结算方面，坚持成员单位资金结算与总部协调、监督功能相结合；在资金风险方面，坚持风险防范体系和动态控制相结合。
二、资金集中管理模式的选择
资金集中管理模式的选择是集团管理采取集权还是分权管理策略的体现，要根据行业特点和企业资金运行规律确定，使资金聚而不死、分而不散、高效有序、动态平衡。资金集中管理模式通常可划分为统收统支模式、结算中心模式、内部银行模式、财务公司模
式。
（一）几种资金集中管理模式的对比：
（二）资金管理体制分析
从战略规划和发展阶段看，公司应建立相对分权而不是绝对集权的资金集中管理体制。从上表可以看出，结算中心、内部银行、资金池和财务公司都属不同程度上的分权资金集中管理模式。在集团的远期战略规划中明确提出，组建财务公司是公司未来资金管理的体制建设目标，但在现阶段，由于设立财务公司的门槛过高，公司还不具备组建财务公司的资本实力和业务规模。同时，公司没有发行内部票据或货币的需求，采取内部银行模式的意义也不大。资
金池是一种目标管理的资金模式，能很好的解决跨区域的资金集中和调度，但不涉及结算集中管理，属相对分权的集中模式。因此，结算中心是公司当前实施资金集中管理的一种理想选择，不仅从管理体制上满足了公司资金集中管理的体制要求，也为向财务公司模式过渡转变奠定了基础。
（三）管理功能定位分析
从结算管理的角度看，结算中心模式能够为公司的外部资金结算管理提供专业化的支持；
从筹资管理的角度看，公司的资金供求格局和外部融资环境己经使发挥资金规模优势成为筹资管理重点。结算中心模式通过资金分户管理以及统一对外筹资等制度安排从制度上可以满足企业集团筹资管理的需要，有利于集团贷款统一管理目标的实现。
从配置管理的特点看结算中心作为母公司的一个职能机构的组织特征，有利于围绕集团产业结构调整和培育核心优势产业的资金需要，做好资金调配管理。
从监控管理的特点看，结算中心的资金分户管理制度和成员企业外部结算代理制度，有利于结算中心全面、准确的掌握集团资金的存量、流量和分布信息，为集团资金监控管理提供流程基础。
三、资金集中管理的方案设计
（一）资金管理组织设置
1.公司设立从总部到区域公司的二级资金结算组织，总部结算中心由集团总部财务管理中心资金管理部担任，区域结算中心由区
域公司财务部资金管理室承担。区域结算中心是总部结算中心的直属派驻机构。
2.总部资金结算中心的主要职能：
（1）资金管理职能，优化公司内部资金的合理配置，提高资金使用效率，增强公司整体的资金营运能力；
（2）资金调剂职能，负责运用结存资金和银行信贷资金内部调剂下属成员企业资金余缺，降低融资成本；
（3）资金监控职能，负责监督管理内部各单位资金回收及使用的合法、合规性，对公司资金的流量与流向进行调控、分析；
（4）资金服务职能：对成员单位提供咨询、保密等优质服务，确保资金的安全可靠；
（5）信息反馈职能：定期或不定期将资金流状况以报表形式报送财务管理中心、资金运营中心及相关领导。
3.区域资金结算中心的主要职能：
（1）资金管理职能：集中管理区域内各开户单位的现金收入，根据资金使用计划拨付各成员单位所需资金；
（2）资金结算职能，负责办理成员单位的日常银行结算业务及内部资金划转；
（3）资金核算职能：负责记录各开户单位在结算中心的现金流
向，计算相关的利息费用；
（4）资金监控职能，负责监督管理内部各单位资金回收及使用的合法、合规性。
（二）岗位设置
1.岗位设置图
2.岗位职责
（1）中心主管
?全面主持结算中心工作；
?负责指导结算中心员工处理日常的结算业务；
?负责协助系统内资金的筹措；
?负责各单位资金预算的初审及汇总上报；
?负责各单位付款申请的审核和拨放；
?负责协调结算中心同所属各单位、金融机构间的关系；
?根据结算中心业务的运作情况，对发现的问题及时向上级经
理及财务总监提交书面报告及处理意见、建议；
?定期向上级经理及财务总监汇报结算中心的运作情况及资金
状况等。
（2）复核员
?负责审核各类原始凭证的真实性、准确性；
?对各类出入单据及记账凭证复核把关；
?负责结算中心会计核算业务和各项报表编制业务；
?负责日常计算机数据备份及网银系统的管理和维护；
?负责结算中心与各银行的对账工作及编制银行存款额调节
表；
（3）制单员
?负责接单、制单、验证、查询账户余额工作；
?及时为各成员单位办理开户等初始化工作；
?及时准确地办理结算中心与各专业银行资金结算业务；
?负责存款、贷款按期计息和结转工作；
?负责同各成员单位的对账和接受各单位的日常查询。
（三）具体业务管理
1.银行账户管理
公司下属所有子/分公司（以下简称成员单位）均应在当地区域结算中心申请开立一个内部结算账户，并有计划的撤销原在各商业银行的账户，或将账户移交给区域结算中心管理。成员单位的一切收、支均纳入资金结算中心，不得设立小金库或私留账外资金。
结算中心统一在商业银行开设账户，并进行账户管理。账户的类型分为:收入账户和支出账户。收入账户所有权及使用权在集团总部；支出账户为各成员单位支付生产经营所需资金账户，资金来源于集团按照项目资金预算拨的资金。
2.结算中心的管理方式
结算中心采取收支两条线的管理模式，同城成员单位由区域结算中心统一在银行开户办理资金结算业务，异地成员单位可保留备用金账户，由区域结算中心通过各大商业银行的网上银行办理资金调拨及结算业务。
结算中心自制结算单据、自设结算程序、统一票据格式、统一票据传递、统一结算方式、统一对银行办理结算。
区域结算中心设立柜台，用于接待成员单位办理需要手工办理的结算业务，并通过网上银行建立成员单位与结算中心、结算中心与结算银行之间的结算网络。
日常结算业务主要包括外部收款结算、外部付款结算、内部转账结算、资金归集、资金下拨、资金跨行划拨等。
3. 结算业务管理及流程
（1） 内部结算办理流程图
（2） 外部结算办理流程图
（3） 收款资金流向图
成员单位每笔资金收入必须全额进入区域结算中心指定的银行收入账户，严禁节流和坐支；
总部结算中心对区域结算中心的收入账户余额实行定期主动上划，区域结算中心不得节流和坐支。
（4）付款资金流向图
总部结算中心根据审批后的资金计划，及时拨付资金，确保生产经营之需；
区域结算中心根据审批后的项目资金计划拨付资金或代理支付；
拥有备用金账户的成员单位根据审批后的资金计划，在使用范围内自行支付。
4.内部授信、借款管理
总部结算中心负责公司所有成员单位的内部授信、评级及内部资金借贷和票据贴现工作，根据需要结算中心可用结存资金或外部信贷资金统一调度，调剂成员单位的资金余缺，并对公司资金的流量与流向进行调控分析。
总部结算中心将根据成员单位的生产经营生产规模、效益状况、企业资信状况、单位领导班子状况、企业成长性、资金集中率、上存率、综合贡献率等多项因素综合考虑，给成员单位进行内部信用等级评定，并将总部取得的外部银行综合授信额度及不同种类分配给成员单位。
结算中心对内发放借款的原则:
（1）服务于企业的总目标，体现集团的决策意图;
（2）不仅向经营良好的成员单位倾斜，以鼓励其不断提高经济效益，还要给予困难单位一定的扶持。
内部借款审批流程：
5.资金计划管理
（1）资金计划编制的范围
凡纳入资金结算中心的成员单位，包括下属区域公司、项目公司、子公司、分公司、各职能部门、项目部等都必须按期编制计划，报送所在区域结算中心。
各成员单位要配备专人负责计划编制工作，各单位负责人要负责审核计划并签字，确认。资金结算中心主管负责办理上报、审批、下发、执行、分析及协调处理上述过程中出现的各种问题。
（2）资金计划编制的要求
在收支两条线的管理模式下，计划编制要以项目进度为基础，以付款合同为依据，合理安排资金支出；
