理财规划师 投资规划

第五章投资规划

一、投资规划的意义（P203）

二、投资的定义（P204）

三、投资的分类：直接投资

及二者的区别间接投资

四、金融业务的四大部门（P206）

五、投资与投资规划的关系（P206）

六、投资规划与理财规划的关系（P207）

七、投资规划准备工作（P207~213）

（一）树立并协助客户正确的投资观念：1、收益与风险权衡的观念

2、长期投资观念

3、投资的观念

4、成本的观念

5、尊重市场的观念（二）熟悉所有已经收集整理的客户信息以及整体理财规划状况（三）分析预测客观经济形势

八、投资规划流程：（P213可参见P215的投资规划流程图）

九、客户的基本信息都包括什么？（P216），与投资规划密切相关的客户信息有哪些？

十、收集客户信息需要准备哪些表格与问卷（P218）？

十一、收集客户信息的工作程序怎样？共六步（P218~226）

十二、金融产品定价的一般原理？

（一）货币时间价值（略）（P227~231）

（二）金融产品定价公式（P232）

十三、股票投资

（一）股票意义（P233）及性质（P233~234）

（二）股票分类：1.按股东的权利：普通股特征（P235）

2.按投资主体划分：国家股

法人股

社会公众股

3.字母分类（P235）

4.按风险和收益分类：收入型股票

增长型股票

投机型股票

5. 按照风险和收益标准：蓝筹股

绩优股

垃圾股

周期性股票

防守型股票

（三）股票交易市场

1.股票交易市场的分类：（1）按交易方式：一级市场

二级市场

（2）按市场组织形式：场内市场

场外交易市场

2.股票价格指数

（1）定义（P236~237）

（2）世界主要指数（P237）5种

1.道·琼斯股票指数

2.标准·普尔股票价格指数

3.日经225平均股价指数

4.《金融时报》股票价格指数

5.香港恒生指数

（3）我国的主要指数（P237~238）

1．上证综合指数

2．深证成份指数

3.股票投资的收益和风险（P238~239）

（1）投资收益率（P238）

（2）期望收益率（P238）

（3）风险度量（P239）

4.股票价值评估

（1）估计股票内在价值的两种方法：

股利贴现法

相对估价法—市盈率方法或市净率方法（2）股利贴现法的基本思想（P239）

5．证券交易的规则：

（1）交易时间与定价方式（P240）见交易P63~65

（2）新股发行、申购、配股（P240）

（3）股票的除权与除息（P240~241）

（4）几个名词：挂牌、摘牌、停牌与复牌（P242）

（5）股票交易的相关费用（交易P68）

（6）S T（P243~244）（P240）

6．股票的投资分析与投资程序

（1）分析方法（P244）

（2）股票的投资程序（P245）

十四、何为固定收益证券？（P245）

十五、债券的基本要素（P247）

十六、债券的其他要素（P247）

十七、债券的类型（P247~248）

（一）按发行主题：政府债券、金融债券、公司债券、国际债券（二）按偿还期限分：短期债券、中期债券、长期债券

（三）按计息方式：附息债券、贴现债券、单利债券、累进利率债券

（四）按债券利率浮动与否分类：固定利率债券、浮动利率债券（五）按是否记名分类：记名债券、不记名债券

（六）按有无抵押担保分类：信用债券、担保债券

（七）按债券形态分类：实物债券、凭证式债券和记账式债券十八、债券的偿还方式：（P250）

1．到期偿还债券

2．其中偿还债券：定时偿还、随时偿还、买入偿还（也叫买入注销）

3．展期偿还

十九、债券的交易方式：（P251）

（一）、债券交易市场：场内交易市场、场外交易市场

（二）、债券的交易程序步骤：

1．开户

2．委托

3．成交

4．清算

5．交割

6．过户

（三）、代理买卖债券的程序（P252~253）

（四）、什么叫净价交易？什么叫全价交易？（P253）

（五）、债券有哪些风险？（P254~256）共9点

1．利率风险

2．信用风险

3．提前偿还风险

4．通货膨胀风险

5．流动性风险

6．汇率风险

7．收益率曲线风险

8．价格波动风险

9．事件风险

（六）、债券与股票的相同点和区别（P256）

1．发行主体不同

2．发行人与持有者的关系不同

3．期限不同

4．价格的稳定性不同

5．风险程度不同

6．会计处理不同

二十、什么是资产证券化？（P258~259）

二十一、资产支持证券的分类（P258）

1．按证券化的资产分类：6种

①居民住宅抵押贷款②汽车销售贷款、私人资产抵押

贷款和消费贷款③信用卡应收账款

④计算机租赁、办公设备租赁、汽车租赁等

⑤人寿、健康保险单

⑥各种有价证券（包括高收益/垃圾债券组合）

2．按证券交易结构分类：过手证券、资产支持证券和转付债券3．三种主要证券特征比较（P258~259）

4．资产证券化的主要参与方：（P259）

①发起人②特设机构③服务人④受托人5．资产证券化的基本运行流程（P260）

6．资产支持证券的主要特征：（P261）

7．资产支持证券的风险与收益分析（P261）

（1）风险分析

（2）资产支持证券的投资要点（P262）

二十二、证券投资基金

1．基金的概念、特征（P262~263）

2．投资基金与股票、债券的区别（P263~264）

3．证券投资基金的分类：

按组织形态划分：公司型基金

契约型基金（P264）二者的比较（P265）按是否可赎回划分：开放式基金

封闭式基金

按照基金投资股票的风格：成长性基金

收入型基金

平衡性基金

按照基金的管理形式分：主动管理基金

被动管理基金

按照基金的投资对象划分：股票型基金

债券型基金

混合型基金

货币市场基金

按照资本来源和运用地域的不同划分：国内基金

国际基金

离岸基金

国家基金

其他类型（P268）：伞形基金

基金的基金

对冲基金

4．投资基金的优势和劣势分析：（P269）

5．证券投资基金的当事人有谁？（P270）

6．证券投资基金的投资建议（P270~271）

7．证券投资基金的费用（P271）

