某公司全面预算管理办法汇编(10个doc)0

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N Y 财务部 总经理 上级公司领 出纳

经办人 部门主管

1目的

规范公司报销及货款支付作业，保证其顺畅。

2范围

适用于公司业务交往过程中所发生的费用的报销和货款的支付。

3职责

3.1经办人员负责申请依据的整理，申请单的填写。

3. 2部门主管负责对申请内容进行初审。

3. 3财务部负责申请依据的审核。

3.4公司总经理及上级公司领导负责申请单的签批和批准。

4措阿方法

4.1差旅费

锁费报销按Q/DJC/G06. 05-2008《锁费报销制度》执行。

4. 2差旅费以外的费用

经办人员整理相关有效费用凭证，交由部门主管进行初审后，随同费用控制手册交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后方可至出纳处领款。

4. 3采购货款

4. 3.1属于出货前部分或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由部门主管进行初审后，随同购销合同交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。

4. 3.2属于出货后支付尾款或全额付款的厂商，经办人员填写付款申请单，交由

部门主管进行初审后，随同购销合同，入库单及增值税发票交至财务部进行审核和登记，再送交公司总经魁批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后交至出纳处付款。

4. 4其它

审批权限参照公司财务收支审批权限程序表（一）和表二执行。

流程图