要实现对收款的事先预测及对付款的事前控制，而非事后监督，实时了解公司资金情况；
成员单位要以提高经营绩效为目标，统筹灵活运用资金，以充分发挥经济效用，达到资金运用的最高效益。
结算中心要以各成员单位的收支计划为依据，实时掌握成员单
位的实际收支情况，并将资金结算状况与资金计划紧密结合，了解计划的动态执行过程，让计划真正起到控制和监管的作用。
（3）资金计划编制周期
按月编制资金收支计划，按周编制支出计划。
（4）资金计划的编制流程
成员单位分级编制资金计划，汇总签章后交所在区域结算中心——计划上报审批——计划执行——计划追加调整——计划情况分析
（四）账务与报表管理
1.结算中心账簿设置
为了规范各成员单位与结算中心会计核算及相关业务处理，公司执行统一账簿设置、统一科目设置、统一账务处理、统一业务流程。各区域结算中心设置独立账套进行核算。
2.结算中心会计科目设置
3.报表及对账管理
成员单位根据内部单位存款余额加现金及其他货币资金作为资产负债表中的货币资金，各成员单位资产负债表及现金流量表中的
货币资金数必须和年度决算报表数一致。区域结算中心每月和各成员单位进行往来核对，核对一致后上报总部资金管理部 (提供对账单)。总部资金管理部负责结算中心账套报表编制，负责核实各区域结算中心与成员单位往来一致的真实性。
（五）电子结算的管理维护
结算中心资金集中管理业务的特点体现为现金流量大、业务种类多、涉及面广，因而安全规则至关重要，既包括财务上的安全控制，也包括技术上的安全保障，因此必须借助网上银行系统和结算信息化系统。企业在使用电子结算时主要安全规则一般包括以下两个方面:
1.规范操作和系统维护
为规范操作，避免手工填制票据可能出现的差错，结算中心的绝大部分资金业务都应通过资金管理系统由计算机自动完成。各岗位人员按规定严格审核把关，岗位责任明确，每人一个密码，仅限本人进入操作，定期更改密码，建立网上制约约束机制，相互牵制，确保规范运转。结算中心负责人和操作人员要牢记并严守操作口令，不得将资金结算系统的登录名及密码外传，不得非法篡改、破坏资金结算数据库。为规避可能出现的风险，结算中心应配备数据库管理员及系统管理员，按日备份数据资料建立操作日志，审核过的业务不能再更改原凭证，确需更改的应留下更改记录或痕迹。
公司由专门人员负责资金管理中心软件的开发与维护，资金管理系统与协作银行专线的数据安全传输，资金管理软件与其它应用软件的整合。
2.审批权限管理
（1）资金计划
月度资金计划，按照合理使用的原则由成员单位编制，区域结算中心平衡，总部结算中心审核，公司总裁批准。
周度资金计划在月度资金计划的框架下由成员单位编制，区域结算中心审核，总部结算中心复核，公司财务总监批准。
（2）内部借款
金额在万元以下的，成员单位书面上报申请，总部结算中心复核资金及借款情况，报公司财务总监批准；金额在万元以上的，需经过公司董事局最终批准。
四、结算中心的建立流程
（一）结算中心建立流程图
（二）建立结算中心核心工作环节
1.做好摸底调查；
2.选择合适的软件厂商；
3.梳理与各个商业银行的关系，寻找对公司更有利的位置；
4.建立适合公司资金集中管理的系列流程、制度、管理办法；
5.取得核心企业的支持；
6.签订银行、企业、软件公司开通银企互联的协议；
7.签订银行、企业、下属成员单位的账户管理协议；
8.选择合适的网络硬件平台；
9.建立安全系统；
10.在提供银行的测试环境下对银企互联接口进行充分测试；
11.人员培训。
五、资金集中管理系统实施的重要保障
（一）建立符合资金集中管理的体制
实行资金集中管理，是对企业核心资源配置的优化调整，需要企业管理体制的支撑。实现上述资金集中管理设计方案的前提，是总部必须对区域公司相对放权，将部分资金管理和结算的职能下放至区域公司的层级，从而在满足企业跨区域发展的环境条件下，实现资金的集中管理。因此，公司必须对各层级组织的功能定位进行清晰划分，明确总部——投资中心、区域公司——利润中心、项目公司——成本中心的体制格局，提高各组织层级的管理意识和积极性，来匹配资金集中管理的有效运行。
（二）完善资金集中管理的各项制度
重点要完善银行账户管理、资金计划管理、审批权限管理、资金结算管理等方面的保障制度，建立检查监督、投诉举报等保障手段。
（三）充分应用信息化管理系统
公司要建立和不断提升企业信息化管理系统建设，对数据体系和信息共享机制进行不断的完善，同时对公司的财务资源以及物质资源进行整合，在战略上对资金的流向和流量实行集中监控。为提高资金管理水平，应开发多用户资金结算软件，实现资金结算中心与会计核算系统以及与银行系统的业务联网，以便能对每个时点的资金动态进行及时地反映，为领导提供准确、及时的决策依据。
目前，市场上较成熟的资金管理信息系统有拜特资金管理软件、九恒星资金管理软件、用友资金管理软件、软通动力资金管理软件等。
（四）应用全面预算管理平台
公司应建立全面预算管理平台，将现金流作为预算控制的核心。全面预算管理能够对资金进行全程管理，从而使资金使用计划与企业战略规划进行有效的结合。通过对全面预算管理平台的运用，可以大大提高资金集中管理的作用，降低财务风险发生的概率，提高资金使用效率。
（五）提升总部的资金筹划、调度配置、投资决策能力
推行资金结算中心业务，将把公司总部推到整个企业资金配置的最前沿，成为企业资金管理的“桥头堡”。因此，打造资金管理的强势总部是资金结算中心业务取得长期、实质效果的制度安排。为此，集团总部应提升四种能力：
公司统一的对外融资能力。总部应能够经过测算分析，把握公司内部资金需求总规模，通过融资权力的集中与统一，确保总部强
大的融资能力，保证现金供应的充足。
公司总部的资金调度能力。结算中心将公司的分散资金进行集中，实质上是把拥有多余头寸的账户资金加以充分利用，在公司内部调拨、转移，总部既管理贷款发放，同时还要负责资金回笼，而资金回笼的风险是巨大的。因此，在提高资金运用效率的同时确保资金的安全，防止资金链断裂需要高超的资金调度能力。
公司总部的资金控制力。依托结算中心这一平台，总部应该健全资金管理体系和制度，实现资金管控的标准化、规范化和一体化。从资金预算-资金审批-资金营运-业务控制-风险防范-决策支持，真正做到年预算、月平衡、周计划、日调度。在公司资金管理中必须坚持“无计划的事不办，无预算的钱不花”的资金管理原则，全面实行资金预算管理，严格按照预算控制资金流动。
总部对下属企业高质量的服务能力。结算中心业务要求总部将对下属企业的管理与服务有机结合起来，寓服务于管理之中，并在管理中强化服务。这种服务包括三个层面：首先是提供资金服务，确保下属企业生产经营正常的资金需要；其次是资金、市场等方面的信息服务；最后是总部应该适时对下属企业提供财务管理上的指导、咨询服务。
专项资金管理制度
专项资金管理制度 专项资金管理制度 专项资金管理制度 (一) 根据制定《关于加快民营经济发展的决定》(以下简称《决定》)12个配套文件的职责分工，我现在把《广东省财政扶持中小企业发展专项资金管理办法》和《广东省百强民营企业认定暂行办法》的有关情况向大家简单介绍一下。 一、省财政扶持中小企业发展专项资金管理办法 (一)制订目的 为了充分发挥省财政从**年起连续五年，每年安排支持中小企业专项资金(以下简称"专项资金")2亿元的政策导向作用，引导企业加大技术进步的资金投入力度，鼓励中小企业的服务机构、担保机构更好地为促进中小企业发展服务，制订了这个办法。 (二)主要内容 1、明确使用范围和扶持方式。 中小企业专项资金主要用于中小企业技术创新和技术改造、中小企业信用担保体系和服务体系建设、国家中小企业发展基金和科技型中小企业技术创新基金的配套资金及其它事项。扶持方式采取定额贴息或补助两种形式。 2、严格申报条件和工作程序，坚持做到公开、公正、公平。 申报条件必须满足两个基本条件，第一，申报单位必须具有独立法 人资格，具有健全的财务管理机构和合格的财务管理人员。第二，对于技术创新和技术改造项目，必须符合省鼓励发展的产业方向;对于中小企业信用担保体系和服务体系建设项目，必须是服务于我省中小企业的信用担保机构和服务机构;