8．证券投资基金的单位资产净值（P271~272）9．证券投资基金的投资收益（P273）

10．关于基金收入的税收（P273）

11．基金投资目标选择（P273）

12．基金的买卖方式（P274~275）

二十三、信托

1．信托的定义及内涵（P275~276）

2．信托的构成要素（P276）

3．信托的作用（P276~277）

4．信托的职能（P277）

5．信托的分类

（1）按是否为商业行为划分：民事信托、商事信托

（2）按信托财产的类别划分：资金信托、财产信托

（3）按信托成立的原因划分：自由信托、法定信托

（4）按信托服务对象划分：个人信托、法人信托

（5）按信托设立的目的划分：私益信托、公益信托

（6）按设立信托的不同行为方式划分：合同信托、遗嘱信托

（7）按信托利益是否归属委托人划分：自益信托、他益信托

（8）按信托是否跨国划分：国内信托、国际信托

（9）按信托设立时是否保留了委托人撤销权划分：可撤销信托

不可撤销信托6．信托权益公司的业务范围（P280）13点

7．我国当前的主要信托业务：资金信托、财产信托

8．集合信托的分类（P281）四类

9．资金信托与银行存款、企业债券的区别（P281~282）10．资金信托产品的优缺点（P282~283）

11．投资资金信托面临哪些风险？（P283~284）

12．资金信托产品的购买流程（P285）

二十四外汇

1．外汇的概念与种类（P285~286）

2．汇率的概念及标价方法（P286）

3．汇率的种类（P287~289）5种方法

4．汇率的决定因素（P289~290）

5．汇率变动对经济的影响（P291~292）

6．外汇交易与股票交易的区别（P292）

7．什么是实盘外汇交易？起点费用、交易方式如何？（P294）8．实盘外汇交易的入市准备有哪些？（P294）

9．关于外汇期权交易（P295）

10．远期外汇交易的概念及分类（P298）

11．远期外汇交易的报价方式（P299）

12．我国远期外汇交易的内容（P299）

13．什么是掉其外汇交易？分类怎样？（P300）

14．什么是套汇交易？如何分类？（P301）

二十五、银行理财产品

1．银行理财产品的定义、（P302）

分类：⑴以币种为标准：人民币理财产品、外币理财产品、

双币理财产品

⑵以收益和风险为标准：（P303）

2．银行理财产品的特点（P303）

二十六、投资规划的工作程序（P304~309）

二十七、注意（P306、307）的五张表

1520亿元定向央票再度发行引发“再加息”猜想

2007-10-10 05:31:32来源: 南方都市报(广州)进入加息贴吧共11658 条黑马推荐

定向央票再度出鞘引起了市场对加息的猜测，因为目前来看，定向央票后总伴随小幅加息。

9月CPI继续高企,加息呼声又起

央行本周四将向部分商业银行发行总额高达1520亿元的定向央票，这也是今年第六次发行带有惩罚性的央票。基于此前五次发行定向央票的经验，定向央票发行一周之后通常伴随加息措施出台，市场加息呼声又起。

分析人士普遍认为，9月份的CPI数据将继续高企，央行货币委员会单独提出“适当加大政策调控力度”，近期再次加息的可能性很大。

1520亿定向央票发行

国庆节前最后一个交易日即9月28日，央行向部分商业银行下发了书面通知，将向其发行一定规模的定向央票，正式发行日期为10月11日，缴款日期为10月12日。本期定向央票期限为3年，票面利率为3.95%，将主要面向国有商业银行和股份制商业银行发行。其中，工商银行、建设银行、农业银行、中国银行和交通银行将分别被发行270亿元、240亿元、220亿元、170亿元和110亿元，共计1010亿元，占发行总量的三分之二；其余510亿元将由浦发银行、招商银行和民生银行等9家股份制银行承担，分别被发行40亿-80亿元。

分析人士指出，与以往不同的是，央行在通知中明确本期定向央票可以流通和质押，这意味着其与普通央行票据类似。在需要资金时，商业银行可以将本期定向央票卖出，也可以将其作为质押券进行融资。对商业银行而言，本期定向央票的资金冻结功能有所减弱。

联合证券研究员张晶认为，根据以往经验判断，央行对于8月份的数据，比如贷款额度比较大不是很满意。

市场对定向央票所蕴含的政策预期感到担忧，这导致现券价格回落。不过市场人士预计，本次定向央票的发行对市场资金面的影响可能比较有限。

引发“再加息”猜想

定向央票再度出鞘引起了市场对加息的猜测，因为目前来看，定向央票后总伴随小幅加息（见下表）。

数据来源:中国人民银行

国泰君安分析师姜超认为，此次定向央票的发行无疑是再次加息的前奏。他认为九月份物价仍然很高，即使有所回落，幅度也非常之小，第四季度的回落趋势也将非常缓慢，全年的平均CPI也将在4%左右，央行必须采取措施对抗物价压力，稳定市场。

在9月28日发布的货币政策委员会第三季度例会决议中，央行认为今后应继续实行稳中适度从紧的货币政策，适当加大政策调控力度，保持货币信贷合理增长。这一表述与7

月份的第二季度例会决议表述出现明显变化。最大差别是，央行直接删掉了“应继续实施稳健的货币政策”，单独提出“适当加大政策调控力度”。这充分表明央行对于目前通胀压力和流动性管理的担忧，也加大经济学家对于大幅加息预期。

中国人民大学经济学院副院长刘元春教授认为，目前的负利率引发了金融资源的错配，进一步推高了房地产价格和股市价格上涨的预期。央行美联储式的小幅加息，对于目前的流动性管理效果并不大。

不过，张晶表示，九月份的CPI应该会有所回落，而且肯定不会大幅加息，因为银行除了要考虑抑制通胀压力之外，显然还要把加息带来的一系列负面效应考虑在内，即使大幅加息也不可能收到立竿见影的效果。

但也有分析人士认为，本期定向央票发行后加息的可能性相对较小。国泰君安分析师林朝晖表示，因为9月15日央行刚刚进行了年内第五次加息，可能还需要一段时间来观察加息的效果。10月加息的可能性较小，而11月、12月加息的可能性更大一些。屈庆也预计10月份加息的可能性较小，因为市场普遍预计9月份即将公布的CPI数据可能开始回落。

近千亿特别国债将分三期发向市场

2007年10月15日06:05 [我来说两句] [字号：大中小]

