采购业务流程图

采购业务流程图 /采购订单

Cg~1 采购订单

采购人员手工录入采购订单信

息（供应商、材料名称、规格、

型号、数量、单价、金额、交

货期等）

开始 采购订单 根据订单或生产任

务单的产品数量、

规格、BOM 组成等

确认生产所需各原

材料数量

查询仓库产品数量

及所需采购原材料

现有库存数量，最

终确认需采购的材料名称及数量。也可通过生产管理中

的采购建议直接获

取信息（慎用）。

在提供相关原材料

的供应商中选择最

优供应商（价格、

质量、供货期）

审核？ 退回修改

销售订单 生产任务单

通知供应商 结束

采购业务流程图 /采购入库

Cg~2 采购入库单

采购部将原采购订单下推生成采购入库单，确认或修改需原材料入库数量

质检部抽检

供应商发货到厂 开始

合格？

退回 审核？

采购入库单（库存更新）

仓管确认数量并审核 结束

采购业务流程图 /采购核算/赊购

否

是

是

Cg~3 付款单据

由会计填制付款单据，选择供应商及对应发票单号

开始

收到供应商发票，下推生成采购发票

外购入库单(已审核)

应付帐款

是否付款

审核发票金额及税金

采购发票(普通/专用)

付款单据

出纳付款并审核付款单据

核销应付帐款

财务处理

结束

采购业务流程图/采购核算/现购

开始

采购订单（现

购/已审核）

Cg~3 付款单据

采购部在付款单中选择预付

款录入付款内容

否

是否付款

是

财务审核付款单

并打款

采购部查询、核

实付款情况，请

求供应商发货

货随发票到达

预付冲应付

财务核算

结束