对于国家有关配套资金的项目，必须是正在项目立项计划实施期内并获国家有关支持的项目。 严格按照程序进行申报与审定工作，经过三个步骤。第一，省中小企业局每年根据省委、省政府关于中小企业和民营经济的工作部署，在省经贸委的指导下，提出年度各项目的要求和方向，向社会发布。第二，各市中小企业管理部门按照要求，组织符合条件的企业(单位)进行项目申报，会同同级财政部门进行初审，然后联合上报省中小企业局和省财政厅。第三，省中小企业局会同省财政厅按照有关规定和程序对各市上报的项目组织审查，联合下达使用计划。对于国家科技型中小企业技术创新基金的配套资金项目的申报工作，则由省科技厅会省中小企业局、省财政厅负责组织实施。 3、明确职责分工，加强监督管理。 省中小企业局确定年度专项资金使用方向和工作要求，组织项目申报，并会同省财政厅组织专家进行项目评审，联合下达专项资金使用计划;对专项资金支持项目进展情况进行追踪和监督检查，并向省政府汇报专项资金使用情况和使用效果。各市、县(市、区)中小企业管理部门负责组织企业申报，会同同级财政部门对项目进行初审，协助省中小企业局对专项资金扶持的项目进行跟踪和检查。 省财政厅负责专项资金预算管理，办理专项资金拨付手续，对专项资金使用情况进行追踪和监督检查。各市、县(市、区)财政部门负责协助省财政厅办理资金拨付及对资金使用情况的监督检查。 省科技厅会同省中小企业局、省财政厅审定国家科技型中小企业技术创新基金配套资金项目的申请。 专项资金使用单位(企业)法定代表人负责本单位(企业)项目的具体实施，对项目申报资料的准确性和真实性、项目建设、资金使用、达产达效负责。
工程项目文明施工管理制度
工程项目文明施工管理制度 1、文明施工的目标、管理制度、实施方案 1.1 文明施工的目标 设施标准行为规范施工有序环境整洁 创文明施工一流水平树一流企业品牌形象 1.2文明施工管理制度 （1）施工人员必须遵章守纪，确实做到安全施工、文明施工。 （2）施工人员必须着装整齐，正确使用劳动保护用品，不得赤膊、禁止穿短裤、裙子、拖鞋、凉鞋、高跟鞋等。 （3）讲文明、懂礼貌，现场及生活区不准乱涂乱画，不得随地便溺，不得乱倒垃圾、乱泼脏水。 （4）采用定置管理，在施工现场，按谁施工谁负责的原则，划分文明施工管理责任区。 （5）施工现场要保持道路畅通，不得在安全通道上堆放材料、设备及其它物品封堵安全通道。 （6）在现场设置定点的垃圾箱，每天清理施工垃圾。 （7）按施工作业指导书的要求和标准施工，防止二次污染现象的发生。 （8）在施工过程中，做到“工完、料净、场地清”，不给施工现场留下残迹和隐患。 （9）工程所需要的材料、设备在现场堆放要整齐、牢固，
按有关规定不得超宽、超高、超时。 （10）施工现场使用的临时电源设施（包括总电源箱、电源盘、开关箱、插座箱、电焊机集装箱、漏电保安器箱、电缆、电线等）、电焊机一、二次线、三气瓶及皮带的布置和管理应进行统一规划，不得随意摆放。 （11）现场照明应规范、标准，在所区施工现场适宜的区域，设置必要的吸烟点与饮水点，保持清洁与饮水卫生。 （12）不野蛮施工，不得随意抛撒垃圾和杂物，爱护公共设施。 1.3 文明施工实施方案 在本工程项目施工中，将下述工作作为文明施工管理重点：施工废料管理、进场设备材料管理、周转工具管理、现场道路管理、小型机械管理、成品保护管理、施工用电管理、供、排水管理、施工生活区管理。 （1）施工废料管理 1）在办公区、施工区域设废料箱； 2）严格作业程序标准化制度，将每日收工前的清理工作当作一道工序来完成； 3）对垃圾通道及废料箱中的垃圾设专人及时进行清理； （2）进场设备材料管理 1）进入施工区的设备材料，实行进场物料审批单制度。 2）设备堆放、材料码放，统一标准，指定区域，划出界
【精选】公司财务资金管理实施方案
公司财务资金管理 实施方案 UFS/QP/2-D2/QR/06 业务解决方案 项目编号: 项目名称:芜湖亚夏信息化项目 文档编号: 1
版本号 :V1.0 芜湖亚夏汽车股份有限公司 财务实施方案 资金管理解决方案 芜湖亚夏汽车股份有限公司用友汽车信息科技(上海)有限公司 项目负责人: 项目负责人: 签字日期: 签字日期:
目录 前言................................................. 错误!未定义书签。 文档使用对象......................................... 错误!未定义书签。 文档控制记录......................................... 错误!未定义书签。 文档版权声明......................................... 错误!未定义书签。 1.项目总体规划........................................ 错误!未定义书签。 1.1项目目标........................................... 错误!未定义书签。 1.2系统架构........................................... 错误!未定义书签。 1.3应用框架........................................... 错误!未定义书签。 2.系统静态数据配置方案................................ 错误!未定义书签。 2.1 币种.............................................. 错误!未定义书签。 2.2 会计期间.......................................... 错误!未定义书签。 2.3 业务单元.......................................... 错误!未定义书签。 2.4 部门档案.......................................... 错误!未定义书签。 2.5 人员类别.......................................... 错误!未定义书签。 2.6 人员档案.......................................... 错误!未定义书签。 2.7 客户分类.......................................... 错误!未定义书签。 2.8 客户档案.......................................... 错误!未定义书签。 2.9 供应商分类........................................ 错误!未定义书签。 2.10 供应商档案........................................ 错误!未定义书签。
项目资金管理制度
