国际结算期末总复习2

论述跟单据信用证应贯彻独立和分离的原则:当单据相符时,开证行和兑保行应独立的履行兑款承诺,不应受到其他当事人的干扰。信用证是独立的文件应该和销售合同分离,银行处理的是单据而不是货物,单据与货物分离。

简述票据流通手段的作用。

答题要点:1.票据可以模仿货币,发挥流通手段作用2.票据可以一手转让票据,一手收取货物对价,类似于钱与货的对流。3.票据的流通作用表现在来人票据可以单纯交付而转让流通,记名票据可以背书交付而转让流通。4.票据法规定受让人付给对价,善意地取得一张安全正常的票据、他就是正当持票人和真正所有人,法律保护受让人权利,可使银行乐于议付或贴现票据,增强其流通性。

什么是不可流通转让海运单,其基本功能是什么

不可流通转让海运单(Non-Negotiable Sea Waybill)是承运人收到托运人交来货物而签发的收据。不可流通转让海运单的记名收货人是唯一的收货人,承运人负责把货物交给收货人,不须收回该项单据。

它的基本作用是:1、承运人收到由它照管的货物收据。2、运输合约的证明。3、解决经济纠纷时,作为货物担保的基础

不可流通转让海运单的特点

1、不可流通转让海运单不是物权凭证,不能背书转让。

2、不可流通转让海运单的收货人可以不需提示该单据即可提货。

3、不可流通转让海运单条件下,银行不能取得货物控制权。

4、不可流通转让海运单是近年来一种新兴的海运单据,它尚未纳入国际法范畴。

5、不可流通转让海运单的持有人无论何时都不是运输契约的关系人,它对承运人无权提出任何主张。

6、信用证没有要求不可流通转让海运单时,银行不接受不可流通转让海运单。

。跟单托收(Documentary Bill for Collection)_____指金融单据伴随商业单据。即出口商开具汇票并附有货运单据的托收。实际业务中,跟单托收所附单据主要有提单、保险单以及装箱单等。

资金融通在托收结算方式下,银行对出口商、进口商可以采取以下几种融资方式:

托收出口押汇。贷款。使用融通汇票贴现融资。信托收据。

跟单托收方式是建立在商业信用基础上的,假如进口商由于某种原因,未按合同履行付款赎单义务,出口商就将蒙受损失。出口商可能承担的风险如下:

1、发货后进口地的货价下跌,进口商不愿付款赎单或承兑取单,借口货物规格不符或包装不良等原因要求减价。

2、因政治或经济原因,进口国家改变进口政策,进口商没有领到进口许可证,或者没有申请到进口所需的外汇,以至货物抵达进口第二无法进口,或不能付款。

3、进口商因破产或倒闭而无力支付货款等。

保理提供哪些服务项目?

1信用控制2代收账款3账务管理4坏账担保5贸易融资

出口保理业务的注意事项

1买方具有较好的信誉和信用这样进口保理商才能够为其核定一定的信用额度,否则是不能够被接受的。2在做保理业务之前申请表,信用评估核定信用额度等搭理你的工作是要在正式签订出口合同之前要做的。3要注意进口商信用额度使用情况以及信用状况的变化,随时保持与出口保理商的有效沟通。4进口保理商为进口商核准信用额度后,才能正式签订外贸合同或装运货物。5切记突破核定使用的信用额度。6若需要融资需要事先了解利息比例7在采用保理服务时应注意的另外一个重要问题是了解保理的费用水平。

简要回答贴现与议付的异同 相同点 1 两者都是票据和对价的对流 2 两者都是扣收利息 付给净款 然后收回票面金额的融资业务 3 贴现人付款给持票人是有追索权的 承兑行付款给贴现人是没有追索权的。同样 议付行付款给受益人是有追索权的 开证行或受票行凭单偿付给议付行是没有追索权的。不同点 1 持票人以贴现方式出售的票据有汇票和本票两种 都是远期的 受让人 银行 购买光票或跟单汇票 只有汇票一种。 2 贴现汇票的必要条件是承兑 承兑人是银行 议付跟单汇票的必要条件是汇票单据符合信用证条款。 3 办理贴现是在承兑汇票以后 办理议付是在确定单证一致之时。 4 较大城市都有票据贴现市场或票据再贴现市场 但是没有议付汇票市场。 5 贴进票据可以存放至到期日提示要求付款 也可在到期日以前提示要求再贴现 议付跟单汇票不能存放在议付行手中 必须寄至开证行要求偿付。