来源：中国证券报作者：周明

“财政部将分别于11月2日、11月16日和12月14日，分三期向市场发行近千亿

元特别国债，它们的期限分别为10年、15年和10年”，“2007年第四季度记账式国债发行计划”显示，特别国债都将按半年付息，但发行计划中并未公布三期特别国债的具体发行规模。

此外，发行计划还包括，将有5只国债陆续发行。具体分别是10月12日发行3年期国债、10月19日发行5年期国债、11月23日发行7年期国债、12月5日发行3个月期国债和12月12日发行1年期国债。

业内人士介绍，11月2日和11月16日发行的特别国债为新增发行额度，而12月14日原计划发行一只10年期记账式国债，因此，这一期特别国债将替代原有记账式国债的发行。

按照发行计划，将有2000亿元特别国债面向市场发行，其中1000亿元在9月发行，而剩下的1000亿元安排在第四季度发行。因为9月份发行的三期特别国债都有部分追加发行，所以其实际发行规模为1033.8亿元，如果严格按照2000亿元的规模控制，第四季度的三期特别国债发行总量将被控制在966.2亿元。

从9月份发行的特别国债规定上看，这些面向市场发行的特别国债为可流通记账式国债，交易方式为现券买卖和回购，其中试点商业银行柜台为现券买卖。

业内专家认为，分批次、分对象发行特别国债，可以在不急剧回收流动性的前提下，有效缓解流动性偏多。直接向市场公开发行特别国债，回收流动性的效应相当于提高存款准备金率。

据测算，如果按照发行2000亿元特别国债，对市场资金的冻结程度，相当于提高存款准备金率0.5个百分点。因此，发行2000亿元特别国债对货币市场的影响并不会很大。

理财规划师三级(历年)真题

理财规划师三级（历年）真题 第一部分职业道德 （第1～25题，共25题） 一、职业道德基础理论与知识部分 （一）单项选择题（第1～8题） 1、关于职业道德，正确的说法是( ) 。 （A）对职业道德的理解无一定规（B）职业道德是从业人员就业的道德资格 （C）职业道德总是不断变化、难以捉摸的（D）职业道德是一种人为的主观要求 2、关于职业化管理，正确的说法是（）。 （A）职业化管理是一种不再强调过程的管理（B）职业化管理本质上是一种法治化管理 （C）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施 3、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。 （A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用 （C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高（D）职业道德与职业技能无关联性 4、古人所谓“吾日三省吾身”，其意为（） （A）多休息对身体健康十分重要（B）学习时要专心致志 （C）节省开支，不浪费任何资源（D）时时反思自己的道德修养 5、下面几种说法中，符合敬业精神要求的是（）。 （A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业”（B）“当一天和尚撞一天钟” （C）“给钱就要好好干，否则对不起良心”（D）“领导要求咱干啥，咱就干啥” 阅读下列事例，结合所学职业道德理论和知识，回答第6～8题。 某公司确立了优秀员工的十条准则，其中，有四条准则规定了如下容： 第一，对自己公司的产品抱有极大的兴趣，包括对公司的产品具有寻根究底的好奇心；始终表现对公司产品的兴趣和热爱；热爱并专注自己的工作；天下没有一劳永逸的事，要不断自我更新。第二，以传教士般的热情和执著打动客户，包括站在客户的立场为客户着想；最完善的服务才有最完美的结果。 第三，乐于思考，让产品更贴近客户，包括了解并满足客户的需求；思考如何让产品更贴近客户。第四，与公司制定的长远目标保持一致，包括跟随公司的目标；把握自己努力的方向；做一个积

理财规划师培训

理财规划师培训 职业定义： 理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 职业发展和前景 专业理财是我国最具发展潜力的金融业务之一，是中国金融职场上的新宠。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，一个成熟的理财市场，至少要达到每3个家庭中就拥有1个专业的理财师，这样计算，我国理财规划师职业有20万人的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。 对于目前利润达250亿元的国内个人理财市场来说，理财规划师的出现可谓是“时机正当”。中国已成为全球个人金融业务增长最快的国家之一，银行、保险等金融机构分设个人理财工作室。理财规划师既可以服务于金融机构，如商业银行、保险公司等，也可以独立执业，以第三方的身份为客户提供理财服务(私人理财顾问)。1997年，美国理财师年薪的平均数是11万美元，相当于大公司的中层经理。不同的是，他们中的很多人每年仅工作600小时。2001年，美国在包括总统等职位在内的“工作职位评鉴”排名中，理财师位列第一。那么这一新兴职业的薪水如何呢？据了解，美国理财规划师的平均年收入是11万美元，香港理财规划师去年最高收入达200多万港元，国家理财规划专家

委员会秘书长刘彦斌认为，国内理财规划师的年薪“应该在10万到100万元人民币之间”。参考我国的宏观经济形势，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 课程目标： 1、培养正确的的理财观念，掌握理财专业技能； 2、实现个人及家庭理财目标；https://www.wendangku.net/doc/c21412817.html, 3、提升业务能力，为高端客户提供规划服务； 4、掌握子女教育、风险管理、养老计划实施技能； 5、掌握证券、基金、外汇、黄金投资方案； 6、掌握实战营销技巧，实现工作收入与理财收入双赢； 7、增强行业交流，扩展行业资源； 8、使自身及客户不断提高生活品质，保持设定的生活水平，实现财务安全和财务自由。 学习内容： 理财基础知识、现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等。 培训对象：

