票据业务基础知识
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第1部分判断题
题号：Qhx014634所属课程：票据业务基础知识
1. 签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写
A、对
B、错
正确答案：B
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解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。
题号：Qhx014635所属课程：票据业务基础知识
2. 票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。
A、对
B、错
正确答案：B
解析：票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元零肆分
题号：Qhx014628所属课程：票据业务基础知识
3. 填明“现金”字样的票据不得转让。
A、对
B、错
正确答案：A
解析：《支付结算办法》第二十七条，填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
题号：Qhx014633所属课程：票据业务基础知识
4. 银行本票的付款期限最长不得超过1个月。
A、对
B、错
正确答案：B
解析：银行本票的付款期限应当为最长不得超过2个月
题号：Qhx014630所属课程：票据业务基础知识
5. 票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利
B 、 错 正确答案：B
解析：因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制 题号：Qhx014623所属课程： 票据业务基础知识
6. 我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票
A 、 对
B 、 错
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正确答案：B
解析：我国未允许签发商业本票 题号：Qhx014627所属课程： 票据业务基础知识
7. 持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书 人栏记载“委托收款”或“质押”字样。
A 、 对
B 、 错 正确答案：B
解析：应于“背书人”栏记载有关事项 题号：Qhx014626所属课程： 票据业务基础知识
8. 银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥 印章（万次印章）作为预留银行签章。
A 、 对
B 、 错
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正确答案：A
解析：为了保证印章不变形，人民银行于1997年发文要求不得使用原子印章作 为银行预留印鉴。
题号：Qhx014629所属课程： 票据业务基础知识
9. 支票分为现金支票、转账支票两种。
A 、 对
B 、 错
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正确答案：B
解析：支票应当分为现金支票、转账支票和普通支票三种 题号：
Qhx014625所属课程： 票据业务基础知识
10. 票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理
A 、 对
B 、 错
正确答案：A
解析：根据《正确填写票据和结算凭证的基本规定》，票据出票日期必须使用 大
写。 题号：Qhx014632所属课程： 票据业务基础知识
11. 银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任 何一联，银行不予受理.
不能使用原子 ~"1
B、错
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解析：收到银行汇票时，必须确保二联齐全，缺少任何一联都将无法通过银行得到票据款项。
题号：Qhx014631所属课程：票据业务基础知识
12. 背书的背书日期必须记载，未记载背书日期的票据不得流通转让
A、对
B、错
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正确答案：B
解析：背书未记载背书日期的，视为在票据到期日前背书，并不影响票据的流通转让。
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第2部分单选题
题号：Qhx014637所属课程：票据业务基础知识
13. 商业汇票的出票人是（）。
A、经中国人民银行批准办理商业汇票业务的银行
B、银行以外的企业和其他组织
C、付款人
D、收款人
正确答案：B
解析：《票据管理实施办法》第八条，商业汇票的出票人，为银行以外的企业和其他组织。
题号：Qhx014640所属课程：票据业务基础知识
14. 不属于汇票上必须记载的事项是（）。
A、确定的金额
B、收款人名称
C、收款人账号
D、出票日期
正确答案：C
解析：收款人账号不是汇票必须记载的事项。汇票必须记载事项如下：表明“汇票”字样、无条件支付的承诺或委托、确定的金额、付款行名称、收款人名称、出票日期、出票人签章。
题号：Qhx014646所属课程：票据业务基础知识
15. 使用商业汇票的前提条件是在银行开立存款账户的（）之间，必须具有真实
的交易关系或债权债务关系。
A、银行及其他金融机构
B、个人
C、法人及其他组织
D、个人与个人
正确答案：C
解析：商业汇票只能在法人及其他组织之间使用。
题号：Qhx014649所属课程：票据业务基础知识
16. 签发空头支票或签发与其预留签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%,不低于（）元的罚款。
A、100
B、500
C、1000
D、1500
正确答案：C
解析：按照票据实施管理办法规定，不低于1000元的罚款。
题号：Qhx014639所属课程：票据业务基础知识
17. 支票、银行汇票、银行本票、商业汇票的提示付款期依次是（）。
A、自出票日起10日；自出票日起1个月；自出票日起最长不超过2个月；自汇票到期日起10日
B、自出票日起10个工作日；自出票日起最长不超过2个月；自出票日起最长不超过1个月；自汇票到期日起10个工作日
C、自出票日起10日；自出票日起1个月；自出票日起最长不超过2个月；自汇票出票日起6个月
D、自到期日起10日；自出票日起最长不超过2个月；自出票日起最长不超过1个月；自汇票出票日起10日
正确答案：A
解析：依票据法相关规定，支票的提示付款期是自出票日起10日；银行汇票是自出票日起1个月；银行本票是自出票日起最长不超过2个月；商业汇票是自汇票到期日起10日。
题号：Qhx014644所属课程：票据业务基础知识
18. 背书转让的银行承兑汇票，背书是否连续（）。
A前一手的被背书人是后一手的背书人
B、前一手的背书人是后一手的被背书人
C、前一手的被背书人是后一手的被背书人
D、前一手的背书人是后一手的背书人
正确答案：A
解析：背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。
题号：Qhx014636所属课程：票据业务基础知识
19. 我国的票据管理部门是（）。
A、中国人民银行
B、中国人民银行及各银行类金融机构
C、各商业银行
D、所有金融机构
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正确答案：A
解析：《票据管理实施办法》第三条，中国人民银行是票据的管理部门。