简述跟单信用证结算业务程序。 1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.买方通知当地银行 开证行 开立以卖方为受益人的信用证。 3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。 4.通知行通知卖方 信用证已开立。 5.卖方收到信用证 并确保其能履行信用证规定的条件后 即装运货物。6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行 或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定 银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。9.开证行审核单据无误后 以事先约定的形式 对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。10.开证行在买方付款后交单 然后买方凭单取货

简述托收风险的来源。 1 进口商经营风险。来自进口商破产或倒闭 丧失支付能力的风险。 2 市场风险。来自国际市场行市下跌 买方借故不履约 拒不付款的风险。 3 进口国国家风险。进口国由于政治或经济原因 造成货抵进口国无法进口。 4 其他风险。如由以上情况所导致的货到目的地后发生的提货 存仓 保险费用和货物变质 短量的风险 转售货物可能发生的价格损失的风险

、信用证申请人在申请开证以前,与受益人对于如何开证,至少要在以下七个方面达成一致意见:1信用证是否需要转让,是否需要保兑2信用证结算方式是即期付款延期付款承兑还是议付3信用证的货币是什么金额是多少4信用证的有效期是何日期5最迟装运日期和交单期限是何日期6是否允许分批装运是否禁止转运。7海运贸易条件规定卖方必须在买卖约定期限内交货。

票据流通形式

让与(Assignment)

一般债权的转让。如合同。又称通知转让或者过户转让。

特点:(1)写出转让书的书面形式,表示转让行为并由转让人签名;

(2)在债务人那里登记过户,或书面通知原债务人;(所以又被称为过户转让或通知转让)

(3)受让人获得的权利要受到转让人权利缺陷的影响;(4)三个当事人:转让人、受让人、原债务人。2.转让(Transfer)

适用于物权凭证的转让,如保险单、提单、仓单等。又称交付转让。特点:(1)通过单纯交付或背书交付,无需告知原债务人;(2)受让人取得票据的全部权利,可以以自己的名义向票据上所有的当事人起诉;(3)受让人获得票据权利,并不优于其前手,而是继承前手的权利,即,仍要受其前手权利缺陷的影响。(4)两个当事人:转让人,受让人

3、流通转让(Negotiation)是票据的基本特性。

特点:(1)通过单纯交付或背书交付,无需告知原债务人;(2)受让人取得票据的全部权利,可以以自己的名义向票据上所有的当事人起诉;(3)受让人获得票据上的权利优于其前手,即:受让人的票据权利不受前手权利缺陷的影响;(4)两个当事人:转让人,受让人。

案例一案情介绍:

1995年4月,香港某公司委托当地A银行通过内地B银行向某进出口公司托收货款。B 银行收到单据后向某进出口公司(付款人)提示,要求其按托收金额USD205020.00付款。同年12月,付款人通知B银行,该公司已将USD165020.00直接汇给出票人,授权B银行将剩余的货款USD40000.00通过A银行付给出票人。付款人在支付了余款后,B银行遂将单据交给了付款人。

1996年5月,香港某公司(出票人)致函B银行称,这种做法严重伤害了该公司的正当权益,违背了国际惯例及《URC522》准则。

案例分析参考要点:

国际商会《URC522》第19条第6款规定:“跟单托收时,部分付款只有在托收指示特别授权时才被接受。然而,除非另有指示,提示行只有在全部款项收讫时才能把单据交予受票人”。本案例中,托收指示没有授权指示行(代收行)可部分付款交单,提示行也没有征得委托人的同意,而是根据付款人的授权执行部分付款交单,这种做法是错误的。

案例二案情介绍:

1995年11月,荷兰A银行通过国内B银行向C公司托收贷款,B银行收到单据后,将远期汇票提示给付款人承兑。据付款人称,出票人已告知,货物已抵达香港,必须承兑汇票后,出票人才肯交货。付款人为尽快取得货物,遂承兑了汇票。1996年1月,B银行收到已承兑的汇票后,遂对外发出承兑电,称汇票业经付款人承兑,到期我行将按贵行指示付款。 1996年5月,汇票到期,B银行要求付款人(C公司)付款,C公司称,由于未完全收到货物,不同意付款,B银行就此电告A银行,付款人不同意付款。