助理理财规划师(三级)说明

你太有“财”了-—理财规划师 随着中国经济的大好发展，理财规划认证对个人理财规划行业的发展的推动作用越来越显著，使理财规划业务逐渐发展成为一个独立的金融服务行业，并出现了以客观、公允为执业准则的专业技术人员——理财规划师。尽管受到金融危机的影响，但理财规划师一职始终炙手可热。理财规划师这一高级复合型人才依然是目前中外资金融机构争抢的目标。他们的主要业务不再是从销售金融产品及服务中获取佣金，而是帮助客户实现其生活、财务目标进行专业咨询，并通过一个规范的个人理财服务流程来实施理财建议从而防止客户利益受到侵害。为帮助广大金融从业者抵御金融危机对职业生涯的冲击，提高个人竞争力，智联经纬针对社会需求，推出理财规划师认证培训。 行业发展和前景 随着过去近30年中国经济的快速发展，中产阶级和豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长。麦肯锡的一项调查资料表明，2006年中国的个人理财市场将增长到570亿美元，专业理财将成为我国最具发展潜力的金融业务之一。与理财服务需求不断看涨形成反差，我国理财规划师数量明显不足。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，一个成熟的理财市场，至少要达到每三个家庭中就拥有一个专业的理财师，这么计算，中国理财规划师职业有20万人的缺口，仅北京市就有3万人以上的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。 理财规划师既可以服务于金融机构，如商业银行、保险公司等，也可以独立执业，以第三方的身份为客户提供理财服务。那么这一新兴职业的薪水如何呢？据了解，美国理财规划师的平均年收入是11万美元，香港理财规划师去年最高收入达200多万港元，国家理财规划专家委员会秘书长刘彦斌认为，国内理财规划师的年薪“应该在10万到100万元人民币之间”。参考我国的宏观经济形势，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 职业介绍 理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的《理财规划师国家职业标准》，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。理财规划师由国家劳动部认证，全国统考，具有相当的含金量，在金融机构、财会系统以及第三方理财（国内新兴行业）等多方面被广泛认同，是一个具有广阔前景的金领职业。多家银行与保险机构指定员工报考该认证，并组织理财规划师认证团体培训。 理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。

理财规划师三级专业能力试题及答案 教

2009年5月助理理财规划师三级专业能力试题专业能力(1-100题，共100道题，满分为100分) 一、单项选择题(第1-70题，每题1分，共70分。) 1. 某客户家庭现有资金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元。每月平均支出3000元，则该客户的流动性比率为( )。 A26.67 B 25.67 C 23.67 D 28.67 流动性比率=流动性资产/每月支出=30000/3000=10 流动性资产=现金+活期+货币基金=5000+2万+5000=3万元 结果中没有，再加上定期共8万/3000=26.67 2. 某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户存入的最低金额为( )。 A 1 B 2 C 5 D 10 人民币通知存款的最低存款金额为5万元(含) 3. 张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期的方便存取，则他可以采用( )。 A 零存整取 B 存本取息 C 整存零取D定活通 定活通自动每月将您活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。 4. 何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。如果何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为( )元。 A 9.9 B 33.9 C 25 D 34.9 利息=消费款未还部分×日利率×计息天数+上月利息=2000元*0.05%*25天(3月5日到3月30日)+(2000元-200元)*0.05%*11(3月31日到4月10日)=34.9 5. 接上题，何先生本次消费的免息期是( )天。 A 0 B 24 C 25 D 30 免息期是指贷款日(银行记账日)至到期还款日之间的时间,本题是3月5日到3月30日，25天 6. 某客户计划采取连带责任保证贷款进行购房，该种贷款方式对保证人要求比一般保证人严格，且仅限于( )年期以下贷款。 A 3 B 5 C 10 D 15 资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高额度为40万元，该客户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇入额为250元，本人目前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额为10万元。他看好了一处位于城区的住房，房屋总价是100万元。 7. 该客户本人在退休年龄内可存缴的住房公积金总额为( )万元。 A 15.5 B 16 C 17.5 D 18 未来将存：250*25*12=75000 加上已有7.5万+8万=15.5万 8. 该客户科申请的个人住房公积金贷款最高为( )万元。 A 20 B 25.5 C 40 D 70 以下三项的最低值：1、本人及家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额15.5+10万=25.5万2、房价70% 3、公积金管理中心的最高额度为40万元 9. 若该客户正处于事业上升期，则适合采用( )贷款方式。 A 等额本息 B 等比递增 C 等额本金D等比递减 10. 王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他申请的最高贷款额度为( )万元。 A 2 B 5 C 10 D 20 个人耐用消费品贷款额度不低于人民币3000元(含3000元)，最高贷款额度不得超过人民币5万元(含5万元)且不超过所购商品价格总额的80%。 11. 某客户每月收入为6000元，根据理财规划的原则，他能承担的最大房屋月供为( )元。 A 1500 B 1800 C 2500 D 3000 月供应在月收入的25-30%%以下，房价在年收入6倍以下。 12. 小刘计划购买房屋。为了防范在房屋面积上受欺诈，他可以( )。 A 要求卖人严格按照书面通知方式将所需通知的内容送达买受人 B.对于涉及的所有设施、配套设备等的开通、正常使用的期限做明确规定

理财规划师三级专业能力复习要点(三级)

理财复习重点（专业知识）助理理财规划师专业技能中国就业培训技术指导中心组织编写 第一章现金规划鉴定要点: 1、现金规划需要考虑的因素 2、现金规划的一般工具和融资工具 3、流动比率现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。 第一节分析客户现金需求知识要求： 一、现金规划需要考虑的因素： 1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机） （1）交易动机。 （2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。 （3）投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。 2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。 二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。 工作要求：工作准备： 一、电话预约 二、准备会谈所需的资料 1、介绍性材料 2、笔和便字条 3、辅助性资料和工具 4、注意自己的仪表、仪容 5、自己的名片 三、迎接客户 四、正式会谈前的铺垫工作程序： 第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金 规划的需求因素及资金规划的内容。 第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。 第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。 第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金及现金等价物的额度。 第二节：制定现金规划方案 知识要求： 一、现金规划的一般工具 1、现金 2、相关储蓄品种： （1）活期储蓄： （2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄， （3）整存整取定期储蓄 （4）零存整取定期储蓄 （5）整存零取储蓄 （6）村本取息储蓄 （7）个人通知存款 （8）定额定期储蓄 3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。 二、现金规划的融资工具： 1、（2006年11月第66题）信用卡融资 （1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。 （2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。 （3）信用卡的操作提示 2、其他银行融资： （1）贷款方式：适合于个人和家庭的有：凭证式国债质押贷款和存单质押 （2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。 （3）操作提示 3、（2006年11月第106题）保单质押融资： 所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融

理财规划师专业能力考试

专业能力 （1～100题，共100道题，满分为100分） 一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、在客户办理现金储蓄的时候，（）方式比较适合刚参加工作，需逐步积存每月结余的客户，该方式的起存点金额为（）元。 （A）定活两便 5 （B）定活两便50