XXX项目专项资金管理制度 为加强项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，制定本办法。 一、专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。 二、工作职责：XXX负责组织完成专项资金项目的备案、申报及审批落实工作，负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。 三、项目实施主体负责专项资金项目的组织实施，负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责提请有关部门组织对项目进行验收和评价，负责配合接受上级有关部门的检查、验收和评价工作。 四、财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照XX有关规定报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合有关单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 五、项目资金来源包括专项资金和实施主体自有资金。实施主体收到的项目专项资金要纳入本单位资金预算统一管控，以提高专项资
金使用的整体效益。 项目实施过程中，专项资金和自有资金要匹配使用，不得优先全额使用专项资金。 项目资金实行“先建后补”的方式。 六、项目专项资金管理： 根据本项目的特点，实施主体可不为专项资金单独开立存款账户，实施主体基本存款账户可作为专项资金的指定收款账户。 实施主体收到专项资金拨付文件及后期收到拨付的专项资金时通过“其他应收款——xx专项资金”科目单独核算。 专项资金项目实施过程中，纪检监察部门等单位或个人发现有未按规定管理和使用专项资金，存在弄虚作假、截留、挪用、挤占专项资金等违反财经纪律行为的，一经查实，按有关规定对涉嫌人员进行处理，情节严重构成犯罪的移交司法机关处理。
文明安全施工管理方案
安全与文明施工管理策划方案 序 安全与文明施工是一项系统工程，贯穿于项目施工管理的始终。它是施工现场综合管理水平的体现，是企业管理实力最显性的表现形式，是企业对外的窗口，涉及项目每一位员工的生产、工作及生活环境，因此必须通过项目经理部的统筹安排，全员、全方位的参与实现，保持IS014001环境管理体系和OHSMSl8001职业安全卫生管理体系并实现持续改进。 项目文明与安全施工管理应贯彻“管生产必须管安全，人人事事讲安全”的原则，并在生产中遵循“安全第一，预防为主”的安全指导方针。 为使本工程文明与安全管理更加规范化、科学化、标准化，特编制以下管理方案。 原则 安全与文明施工管理体系遵循环境管理体系与职业健康安全管理体系的基本原理，对本标准的各管理要素实行“计划、实施、检查、优化”的动态循环的封闭管理，并在此基础上，逐步改善项目文明与安全施工管理环境，推动公司文明与安全施工模式化管理进程。 目标 确保项目场容卫生达到地方标准，符合公众要求，最基本要令业主满意； 确保项目对水污染、噪声污染、粉尘污染、光污染等环境因素的控制达到国家规定标准，符合公众要求，最基本要令业主满意； 确保项目施工过程中杜绝因工死亡、重伤事故，因工负轻伤频率控制在3‰以内，不发生防护设施质量事故、高压电击事故、火灾事故、急性中毒事故和重大机械事故等。 管理要素 施工现场安全与文明施工管理的管理要素主要有：安全防护、临时用电、机械管理、消防保卫、现场管理、料具管理、环境保护、环卫卫生及管理台帐。 本方案的目的就在于通过对各管理要素的分析，明确管理内容和管理责任，从而落实每一项具体工作，指导现场做好文明与安全施工工作。
财务管理系统设计方案
1.1财务管理系统解决方案 通过对新医院财务会计制度的全面分析，结合医院的业务实际，医院的会计核算工作主要包含内容如下： 医院的会计核算工作主要从资产、负债、净资产、收入、费用几个要素展开，全面记录医院的资金流动变化过程，披露医院的整体财务状况，为医院算一笔大账。财务管理系统核心是提高核算的效率和准确度，并尽可能多地将业务环节纳入管理，使得财务核算的工作变得可以追踪，真正为管理服务。 1.1.1业务规划建议 伴随着新医院财务会计制度的执行落实，财务管理系统的建设必须密切贴合新制度的要求及其医院的实际工作需要，按照以下目标规划突出重点进行建设： 1、根据新财务会计制度要求，建立满足医院核算需要的财务核算体系 和报表体系； 2、实现对现金银行等重点流动资产的日记账管理，并能够自动与银行
账对账； 3、根据现金流入流出，实现现金流量项目自动分配，并出具现金流量表； 4、实现医院债权债务的科学管理，管理每一笔应付款、应收款，按规定计提坏账准备； 5、实现科教、财政、其他项目的收入、支出、结余管理，保证项目资金专款专用，监控项目执行情况； 6、实现按照多资金来源登记各个固定资产的原值并计提折旧等，满足财务对资产多资金来源区别管理的需要； 7、实现财政基本补助支出备查簿自动按功能分类和经济分类登记，节省财务人员工作量，保证核算准确性； 8、实现与预算管理、成本管理、物资资产管理等系统紧密集成，数据共享； 9、通过收支自动结转，结余自动分配等，实现复杂并且规范业务的自动化处理，提高财务核算效率。 1.1.2业务流程设计
根据管理需要，提供一个集成的、一体化的财务管理系统，紧密贴合新制度设计。整个财务管理的核心是账务处理和报表输出。围绕着账务处理，提供新制度特色的备查薄管理、固定（无形）资产管理、项目管理、现金流量、收支结转、结余分配等全面功能。实现财政基本补助支出备查，多种资金来源的资产管理，实现财政、科教等项目的资金使用全过程管理，完成现金流量表的快速编制，实现收支结余和结余分配的准确快速处理。在账务处理之后自动接受预算的事中控制，核算完成之后，各种财务报表、分析报表自动产生。 财务管理系统的设计核心理念是“财务业务一体化”，往来、收付款、出纳、现金银行、工资、固定资产、物资的采购和领用、固定资产的采购与计提折旧、低值易耗品的领用和费用计提、无形资产的增加与摊销等与财务相关的业务相对独立，每一个模块管理一项特殊的业务，业务发生的过程与财务凭证相关的自动生成财务凭证，来自于凭证的信息也可以同步传递到业务管理模块，这就形成了一个更广意义的财务管理范畴。
费用及资金管理方案
费用及资金管理方案 一、施工项目资金管理 1、施工项目资金管理是指施工项目经理部根据工程项目施工过程中资金运动的规律，进行的资金收支预测、编制资金计划、筹集投入资金（施工项目经理部收入），资金使用（支出）、资金核算与分析等一系列资金管理工作。 2、施工项目资金管理的要点 2.1．项目资金管理应保证收入、节约支出、防范风险和提高经济效益。 2.1．1保证收入是指项目经理部应及时向发包人收取工程预付备料款，做好分期核算、预算增减账、竣工结算等工作。 2.1．2节约支出是指用资金支出过程控制方法对人工费、材料费、施工机械使用费、临时设施费、其他直接费和施工管理费等各项支出进行严格监控，坚持节约原则，保证支出的合理性。 2.1．3防范风险主要是指项目经理部对项目资金的收支和支出做出合理的预测，对各种影响因素进行正确评估，最大限度地避免资金的收入和支出风险。 3、企业财务部门统一管理资金。为保证项目资金使用的独立性，承包人应在财务部门设立项目专用账号，所有资金的收支均按财会制度由财务部门统一对外运作。资金进人财务部门后，按承包人的资金使用制度分流到项目，项目经理部负责责任范围内项目资金的直接使用管理。 4、项目资金计划的编制、审批。项目经理部应根据施工合同、承包造价、施工进度计划、施工项目成本计划、物资供应计划等编制年、季、月度资金收支计划，上报企业主管部门审批后实施。