几天后,A银行回电称:在我行的托收指示中,我们要求贵行:⑴承兑交单(汇票期限为出票后180天);⑵承兑的汇票由贵行担保;⑶如果已承兑的汇票没有由贵行担保,请不要放单。贵行1996年1月来电通知,客户已承兑汇票,到期时,将按我行指示付款。因此,请贵行立即安排付款。

案例分析参考要点:

B银行收到A银行寄交的托收单据,必须按托收指示中的指示和国际商会522号出版物《托收统一规则》行事,对不能履行或不愿履行的指示,必须毫无延误地通知寄单行。国际商会522号出版物《托收统一规则》第一条C款规定:“无论处于何种原因,如果银行决定不办理它收到的托收或任何有关指示,它必须无延误地以电信或在不可能采用电信方式的情况下,以其他快捷的方式通知向其他发出托收指示的一方”。B银行收到A银行寄交的托收单据,既没有执行托收指示中的指示,又没有将不执行的决定及时通知寄单行,这种做法是不对的。

案例三

案情介绍:

A银行向B银行开出不可撤销信用证,受益人交单后B银行通过快递将单据寄交A银行,A银行审单后发现下述不符点,遂对外拒付。

汇票上小写金额为USD905000.00,大写金额为HONG KONG DOLLARS NINE HUNDRED AND FIVE THOUSAND ONLY,金额不一致。

收到A银行的拒付电后,B银行认为所述不符点仅是打字手误,非实质性不符点。

案例分析参考要点:

1930年6月7日日内瓦《统一汇票票法公约》第二章第一节第6条规定:“汇票金额同时以文字及数字记载者,于两者有差异时,文字记载之数额为付款数额。”

“汇票金额以文字或数字记载在一次以上,而先后有不符时,其较小数额为付款数额。”

《国际汇票和国际本票公约(草案)》第二章第二节第7条(1)款规定:“票据上以文字表明的金额与以数码表明的金额不符时,应以文字金额为准。”

英国《1882年票据法》第二章第一节第9条(2)款规定:“票面所列数额,如用文字及数字并书时,若两者有不符时,应以文字金额为准。”

本案例中,汇票票面金额同时以文字及数字记载,文字金额即大写金额为HONG KONG DOLLARS NINE HUNDRED AND FIVE THOUSAND ONLY,数字金额即小写金额为USD905000.00两者不一致,根据上述规定,开证行只能按文字金额即大写金额照付。

案例四案情介绍:

I银行开立一张不可撤消可转让跟单信用证,以M作为受益人,A行为该证的通知行。在A行将该证通知M后,M指示A行将此证转让给X,该转证的到期日比原证早1个月。第二受益人X受到转证后,对于转证的一些条款与第一受益人M产生了分歧。双方经过多次协商,终未达成协议。而此时,该转证已过期。

于是M请求A行将已过期的未使用的转证恢复到原证。鉴于原证到期日尚有1个月,M 要求A行能将恢复到原证的金额再度转让给新的第二受益人Y。A行认为它不能同意M的做法。因为将该证转让给Y构成了信用证的第二次转让,而这正违反了《UCP600》第38条的规定。况且,A行未从第二受益人X处收到任何货物未出运.转证未被使用或者同意撤销转证之类的信息。

案例分析参考要点:

A行再认识上存有误区。将未来使用过的转证再次转让给另一新的第二受益人不能被视作为二次转让。《UCP600》第38条规定:除非信用证另有规定,可转让信用证只能转让一次,因此,该信用证不能按第二受益人要求转让给随后的第三受益人。根据此条文意,由第一受益人作出的再次转让并不构成二次转让,而视为一次同时转让给多个受益人的情形。所以此等转让并非为《UCP600》所禁止。在此案中,既然第二受益人X并未接受转证,第一受益人M当然可以自动地将该证转让。