（C）零存整取 5 （D）零存整取 50 2. 货币市场基金是有效的现金治理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，每月分红结转为（），分红所得税率为（）。 （A）基金净值20% （B）基金净值 0 （C）基金份额20% （D）基金份额 0 3. 与银行对错款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求（），而且典当行的抵押物要求是（）。 （A）几乎为零：动产或不动产（B）较高；动产或不动产 （C）较低；动产或不动产（D）几乎为零；不动产

4. 住房投资是指将住房看成投资工具，通过（）上升来应对通货膨胀，获得投资收益以期望资产保值或增值，在国外住房投资有时还被用来避税，在我国住房投资避税（）。 （A）住房价格；作用不大（B）住房价格；使用广泛 （C）房租；作用不大（D）房租；使用广泛 5. 理财规划师在了解客户的购房需求后，应关心其确定购房目标，购房的目标不包括（）。 （A）打算购房的时刻（B）希望的居住面积 （C）届时房价（D）房屋以后增值潜力 6. 在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，其中，环境需求的决定因素要紧是（）。（A）家庭人

口（B）生活品质 （C）购房年龄（D）居住年数 7. 个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币（）贷款。 （A）抵押（B）担保 （C）质押（D）信用 8. 留学贷款的担保抵押方式中信用担保要求，以第三方提供连带责任担保的、若保证人为银行认可的法人，货款额度为（）；若是银行认可的自然人，货款额度为（）。 （A）全额；50万元人民币（B）全额；20万元人民币

理财规划师基础知识习题1

第一章理财规划基础 真题回顾 1．某投资组合含有60％股票，20％债券，20％活期存款。这一组合最适合哪个年龄层次?( ) A．青年时期 B．中年时期 C．退休以后 D．均适用 2．对待中华民族传统文化，正确的立场是( )。 A．古为今用 B．拿来主义 C．全盘肯定 D．彻底抛弃 3．从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是( )。 A．“对不起，先生，这事儿不归我管，您问别人吧” B．“大哥，我这里的价格最低，你要能发现价格更低的，我把东西送给你” C．“嘿……这位大嫂，你的包忘带了，自己的东西可要多留意” D．“同志，您好，看了半天了，买点什么吧” 答案：1．A 2．A 3. 四、同步强化练习 (一)单项选择题 1．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于( )。 A．努力工作 B．主动投资 C．被动投资 D．被动工作

2．理财规划的最终目标是( )。 A．财务安全 B．财务自由 C．财务独立 D．个人收入最大化 3．个人理财目标的首要目的是( )。 A．个人价值最大化 B．个人财务状况稳健合理 C．个人收入最大化 D．个人财务危机减少到零 4．在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的( )． A．上方 B．下方 C．平行 D．重合 5．若某家庭的投资收人曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( )。 A．基本收益 B．财务独立 C．额外收入 D．财务自由 6．为了应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活的现金储备是( )。 A．意外现金储备 B。家庭支援现金储备 C．投机储备 D．日常生活覆盖储备 7．意外现金储备的用途不包括( )。 A．一些重大的事故对家庭短期的冲击 B．车祸 C．重大疾病需临时垫资 D．亲友急需现金 8．青年家庭理财规划的核心策略是( )。 A．防守型 B．攻守兼备型 C．进攻型 D无法

理财规划师国家职业标准

国家职业标准 理财规划师 (试行) 中华人民共和国劳动和社会保障部制定 说明 根据《中华人民共和国劳动法》的有关规定，为了进一步完善国家职业标准体系，为职业培训和职业技能鉴定提供科学、规范的依据，劳动和社会保障部组织有关专家，制定了《理财规划师国家职业标准》（以下简称《标准》）。 一、本《标准》以客观反映现阶段本职业的水平和对从业人员的要求为目标，在充分考虑经济发展、科技进步和产业结构变化对本职业影响的基础上，对职业的活动范围、工作内容、技能要求和知识水平作了明确规定。 二、本标准的制定遵循了有关技术规程的要求，既保证了《标准》体例的规范化，又体现了以职业活动为导向、以职业技能为核心的特点，同时也使其具有根据科技发展进行调整的灵活性和实用性，符合培训、鉴定工作的需要。 三、本《标准》依据有关规定将本职业分为2个等级，包括职业概况、基本要求、工作要求和比重表四个方面的内容。

四、本《标准》是在各有关专家和实际工作者的共同努力下完成的。参加编写的主要人员有：陈雨露、于小东、王绪瑾、李云波、曹军、张立中、刘彦斌，参加审定的主要人员有：萧灼基、王传纶、张洪涛、张佑军、洪岐、李峻、张斌、陈蕾。本《标准》在制定过程中，得到北京鑫华投资管理有限公司等有关单位的大力支持，在此一并致谢。 五、本《标准》业经劳动和保障部批准，自2003年1月23日起施行。 理财规划师国家职业标准 1．职业概况 1．1 职业名称 理财规划师。 1．2 职业定义 运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 1．3 职业等级 本职业共设二个等级，分别为：理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。 1．4 职业环境 室内，常温。 1．5 职业能力特征 身体健康，具有一定的观察、理解、计算、判断、应变、表达、交流、协调及自主学习的能力。 1．6基本文化程度 大专毕业。 1．7 培训要求

理财规划师专业能力模拟题1电子教案

2011二级理财规划师《理论知识》冲刺题题及答案(一) 1.理财规划的最终目标是要达到( d )。 A.财务独立 B.财务安全 C.财务自主 D.财务自由 2.财务自由主要体现在( c )。 A.是否有适当、收益稳定的投资 B.是否有充足的现金准备 C.投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出 D.是否有稳定、充足的收入 3.在财务安全的模式下，收入曲线一直在支出曲线的( c )。 A.平行 B.下方 C.上方 D.右方 4.若某家庭的投资收入曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( d )。 A.基本收益 B.财务独立 C.额外收入 D.财务自由 5.单个家庭为了应对重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作( b )。 A.日常生活储备 B. 意外现金储备 C.家族支援现金储备 D.追加投资储备 6.以下不属于个人财务安全衡量标准的是( d )。 A.是否有稳定充足收入 B.是否购买适当保险 C.是否享受社会保障 D.是否有遗嘱准备 7.以下属于客户非财务信息的是( c )。 A.社会保障情况 B.风险管理信息 C.投资偏好 D.工资、薪金 8.单身期的理财优先顺序是( a )。 A.职业规划、现金规划、投资规划、火额消费规划 B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划 C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划 9.家庭与事业形成期的理财优先顺序是( a )。 A.应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划 B.保险规划、现金规划;应急款规划、房产规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划 C.大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;子女教育规划 D.子女教育规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划 10.退休期的理财优先顺序为( a)。 A.退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划 B.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划 C.投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划 D.税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划 11.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括( d )。 A.客户家庭资产负债表分析 B.客户家庭现金流量表分析 C.财务比率分析 D.客户婚姻、子女状况