5、项目资金的计收。项目经理部应按企业授权配合企业财务部门及时进行资金计收。资金计收应符合下列要求： 5.1．新开工项目按工程施工合同收取预付款或开办费。 5.2．根据月度统计报表编制“工程进度款估算单”，在规定日期内报监理工程师审批、结算。如发包人不能按期支付工程进度款且超过合同支付的最后限期，项目经理部应向发包人出具付款违约通知书，并按银行的同期贷款利率计息. 5.3．根据工程变更记录和证明发包人违约的材料，及时计算索赔金额，列入工程进度款结算单。 5.4．发包人委托代购的工程设备或材料，必须签订代购合同，收取设备订货预付款或代购款。 5.5．工程材料价差应按规定计算，发包人应及时确认，并与进度款一起收取。 5.6．工期奖、质量奖、措施奖、不可预见费及索赔款应根据施工合同规定与工程进度款同时收取. 6、工程尾款应根据发包人认可的工程结算金额及时收回。 7、项目资金的控制使用。项目经理部应按企业下达的用款计划控制资金使用，以收定支，节约开支；应按会计制度规定设立财务台账，记录资金支出情况，加强财务核算，及时盘点盈亏。 8、项目的资金总结分析。项目经理部应坚持做好项目的资金分析，进行计划收支与实际收支对比，找出差异，分析原因，改进资金管理。项目竣工后，结合成本核算与分析进行资金收支情况和经济效益总结分析，上报企业财务
项目资金管理办法
项目资金管理办法 项目资金是指在投资项目总资本中，由投资者认缴的出资额。投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但 不得以任何方式抽回，对投资项目来说是非债务性资金，项目法人 不承担这部分资金的任何利息和债务。下文是项目资金管理办法， 欢迎阅读! 为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度: 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不一样专项资金的要 求执行，不准任意改变;特殊状况，务必请示。 三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和 文件要求为准。 四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 第一章总则
第一条为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，根据局《资金管理办法》及《预算管理办法》，特制定本办法。 第二条项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益。 第三条项目资金管理实行“收支两条线”管理办法。即项目工程款回收后全额转入公司(本办法均指公司或分公司)帐户，项目各项 支出由公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远 离公司所在地单独开设银行帐户的项目，则由公司根据审定的资金 需用计划划拨给项目，由项目按计划支付。 第二章项目资金管理职责 第四条各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接 受上级主管部门的检查、监督。 第五条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款回收与项目资金收支计划的编制。 (一)项目经理是项目工程款回收第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。 (二)项目内业技术员(或预算员、统计员)负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为项目回收工程款提供可靠依据。 (三)项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，协助项目内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的 核对工作。 (四)项目成本员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。 第六条公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，协助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。
项目的安全文明施工方案
中煤邯郸设计工程有限责任公司五彩湾项目部 项目的安全文明施工计划 1、安全施工的管理及预防措施 我公司在以前工程施工安全和施工工作的各个方面,总结出一系列的概括提法,它们是安全施工、要求和工作经验的集中提炼,具有突出、明确、好记、易用的特点,成为实施安全施工管理的重要用语,对于规范、组织和实施安全施工的各项要求具有重大的指导作用,安全施工管理部门和安全人员其他施工管理人员、技术人员都应当熟悉、掌握和认真地遵照执行。其中主要的有安全第一、预防为主 施工和安全是统一的整体,哪里有施工,哪里就存在安全问题。 管施工的同时必须管安全。既要管好施工,又要管好安全。 “五同时”:在计划、布置、检查、总结施工的时候,同时计划、布置、检查、总结、评比安全工作。 “三不放过”:对于发生的伤亡事故和职业病,找不出原因不放过;管理人员和施工人员没受到教育不放过;没有制定出防范措施不放过。 “三定四不推”:搞好施工人员安全卫生大检查、抓好整改,防止走过场。做到定人定措施、定期限。凡自己能够解决的决不推卸,自己不能解决的向总包汇报协调解决。 “一管、二定、三检查、四不放过”:在施工现场,要做到,一管:设专职安全员分管安全;二定:制定安全施工制度;制定安全技术措施;三检查:定期检查安全措施执行情况;检查违章作业;检查冬雨季施工安全施工设施;四不放过:麻痹思想不放过;事故苗头不放过;违章施工不放过;安全漏洞不放过。 按规定使用安全“五宝一器”:安全帽、安全带、工作服、手套、工作鞋和漏电保护器。
“四口”防护:要注意楼梯口、电梯井口、预留洞口和通道口的防护设施是否齐全,如发现损坏,则向总包提出。 六个安全施工管理的保证体系:以工程总监为首的安全技术、安全技术措施计划、安全技术经费计划保证体系和以安全部门为主的专业安全管理、检查保证体系。 安全教育的三项内容:安全施工思想教育、安全施工教育和法制教育。 产生事故的“三因素”:人的不安全行为、设备的不安全状态和作业环境的不良恶劣,即人、机、环境。 防止事故的“三要素”:采取有效的技术措施、加强安全教育与训练和不断地加与改善完全管理,即技术、教育、管理。 事故隐患的“四定”:对查出的事故隐患做到整改责任人、定整改措施、定整完成时间和定整改验收人。 把好安全施工“七关”:教育关、措施关、交底关、防护关、文明关、验收关和检查关。 建筑安全行业管理机构的“四权”:监督检查权、安全施工否决权和处罚权。 2、安全施工管理的一般要求 安全施工的一般要求可归纳为四个方面:提高认识、健全制度、落实措施和严格管理。 1 提高认识-树立“安全第一、预防为主”思想 安全第一,预防为主,不断解决在安全施工工作中存在的认识不足、重视不够和推行力的问题。
住宅专项维修资金管理系统方案
住宅专项维修资金管理系统方案