当然A行也并未义务接受M再次转让的指示。《UCP600》第38条又规定:除非转让范围和方式已为转让行明确同意,转让行并无办理该转让的义务。倘若A行同意将该证转让给Y,比较谨慎的做法是:它从X处获取一份书面指示同意撤销未用的转证,同时退回转证通知。那么转让行A能否在未收到第二受益人X明确表明撤销转证的情况下,接受第一受益人M将未用转证转至新的第二受益人Y的单方面指示?有关这点《UCP600》并未作出任何规定,这完全取决于银行与各方的关系。

案例五案情介绍

某日,我议付行收到国内受益人交来的全套单据,审单员审单后认为全套单据已做到“单单一致、单证一致,”于是毫不犹豫地对客户付了款。但当此单据寄对方开证行索偿时,却遭到了拒付。开证行认为:我方提交的单据中含有一张海运提单,该海运提单上原先与货物描述一起打上的“洁净已装船”批注中的“洁净”字样被删除,这样就不符合信用证提供“已装船洁净提单”的要求。由此推定提单是不洁净的。根据《UCP600》相关规定,银行不能接受此类不洁净提单。

我方收到开证行拒付电后即刻回复道:根据《UCP600》规定:所谓的洁净提单是指对货

物包装及外表状况有缺陷的批注的提单,既然我方提供的提单无此描述,就应认为提单是洁净的,故你方的拒付是不成立的。

最后,开证行终于如数支付了信用证款项。

请对此案例进行分析。

案例分析要点参考

清洁运输单据,是指单据上并无明确声称货物及(或)包装有缺陷的条文或批注。除非信用证明确规定可以接受的条款或批注,银行将不接受载有这样的条款或批注的运输单据。如果信用证要求运输单据载有“清洁已装船”条款时,银行将认为已符合信用证的条件。

上述文句阐述了清洁运输单据的含义及银行对清洁运输单据的处理原则。清洁运输单据是指未被承运人在单据上加注货物和(或)包装有缺陷的单据。按《海牙规则》第3条第3款规定:承运人应签发给送货人表面情况良好的提单,货运的表面状况不需送货人提供,而由承动人在装船时对货物进行目力所及的检查后提供。由于一般的提单上已事先印就“上列表面状况良好的货物已经装船,”因此,承运人不加批有缺陷的语句,表示承认该货物外部状况良好。

不清洁运输单据又称有批注运单。这种运单的签发是由于发货人所交付的货物包装有及外表状况有缺陷,如污染、潮损、破包、缺少等,承运人为分清责任而在运单上做出批注。除非信用证明确规定可以不接受不清洁运单,银行拒受载有这种批注的运输单据。

如果信用证要求“洁净已装船”时,银行的掌握方法应是:只要符合运输单据的相关规定,即为满足要求。

国际商会“411”曾经指出:增补本条款是为了使银行更好地掌握如何使运输单据符合信用证注有“洁净已装船”条款要求,从而纠正世界某些地区的不良做法,即要求承运人加批“洁净已装船”词语,因为承运人是不可能加批此类文句的。

因此,“洁净”一词明显被单据签发人删除的事实不构成不符点。

案例六案情介绍:

某甲开立100英镑的支票给乙,叫他向丙银行取款,乙拿到支票后拖延很久不去取款,恰在此时,丙银行倒闭,甲在丙银行的账户里的存款分文无着。乙在未获支票款项的情况下,找到了甲,要甲负责。甲以支票已过期为由拒绝对以负责。

请对此案例进行分析。

案例分析要点参考

甲可以对乙拒绝负责,但理由并不是因为支票过期。支票不同于即期汇票,即期汇票的持票人如不在合理的时间内向付款人提示付款,出票人和所有背书人均得到解除责任。但支票的持票人如不在合理时间内提示付款,出票人仍必须对支票负责,除非持票人的延迟提示而使出票人受了损失。

在上例中,由于乙的晚提示致使甲受了损失。那么甲就可不对该支票负责,因为乙如果及时去取款,甲就不会受到损失,所以他可对支票不负责任。如果丙银行倒闭清理时,所有债权人尚能分到一定比例的偿付金,那么,甲作为存户债权人应把所分到的偿付金付还给乙,如甲按30%的比例分到了偿付金,他应按同样的比例付给乙,而对其余的70%可不负责任。

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