理财规划师基础知识真题及答案

基础知识 2007年5月 第一部分职业道德 （第1～25题，共25道题） 一、职业道德基础理论与知识部分 （一）单项选择题（第1～8题） 1、判断一种行为是否合乎道德要求，正确的说法是（）。 （A）公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准 （B）由行为人自己说了算 （C）领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断 （D）就是看其是否符合社会发展的基本要求 2、关于道德和法律，正确的说法是（）。 （A）道德比法律的威力小 （B）法律比道德要多一些实用性 （C）与法律相比，道德在表述上缺乏严谨性 （D）道德比法律的适用范围广 3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是（）。 （A）消极怠工（B）罢式（C）与企业协商（D）诉诸法律 4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（）。 （A）君子喻于义，小人喻于利（B）苟能获利，在所不惜 （C）义以为先，见利思义（D）不犯法为上 5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是（）。 （A）代际公平（B）爱岗敬业（C）团结合作（D）科技为本 6、我国社会主义道德的基本原则是（）。 （A）个人主义（B）集体主义（C）功利主义（D）利己主义 7、企业形象的本质在于（）。 （A）厂容厂貌（B）企业信誉（C）员工文明礼貌（D）社会知名度 8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是（）。 （A）没有职业道德，就没有职业技能 （B）没有职业技能，就没有职业道德 （C）有了职业道德，职业技能自然会得到提升 （D）职业道德良好，职业技能就有了保障 （二）多项选择题（第9～16题） 9、关于职业道德，正确的说法是（）。 （A）它涉及到人们的内心信念 （B）它是以善恶进行评价的心理意识 （C）它是一种在内在的、强制性的约束机制 （D）它是人们职业活动的行为规范的总和 10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，无利不干”。在你看来，这种说法（）。 （A）符合社会主义市场经济和价值规律的要求 （B）有利于资源的最优化配置 （C）置个人利益于国家、社会利益之上 （D）不利于企业和个人的长远发展

理财规划师基础知识word参考模板

理财规划师基础知识 第一章理财规划基础 第一节理财规划概述 鉴定要点： 1.理财规划的目标及其具体内容 2.理财规划的原则 3.理财规划的内容与流程 4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍 5.职业道德与操守 理财规划(Financial Planning):是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。 一、理财规划的目标 1、(2006年11月第26题考过图1-1)理财规划目标的两个层次：实现财务安全和追求财务自由。 2、理财规划目标的具体内容: (1)必要的资产流动性 (2)合理的消费支出 (3)实现教育期望 (4)完备的风险保障 (5)合理的纳税安排 (6)积累财富 (7)安享晚年 (8)有效的财产分配与传承 二、理财规划的原则： 1、通观全盘，整体规划原则 2、(2006年11月第29题)客户家庭类型不同核心策略不同 3、(2006年11月第27.87题)建立现金保障原则 4、风险管理优于追求收益原则 5、消费投资和收入相匹配原则 6、开源与节流并举原则 7、未雨绸缪，早做规划原则 第二节理财规划的内容与流程 一、生命周期理论与(2006年11月第116判断题)家庭模型概述 1、生命周期理论 (1)单身期 (2)家庭与事业形成期 (3)家庭与事业成长期 (4)退休前期 (5)退休期 二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划(教材第9页表1-1) 三、理财规划的主要内容： 1、现金规划 2、消费支出规划 3、教育规划 4、风险管理与保险规划 5、税收筹划 6、投资规划 7、退休养老规划 8、财产分配与传承规划 四、理财规划的流程 1、建立客户关系 2、收集客户信息 3、分析客户财务状况 4、制定理财方案 5、执行理财方案 6、持续财务服务

第五版理财规划师专业能力复习资料1-7章

1. 1. 2. 2. = / 3-6 Mo 1. 2. 50 3 3 1 1 1 3. 50 1000 10 3 6 1 2 3 5 1 3 6 1 2 4. 5 1 3 5 5. 1000 1 3 5 1 3 6 6. 5000 1 3 5 7. 5 5 8. 1. 2. 3. 4. 1 ( ) 397 ( ) 1 ( ) 1 ( ) 1. 2. 3. 4. 1. 1999 3 1 0.5%-3% 1% 1. 5% 2. 3. 30 4. 2000 0.5%-3% 5. 6. 7. 8. ATM 2-3 2. 3. 2 2 6 80% 90% 4. 6 6 5 5 3 3 80% ST 90% 3-6 .mmap

1. 3%-5% 1.0 140 1.2 2. 3. 200 4. 5. 80 6. 0.5‰ 0.05‰ 5 1‰ = / 25%-30% 70% = / 40% 1. 1. 30 2. 3. 4. 5. 1 70%2 3 6. 7. 2. 30 80% 10 ( ) 60% 40% 3. 4. 1. 20%-30% 2. = = / +( - )× 15 20 3-5 20% 40% 3-5 20% 1-3 70% 60% 5 8 2000 3000 5 3 70% 90% .mmap

= / ×100% >30% 3

22.4 : ; ; ; ; , , , , P111 5 -30 2 -10 1. 2. 3. 1. 2. 3. 4. 2.5 1. ( ) 2. ( ) 3. ( ) 4. 5. 6. ( ) ( ) ( ) ( “ ” ) 1. . 2. . . . 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 1. 2. 3. 4. 5.“ ” 30 , 60 ; 2 2 60 1. 2. ( . . )3. 4. 5.