一、相关背景 6月8日，国务院颁布了第379号中华人民共和国国务院令，《物业管理条例》自 9月1日起正式施行，明确提出‘按照国家有关规定交纳专项维修资金’。 12月4日，建设部、财政部联合发布第165号令，正式颁布了《住房专项维修资金管理办法》，并于2月正式施行。《住房专项维修资金管理办法》对维修资的征缴、使用等均做了详细说明，将物业维修资金的管理提高到更高的法规层面。 在此之前，全国各地部分城市就本地区的发展现状，相继出台了各自的物业管理条例法规，其中关于专项维修资金的归集管理，各地也各不相同。当前主要存在两种管理模式：一是开发商代收代管，而后由成立的业主大会或业主委员会管理，二是政府主管部门集中监管，业主所有。随着房地产业的发展及资金规模的不断扩大，传统的人工会计账册管理模式已难以应付，相关软件系统也应运而生。 二、产品简介 《毅成达住宅专项维修资金管理信息系统》（以下简称“本系统”）遵循‘统一归集、专户存储、专款专用、所有人决策、政府监督’的原则，融合了涉及商品房、房改房、二手房等多种性质房屋维修资金的管理，系统几乎涵盖了所有当前所能预见的
各项业务，并提供方便的开发方法，以适应不同地区不同政策的需求。 本系统1.0版本于10月立项，底研发成功并在南京物业管理办公室试运行，6月正式上线运行。经过六年多不断完善，先后在江苏南京（包括浦口、江宁、六合、高淳、潥水十一区两县）、淮安（包括涟水、楚州、盱眙等三区四县）、安徽安庆、安徽天长、山东枣庄（包括腾州市、薛城区、台儿庄区、开发区三区一市）等近20家客户实施，当前系统运行稳定，管理的业主户数近240万，管理的资金规模达到100多亿。 当前已升级至3.0版本，包含B/S和C/S结构两种模式，为客户提供更多的选择空间。 三、技术方案 3.1系统建设原则 当前管理信息系统（MIS）主要架构模式有B/S/S和C/S/S两种： B/S/S(浏览器/应用服务器/数据库服务器)架构是当前运行于广域网内的管理系统普遍采用的系统架构，它的优点是无需安装系统客户端，只要安装了网页浏览器，如IE、FireFox、Maxthon等即可，维护方便。 C/S/S(客户端/应用服务器/数据库服务器) 架构主要用于局域网，它与传统的C/S两层结构不同，C/S/S是瘦客户端，只需简单
资金使用实施方案
资金使用实施方案 Implementation plan of fund use 汇报人：JinTai College
资金使用实施方案 前言：公务文书是法定机关与组织在公务活动中，按照特定的体式、经过一定的处理程序形成和使用的书面材料，又称公务文件。本文档根据公文写作内容要求和特点展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 松岗学校公用经费管理实施方案为规范和加强我校公用经费使用管理，提高资金使用效益，根据上级精神，结合我校实际，特制定本实施细则。 第一：义务教育学校公用经费是指保证义务教育学校正常运转、在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。 第二：公用经费开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电、通讯、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑屋及仪器设备的日常维修维护等。 第三：公用经费包括：⑴办公费：反映学校购置的不符合固定资产确认标准的日常办公用品、教辅材料、书报杂志、学具等支出。 ⑵印刷费：反映学校印刷费支出。⑶水费：反映学校支付的水费、污水处理费等支出。⑷电费：反映学校的电费支
出。⑸邮电费：反映学校开支的邮寄费、电话费传真费、网络通讯费等。⑹物业管理费：反映学校开支的办公用房、职工 宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 ⑺交通费：反映学校各类交通工具的租用费、燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费等。⑻差旅费：反映学校工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费及调动员家属旅费补助等。⑼维修费：反映学校日常开支的固定资产（不包括 车辆等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，一般办公设备的维修费用及水电路改造费用。维修费的支出比例一般为公用经费支出数的10%。⑽租赁费：反映学校 租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。⑾会费：反映学校会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。 ⑿培训费：反映学校的各类培训支出。培训费的支出比 例为公用经费支出数的10%。⒀招待费：反映学校按规定开支 的与教育教学有关的各类接待费用。⒁专用材费：反映学校 购买的`不纳入固定资产管理的日常专用材料的支出。具体包 括实验室用品，消耗性用品，专用工具和仪器等方面的支出。
专项资金管理制度
信息存储技术股份有限 专项资金管理制度 为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。 第一条、专项资金的概念： 专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、 市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获 得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。 第二条、专项资金的类别： 类别为：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。 第三条、专项资金的管理要求： 1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合 国家及相关直属部门管理规定。 2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开 支的界限，不得互相占用。 3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理 部门，提高使用效率。
4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则， 使各项专用资金正确使用并达到预期目的。 5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理 及使用监督管理。 第四条、专项资金各管理部门职责： 1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付， 资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。 2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资 金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。 3、项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、 项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。 4、其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资 金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。
文明施工管理制度
福建沈辉建设工程有限公司文明施工管理制度
2013年7月25日 文明施工管理制度 （一）治安保卫管理制度 1、公司根据工程大小配备1-4名现场保卫人员。 2、各工程现场保卫人员隶属分公司保卫科主管，服从保卫科 的安排。 3、保卫人员应佩戴袖章，身穿制服，持证上岗。 4、保卫人员应坚持24小时轮流值班巡逻，严禁睡岗、脱岗。 5、保卫人员必须制止非本工程施工人员进入工地，有权对进 出工地的人员所携带的可疑物品进行检查。 6、巡逻中发现可疑人员，有权进行盘查和询问。 7、对在工地酗酒闹事，无端滋事，扰乱社会治安的人员应给 予制止，及时报告当地公安机关。 8、对破坏地工安全设施，材料成品，半成品的人员应给予制 止，并报分公司（工地）处理。 9、有顷对犯罪嫌疑人员实行扣押，并扭送公安机关处理。 10、建立健全治安保卫责任制，并设置治安保卫责任区，责任 分解到人。 福建沈辉建设工程有限公司
日出东方项目经理部 2013年7月25日 （二）文明施工宣传教育制度 1、分公司对所属职工进行第一级安全教育和文明施工宣传教育。 2、单位工程对本工程职工进行第二级安全教育和文明施工教育。 3、分公司不定期举办文明施工，安全知识竞赛；不定期举办宣传教育 图片展览，不定期播放安全教育、法制教育录像片；不定期邀请检察院的同志进行法制教育。 4、工程设立文明施工宣传栏、黑板报、墙报等。 福建沈辉建设工程有限公司 日出东方项目经理部 2013年7月25日
（三）遵纪守法奖惩制度 1、每位职工必须遵守法律、法规，不得违纪违法。 2、工作中，必须遵章守纪，不违章作业。 3、对违反规章制度，违反治安条例及违法的人员将按规定处罚或扭送 公司机关处理。 4、对遵纪守法，敢于同犯罪行为作斗争的人员将给予表彰奖励。 福建沈辉建设工程有限公司 日出东方项目经理部 2013年7月25日
项目文明施工管理制度
项目文明施工管理 制度
企业管理制度 编号 LYJS/GLZD/WM-001 制度名称项目文明施工管理制度修订日期 6月5日 解释部门安全科
项目文明施工管理制度目录 一、创立标化工地、文明工地管理规定 二、治安管理办法 三、现场防火管理 四、市级文明工地评比内容与标准 五、文明工地实施主要内容 六、龙元建设集团工地布置规范 七、污染物管理办法 八、附表
项目文明施工管理制度 一、创立标化工地、文明工地管理规定 随着建设工程的不断发展,安全生产的管理标准、规范也随之相应提高与完善。许多原有的管理模式与实施程序主管部门也作了一些修改。为了提高各项目部的安全生产管理水平,了解各项管理标准和实施程序,及时做好各施工阶段向受监安监站申报安全核验工作,使现场安全生产、文明施工始终处于有效监控状态,创立上海市标化工地和上海市文明工地,加强安全管理、杜绝事故隐患,确保施工安全、实现全年安全生产重大事故为”0”的目标,为企业树立良好的社会形象,特制定本管理规定。 一、项目报监: 工程项目签订好工程合同后,项目部在进场作施工准备阶段,应先向建设主管部门(市站或区站)申报质量、安全受监手续。现行制度是二项报监手续一次性办理,即质量、安全报监属同一部门,办好质量报监即办好安全报监。同时向工程所在地的劳动局办理开工报告手续。 二、施工现场总体规划布局: 根据施工现场的具体情况,按照所在地建设主管部门和公司颁发的文明施工、环境卫生管理要求标准,进行规划布局。高起点、
高标准建设好围挡封闭、主要施工通道及各项生活设施为创立标化工地、文明工地打下良好基础。(工地现场、办公室形象宣传布置见文明施工制度) 三、安全三步到位核验: 工程项目的安全管理,受监安监站实行三步到位,即基础、结构、装饰三阶段的核验,对各阶段的安全生产、文明施工管理状况分别作出核评结论:优良、合格、不合格,以此作为年度业绩考评的重要依据。以上三个施工阶段进度至50％时,项目部应向受监安监站提出申请,填好申报表、经公司安监科核查确定自评等级,盖章后上报。工程竣工验收后,申报竣工评估。手续程序与阶段核验相同。如属市级标化工地,附带”单位工程质量评定表”、标化复验批文,上报市安监总站,领取荣誉证书(施工期间若有发生死亡事故,则取消领取荣誉证书资格) 四、创立标化工地程序: 公司所属的项目工程,凡达到创标化工地要求面积的(市区8000M2以上,浦东及郊区4000M2以上),都要创立市级标化工地。创标化工地必须达到以下几项安全保证项目:①钢管脚手架(必须油漆)②施工用电实行三相五线制(五蕊电缆)做到一机一箱一漏一闸③施工层三步踢脚板④井架、施工电梯配有通讯连络装置和楼层停靠装置⑤电焊机配有二次空载降压保护装置⑥沪建安监总( )第011、013号二个文件规定要求的内容,在上述保证项目齐全条件下,结构阶段施工进度在50％左右时,向公司安监科报告,经检
资金管理系统详细方案
XX集团资金管理中心设立方案 （试行） 索引 一、设立主体 二、设立目标 三、管理模式及主要职能 四、机构及人员设置 五、参与集团资金统管的公司及纳入监管的银行账户 六、资金流转方案 七、网银权限设置 八、内部账户及账号设置 九、内部存贷款利率设置 十、会计核算科目设置 十一、业务操作内容、流程及会计核算办法 十二、现有银行贷款事项及内部往来的后续处理 十三、注意事项 十四、附件
根据XX集团管理现状及未来发展要求，设立集团资金管理中心。设立方案如下： 一、设立主体 资金管理中心设立在XX集团有限公司。 资金管理中心作为XX集团公司的一个职能部门（利润中心），其所有业务受到XX集团董事长、总经理及财务总监的安排与指导。其所有经济业务设立独立账套核算，同时其涉及到XX集团公司、各下属企业的业务也纳入XX集团有限公司账套、下属企业账套进行核算。并且各账套之间有对应关系。 办公地点设立在XX集团办公室。 二、设立目标 1、实施高度集中控制的资金管理体系，加强集团资金管理与控制 2、资金实现事前计划、实时控制与分析，加快资金周转，提高资金使用效益 3、降低集团财务风险 三、管理模式及主要职能 将银行机制引入企业内部，建立集财务管理、金融管理和企业管理三位一体的现代企业管理模式。身兼银行和财会两种职能，承担企业外部资金结算、资金内部调剂、对外融资等业务。资金管理中心实时掌握集团资金的流量、流向、存量，随时监控子公司的资金使用，同时可以灵活调配“沉淀”存量资金，提高资金利用效率。 1、账户分散、资金集中的管理模式 集团的资金管理采取账户分散、资金集中管理的模式。即各下属企业在外部商业银行的现有账户不变，保持现有的资金业务处理及会计核算流程不变；资金管理中心将各下属企业的外部银行账户加以记录，资金管理中心开立内部账户对应各下属企业的外部银行账户；同时将下属企业的闲散资金每日归集到资金管理中心，作为下属企业的“内部存款”，资金管理中心会计、出纳按照资金计划进行支付单据的审批、拨付；各下属企业依据集团的审批处理资金业
费用及资金管理方案