【模拟题】理财规划师(二)专业技能考前模拟

【模拟题】理财规划师（二级）专业技能考前模拟 计算题（每小题10分，共30分） 1，2003年3月10日，A公司销售一批材料给B公司，开出的增值款专用发票上注明的销售价格为20万元，增值税销项税额为3.4万元，款项尚未收到。2003年6月4日，A 公司于B公司进行债务重组。重组协议如下：A公司同意豁免B公司债务13.4万元；债务延长期间，每月加收余款2%的利息（若B公司从7月份获利超过20万元，每月再加收1%的利息），利息和本金于2003年10月14日一同偿还。假定A公司为该项应收账款计提坏账准备4000元，整个债务重组交易没有发生相关税款。若B公司从7月开始每月获利均超过20万元。 请问在债务重组日，A公司应确认的债务重组损失为多少万元 原应收帐款净值=200000+34000-4000=230000元 未来收入=（200000+34000-134000）*2%=10800元 债务重组损失=230000-108000=122000元 2，已知甲项目的原始投资额为250万元，建设期为2年，投产后1至5年的每年净现金流量为45万元，第6至10年的每年净现金流量为40万元，资金成本率10%.问该项目的内部收益率是多少 45*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-2+40*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-7-250=0 令i=7% npv=13.3 i=8% npv=-2.77 内部收益率=7%+（1%*（13.3/（13.3+2.77）））=7.83% 3，A公司收到B企业3月10日开业的商业票据一张，票面金额为10万元，期限6个月。因急需资金于5月10日向其开户行甲银行申请贴现，银行经审查当日予以办理。年贴现利率9%.请问甲银行应付A公司多少资金 应收取多少贴现利息 100000*9%/12*4=3000元 100000-3000=97000元 案例分析题（每小题15分，共60分）

理财规划师年度三级专业能力真题及标准答案

2009年5月理财规划师2009年5月三级专业能力真题及答案分析 卷册二：专业能力 （1-100题，共100道题，满分为100分） 一、单项选择题（第1-70题，每题1分，共70分。） 1、某客户家庭现有资金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元。每月平均支出3000元，则该客户的流淌性比率为（ A）。 A26.67 B 25.67C 23.67 D 28.67 解析：流淌性比率＝流淌性资产／每月支出=30000/3000=10 流淌性资产=现金+活期+货币基金=5000+2万+5000=3万元

结果中没有，再加上定期共8万/3000=26.67 2、某客户打算将一部分钞票存为7日个人通知存款，则该客户存入的最低金额为（ C ）。 A 1 B 2 C 5万元 D 10 解析：人民币通知存款的最低存款金额为5万元（含）， 3、张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期的方便存取，则他能够采纳（ D ）。 A 零存整取 B 存本取息 C 整存零取D定活通 P10 定活通自动每月将您活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。 4、何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。假如何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为（ D ）元。 A 9.9 B 33.9 C 25 D 34.9 利息＝消费款未还部分×日利率×计息天数+上月利息 =2000元*0.05%*25天（3月5日到3月30日）+（2000元-200元）*0.05%*11（3月31日到4月10日）=34.9 5、接上题，何先生本次消费的免息期是（ C ）天。 A 0 B 24 C 25 D 30

理财规划师基础知识模拟测试题

心之所向，所向披靡 理财规划师基础知识模拟测试题、职业道德基础理论与知识部分(每题1分，共16分) (一)单项选择题(第1?8题，共8分) | 1.下列关于道德的说法中，正确的是()。 (A)道德十分稳定，它不会随着经济和社会的发展而变化 | (B)道德是处理人与人、人与社会、人与自然之间关系的特殊行为规范 (C)社会不能对每一个人的行为都能够做岀自己的道德评价 (D)动物与人一样，具有很明确的道德要求 2.《公民道德建设实施纲要》提岀的从业人员的职业道德规范是()。 (A)爱祖国，爱人民，爱劳动，爱科学，爱社会主义 (B)解放思想，实事求事，与时俱进，开拓创新 | (C)爱岗敬业，诚实守信，办事公道，服务群众，奉献社会 (D)权为民所用，情为民所系，利为民所谋 3.对待传统文化，正确的态度是()。 (A)顶礼膜拜 (B)全盘肯定 (C)一概否定 (D)综合创新

4.古罗马思想家贺拉斯说过这样一句话：“对朋友应视其有一天可能会变成你的敌人,

对敌人应视其有一天可能会变成你的朋友。”你对这句话的理解是 ()。 (A)所有的人都是靠不住的，你只能相信自己 (B)朋友也是敌人，敌人也是朋友，不要刻意分辨敌人和朋友 | (C)把握人的发展变化，团结一切能够团结的力量 (D)任何人都不会有永恒的朋友，只会有永恒的敌人 | 5.关于从业人员爱岗敬业的说法中，正确的是()。 (A)强调爱岗敬业会剥夺人们选择职业的自由和权利 (B)人们倾向于选择物质待遇高的岗位，说明待遇是爱岗敬业的基础 (C)敬业不一定要体现在爱岗上也不一定体现在工作上 (D)爱岗敬业有助于员工在某一领域成为行家里手、 6.以下关于诚实守信的说法中，正确的是()。 (A)诚实守信即无论说了什么话，都应一丝不苟地兑现 (B)诚实守信的人假尔吃亏，但符合人的长远发展的需要 (C)企业经营过程中的讨价还价，违背了诚实守信的职业道德要求 (D)做人不求诚实守信，但做事需要一诺千金 7.下列关于节俭的说法中，你能够认可的是()。 (A)做人节制做事俭，朋友少来感情远| (B)节俭消费不超前，日进文银可成山 (C)生活水平上，节俭断难行 (D)吃不光，喝不光，勤俭节约闹心慌 8.关于创新的说法中，正确的是() (A)创新是一个民族进步的灵魂，是国家兴旺发达的动力

理财规划师专业知识备考知识点

理财规划师《专业知识》备考知识点理财规划师相关考点汇总，总有一点是你所需要的。 (一)概念： 财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。 会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。 (二)财务报告应提供的信息 1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息; 2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息; 3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息; 4、关于企业某一时期内财务成果的信息