费用及资金管理方案 一、降低造价的措施 （一）根据本工程的特点、合同要求、结合相关工程的成本管理经验，通过科学的预测制订《成本控制计划》。该计划是实现成本目标的具体安排，是施工过程中成本管理工作的行动纲领。 （二）充分利用我公司现有资源降低现场费用。有强大的技术、管理优势做后盾、以智密集型的项目法施工模式使项目班子组成精练高效，减少了管理费开支；工具式办公房和工具式围墙等减少临建费用；自有的大型机械设备和周转工具降低了机械费、模板等方面的开支。 （三）加强施工管理，合理安排工序，加强对网络进度计划中关键工序的控制，采用单体工程、分段流水施工缩短工期、降低成本。加强材料管理：严格按照材料计划安排材料的进场时间，合理布置现场，尽量减少二次搬运；严格材料进场验证，材料领用坚持按计划发放。钢筋采取统筹集中下料，合理利用钢筋，降低钢材消耗量。使得工期缩短大大减少机械使用时间、减少模板占用量和使用时间、减少人工投入量、减少间接费用的开支，从而使综合成本降低。 （四）实施“穿透式”管理：彻底摒弃传统的总包“旁站式”管理，对各专业分包及劳务分包队伍实施“穿透式”管理，将管理触角直接达到作业面。通过总包的质量管理体系和项目管理制度，有效推行施工动态管理，实施严格奖罚的现场节点考核制度，对施工队伍施工的质量、进度、安全、环保、文明施工实施全面覆盖，使之按照既定的《项目质量计划》有序、受控地开展各项目生产活动。建立“区域现场责任师制”，使过程质量与现场岗位高度统一，建立可追溯性的质量管理责任体系。通过“样板制”、“三检制”、“挂牌定位制”、“奖罚制”、“现场会诊制”、“质量信息通道”等多种质量管理方式落实“穿透式”管理，使项目实现全过程受控。 （五）降低质量成本。施工项目质量成本包括内部质量成本和外部质量成本。降低内部质量成本的途径是加强施工管理，严格按照操作规程和施工及验收规范操作，一次达到质量标准，以优良的施工质量杜绝返工、修补和窝工，减少材料器具浪费等。降低外部质量成本的途径是严格地控制成品、半成品的采购质量，不合格品不准进场，降低损耗率，以优良的质量减少下一步工序的施工人员、材料的投入。如本工程各种池的混凝土浇注过程中，采用合理的模板体系、严格控制震捣、拆摸养护工序，从而达到清水混凝土不抹灰的标准，减少后期工程量。
项目资金管理方案
项目资金管理方案 建筑工程项目资金管理方案 一、工程概况 21#中试楼(疫苗新品种产业化生产基地项目)，建筑面积40328m ，结构形式为框剪结构，合同总造价 2.38亿元(其中，结构10734万，装饰 5406万，专业3577万，甲方暂估 4000万，其他 )工程合同开工日期2013年11月8日，合同竣工日期2015-6-28 ，计划竣工日期2015-6-28 。二、资金管理目标和模式 1、公司确定的项目资金管理目标 (1)、保留资金的余额，不超支 (2)、保证按合同进行相关款项的支付 (3)、按时、足额回收工程款 2、采用的资金管理模式 公司设立内部银行，资金统一管理，以收定支，项目部收款交存公司内部银行，内部银行按每次所收工程款的4%扣除管理费用，按收款的3.3%扣缴纳税金，剩余款项记入项目部内部银行，作为项目部可支配资金。 项目部收款=项目部付款+项目部存款+管理费用+税金 三、项目资金管理措施 1、及时回收工程款 项目部预算部门及时完整的向监理、甲方上报项目工程量，完成工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为工程款的回收提供可靠依据，及时解决工程合同条款的争议问题，做好洽商、索赔等的确认工作，及时回收这部分工程款。 2、付款全过程控制 (1)、每月制定资金计划
由项目部各部门依照实际情况、合同约定、工程部位等提交资金计划:?材料部门:按照进料计划、材料合同制定材料付款计划;?预算部门:按工程实际部位，结合合同约定付款条款，提出分包付款计划;?劳务部门:按实际完成工 1 作量及合同约定的计划，制定劳务费支付计划;?财务部门:按月制定管理人员工资、办公费、招待费等支出计划，经财务部门汇总，交项目部经理审批后，报送公司财务部及公司领导审批，项目部按批准的计划具体贯彻落实。 充分考虑资金支出的特殊情况，如遇节假日或麦收秋收等分包款结算高峰时期等，应区别对付，提前安排一定量的应急性的资金支出，制定专门的资金计划。 (2)、资金支付监控在采购过程中，有针对性的收集大量材料，设备采购等资源信息，在保证质量的前提下，尽可能集中采购，货比三家，择优采购;其次是合理线路运输，就近购料，选用最经济的运输方式，以降低运输成本，加强物资采购计划与施工进度计划的协调管理，合理确定进货批量与批次尽可能降低材料储备，减少资金占用，达到合理降低成本控制资金的目的。 我们项目采用集团物流公司的钢筋，钢筋按每月加收60元/t计取钢筋利息，利息在2%/月。非常高，掌握好进货批量与批次可以省下不少利息。另外部分材料采用现付制，降低材料的采购成本，对于价格浮动不大的商品，适度负债赊购材料，发挥财务杠杆的作用。 (3)、按公司现定严格分包合同的签订，分包合同付款比例应低于总承包合同支付比例，根据当时的专业分包和劳务分包的市场竞争情况，严格分包款项的审批程序，尽量压低分包付款比例，适当延长分包元老派支付周期，以保证项目资金流的畅通。与分包谈合同时，尽量采用自己的合同模板，如果采用分包的合同模板，必须严格控制付款条件，因为谈合同的有的是分包的业务员，如果付款条件苛刻，
财务管理系统资金管理解决方案.doc
财务管理系统资金管理解决方案1 投资公司资金管理信息化方案 1 建设背景 现金流是企业的血液，现代企业财务管理的基本理念把企业的资金管理放在一切经济业务的首位。集团资金管理是集团企业财务管理的核心，电力集团多元化、跨地区发展使资金的分布和活动状态趋于分散与复杂，往往导致电力集团家底不清楚，无法发挥电力集团整体的资金优势。因此电力集团需要建立资金管控平台，实现对集团资金存量、流量、流向的集中管理与监控，实现资金预算、资金调度、资金结算、资金监控、融资管理、资金分析等一体化业务管理，帮助集团提高运营效率，提高集团企业偿债能力，实时掌控资金流向，全面提升企业的核心竞争力。 2 管理思路 集团化资金管理采取统借统还、收支两条线、资金调度、零余额账户等资金管理方法，实现资金集中结算、集约管理，在线监控，建立整个集团范围的资金预算管理，部署快速、稳定、安全的资金管理平台。对集团资金进行统一筹划、全面监控，充分发挥集团资金整体运作的优势，提高资金运用效率，降低资金成本，控制资金使用风险。 资金集中管理：提供集团资金计划、资金集中结算、资金计划执行分析、票据管理、投融资管理等管理内容，全面整合集团资金，最大发挥集团整体资金优势，提高资金利用效率。
收支两条线管理：成员单位具有收入账户和支出账户，收入款项定期（日、周、月、自定义）归集到集团账户，集团按照定期（日、周、月、自定义）审批后的资金计划将款项拨付到子公司支出账户，由成员单位根据审批后的资金计划使用资金，将资金集中支付与少量划拨相结合，减少下级账户的资金沉淀。 资金监控：以集团公司所有下属单位为数据集，同各大银行建立数据通道，实现资金存量和资金流量的实时管理和在线控制，加强集团各级企业对下级企业的现金流动的监控。 3 解决方案 3.1 概述 XX投资有限公司下设XX有限公司、国投晋城热电有限公司和国投晋城围滩水电有限公司三个跨行业控股公司，形成煤-电-水-化”产业链，采用集团资金集中管理模式，有利于打造集团优势，加强集团的管控力度，规避集团运营风险，增强集团核心竞争力。 针对XX投资公司的业务背景，结合资金管理的先进的管理思想推荐采用集团资金集中管理模式，主要包括资金预算管理、资金收支管理、现金管理与分析、资金监控管理、融资管理等管理模块，实现集团资金统一计划、统一拨付、统一办理公司内部往来结算、统一对外筹资，实现资金存量和资金流量的实时管理和在线控制，并通过银企互联实现集团资金一体化的全程管理，帮助企业改善资金的使用计划，并与企业战略规划、预算有效地协调，产生集团资金聚合效应。