如果资产转化理财规划师培训为现金的时间在一年或一个经营周期以上，则属于非流动资产，也称为长期资产，通常有长期投资、固定资产、无形资产和其他长期资产。 1、长期投资 “长期投资”是公司准备持有一年以上的投资，通常根据投资所享有的权益分为两类，长期股权投资和长期债券投资，长期应收款项也可列为长期投资。长期投资的列示应当注意长期投资的减值，同时在报表附注中说明长期股权投资的核算方法--权益法或成本法。按照《企业会计制度》，长期投资减值准备不在资产负债表中反映。 2、固定资产 “固定资产”是公司在日常经营过程中可以长期使用的实物资产，如房屋建筑物、机器设备、车辆等，一些价值较大的耐用品也可以作为固定资产，如模具、家具、工具等。绝大部分固定资产是可折旧固定资产。尚未完工的自建固定资产(在建工程)、用于固定资产建造的工程物资也属于固定资产类别。固定资产的计价基础、抵押情况、折旧方法以及各类固定资产的折旧额应当在报表附注中说明。此外，期末应按固定资产单项计提的固定资产减值准备，在表中列为固定资产净值的减项，称为“固定资产净额”。固定资产清理反映公司尚未清理完毕固定资产的价值以及清理净收入(清理收入减去清理费用)。

理财规划师基础知识教程

第一章理财规划基础 教材结构： 第一节：概述3个重要知识点第二节：内容、工具、流程5个重要知识点第三节：理财规划师职业X 第一单元：理财规划师职业发展概况 第二单元：国家职业资格简介 第四节：职业道德与操守3个重要知识点第一单元：道德与职业道德 第二单元：理财规划师职业道德准则 第三单元：理财规划师执业纪律规范 第四单元：违反职业道德规范制裁措施 重要知识点：共11 个 第一节：概述3个重要知识点 1、理财规划总体目标：2个层次目标 2、理财规划具体目标：8个目标 3、理财规划的原则：6项原则 第二节：内容、工具、流程5个重要知识点 1、生命周期理论：6个时期、5个时期（3+5） 2、家庭模型：3个 3、理财规划的内容：8个 4、理财规划的主要工具：11 + 1个主要工具 5、理财规划的流程：6个步骤 第三节：职业X 第四节：职业道德与操守3个重要知识点 1、职业道德准则：2 个层次(部分)、6个准则 2、职业纪律规范：8项纪律（3类） 3、制裁措施：2类措施 第一节理财规划概述 第一节：理财规划概述

一、理财视角中的人生 马斯洛“人类需求层次理论” 5个层次：生理、安全、社交、尊重、自我实现 二、理财规划内涵界定 4个要点： 全方位、多层次、个性化 短期方案、长期规划 贯穿一生、动态调整 专业人士、综合服务 三、理财规划的目标 （一）总体目标重要知识点— 1 2个层次：财务安全、财务自由 1、财务安全： 个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现,不会出现大的财务危机。 核心要点：信心、足以应对，财务危机 八项衡量指标：收入、潜力，现金、住房，保险、投资，社保、养老 2、财务自由： 个人或家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作。 具体体现： 投资收入完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。 个人从被动的工作压力中解放出来

理财规划师基础知识专业技能题word参考模板

理财规划师(三级)基础知识、专业技能精选题 基础知识习题： 1、理财规划的最终目标是要达到( ) A、财务独立 B、财务安全 C、财务自主 D、财务自由 2、以下不属于个人财务安全衡量标准的是( ) A、是否有稳定充足收入 B、是否购买适当保险 C、是否享受社会保障 D、是否有遗嘱准备 3、持续理财服务不包括( ) A、定期对理财方案进行评估 B、不定期的信息服务 C、不定期的方案调整 D、定期到客户单位做收入调查 4、客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列( )项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值。 A、现金规划 B、风险管理与保险规划 C、投资规划 D、财产分配与传承规划 5、理财规划师职业操守的核心原则是( ) A、个人诚信 B、具有合作精神 C、客观公正 D、严守秘密 6、下列违反客观公正原则的是( ) A、理财规划师以自己的专业知识进行判断 B、理财规划过程中不带感情色彩 C、因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒 D、对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 7、在理财规划师侵占或窃取客户或所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担( ) A、刑事法律责任 B、行政法律责任 C、民事法律责任 D、行业自律机构的制裁 8、非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括( )

A、取消其理财规划师资格 B、终生不得执业 C、不得再次参加理财规划师职业资格考试 D、罚款 9、某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%，5年后该项基金本利和将为( )元 A、671 561 B、564 100 C、871 600 D、610 500 10、某项长期借款的税后资本成本为10%，那么它的税前成本应为( )(所得税率为30%) A、10% B、30% C、12.5% D、14.29% 综合案例分析题 1、案例一： 金小姐今年23岁，与父母同住，日常开支均无需负担。目前，她在一家公司担任行政秘书，税后月平均收入3000元(预计每年增长10%)，花销基本用在吃饭、娱乐活动上，大约占月收入的80%。她计划3 0岁时独立购买一个小户型居室(预计价格30万)。请为金小姐设计一个购房方案(可适当调整其消费方式)。 理财分析 金小姐税后月收入3000元，月节余600元，占收入的20%，每月2400元的生活费用占收入的80%。从以上数据来看，金小姐的生活支出相对较高。 金小姐的预期理财目标是：30岁时独立购买一个小户型居室，预计价格为30万。 理财建议 1.假设金小姐在30岁的时候，首付80，000元买进一小户型居室。 2.金小姐可以将家庭每月各项支出列出一个详细清单，逐项仔细分析。在不影响生活的前提下减少浪费，尽量压缩购物消费、娱乐消费等项目的支出，保证每月节余1，000元左右，也就是占她每月总收入的30%左右，全年会节余12，000元。采取较为保守的投资策略，假定投资回报率为5%，在金小姐30岁时，她会有95，000元左右的资金，可用其中的80，000元支付她的首付款，其余的可以作为装修等其它费用。 3、假设到时的还款利息为6%，金小姐贷款220，000元，假定还款期限为20年，则每月还款额为1，577元。 4、30岁时，金小姐的月工资可达约5，800元(预计每年增长10%)，月还款额占月收入的27%左右，这个数字是比较合理的。