题号：Qhx014647所属课程：票据业务基础知识
20. 单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是恪守信用、履约付款；谁的钱入谁的账，（）不垫款。
A、单位
B、个人
C、银行
D、单位和个人
正确答案：C
解析：支付结算工作中，银行处于中介地位，故应当是银行不垫款。
题号：Qhx014645所属课程：票据业务基础知识
21. 银行汇票是（）签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
A、出票银行
B、付款人
C、银行
D、客户正确答案：A
解析：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
题号：Qhx014642所属课程：票据业务基础知识
22. 以下不能于票据大写金额栏书写的中文数字为（）
A、弍
B、陸
C、萬
D、圓正确答案：A
解析：“弍”为不规范书写的中文数字题号：Qhx014648所属课程：票据业务基础知识
23. 银行汇票的（）不得更改，更改（）的银行汇票无效
A、多余金额
B、实际结算金额
C、汇票申请人
D、背书人正确答案：B
解析：银行汇票的实际结算金额不得更改，更改后无效。多余金额在实务工作中，一般也不能更改，但于相关办法中未明确规定不能修改。
I _________ _ _ __ _ _ ____________________ __ _____ _______ 题号：Qhx014650所属课程：票据业务基础知识
24. 商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月
A、1
B、2
C、6
D、12
正确答案：C
解析：按照规定，商业汇票的最长付款期限为6个月
第3部分多选题
题号：Qhx014655所属课程：票据业务基础知识
25. 票据行为包括（）。
A、出票
B、背书
C、承兑
D、保证
E、付款
F、追索
正确答案：ABCDEF
解析：票据行为以出票为前提和基础，以付款为结束，若未得到付款，即需要进行追索。追索成功后，仍以付款为结束。
题号：Qhx014656所属课程：票据业务基础知识
26. 下列关于背书粘单的规定，表述正确的是（）。
A、背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处
B、粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章
C、出票人应当在票据和粘单的粘接处签章
D、提示付款人应当在票据和粘单的粘接处签章
正确答案：AB
解析：票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。
题号：Qhx014651所属课程：票据业务基础知识
27. 票据（）不得更改，更改的票据无效。
A、日期
B、付款人名称
C、收款人名称
D、金额
正确答案：ACD
解析：《票据法》第九条票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。
题号：Qhx014652所属课程：票据业务基础知识
28. 票据基本特征有几项（）。
A、流通性
B、无因性
C、文义性
D、要式性
E、结算性
正确答案：ABCD
解析：按照票据本身产生的原理，即具备无因、文义、要式和流通性。而结算性，本身就包括于流通性中，故不是本题答案。
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第1部分判断题
题号：Qhx014634所属课程：票据业务基础知识
1. 签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。
A、对
B、错
正确答案：B
解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。
题号：Qhx014627所属课程：票据业务基础知识
2. 持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。
A、对
B、错
正确答案：B 解析：应于“背书人”栏记载有关事项。
银行票据业务操作风险
浅谈票据业务操作风险的防范 近年来，随着市场经济的飞速发展，银行票据已成为经济生活中不可或缺的重要组成部分，但日趋猖獗的银行票据诈骗犯罪对客户和银行资金安全构成了极大威胁。不法分子利用伪造、变造、“克隆”票据、伪造印鉴、打“时间差”等多样化、智能化的手段进行诈骗，令人防不胜防。特别是对于新成立的银行，业务经验相对欠缺，因此防范票据业务操作风险更是刻不容缓。 操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。也就是说，操作风险可以分为四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部因素引起的操作风险。简单的讲就是指内部程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件造成损失的风险。这就为我们防范操作风险指明了方向。首先在人员因素方面，要注重防范道德风险。 传统的银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险三大风险，合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险。合规风险与银行三大风险既有不同之处，又有紧密联系。其不同之处是：合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性比较大。其联
系之处在于：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。过去，商业银行通常把合规风险视同于操作风险，多注重于在业务操作环节和操作人员上去设关卡，其结果并不奏效，操作风险仍然在银行内部人员中大量存在并不断变换手法。这就说明，简单地把合规风险等同于操作风险的认识是不全面和不准确的。虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上，但其背后往往潜藏着操作环节的不合理和操作人员缺乏合规守法意识。而银行合规风险在绝大多数情况下发端于银行的制度决策层面和各级管理人员身上，往往带有制度缺陷和上层色彩。因此，就现实情况而言，银行即使防范了基层机构人员操作风险的发生也未必能防范制度或管理上合规风险的发生。所以，对合规风险一定要格外重视，因为它有时造成的危害和损失比一般操作风险要大很多。 近几年,商业银行票据业务发展迅速,成为商业银行获取巨大利润的重要途径和企业融通短期资金的主要手段。这其中的主要原因在于,在我国资本市场不够发达的现实下,票据业务在一定程度上缓解了企业融资难的困境,又满足了商业银行获取利润和调控多种经营指标的需要,引致商业银行和企业不惜采取各种违规行为办理票据业务。然而,随着票据业务的快速发展,其风险也在不断增加。一方面,票据市场主体的行为不规范,各种违规行为大量存在,使票据业务面临巨大的
票据业务基础知识修订稿
票据业务基础知识公司标准化编码 [QQX96QT-XQQB89Q8-NQQJ6Q8-MQM9N]
练习题库：票据业务基础知识 随机显示题型：判断单选多选 第1部分判断题 题号：Qhx014634 所属课程：票据业务基础知识 1.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。 题号：Qhx014635 所属课程：票据业务基础知识 2.票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元零肆分。 题号：Qhx014628 所属课程：票据业务基础知识 3.填明“现金”字样的票据不得转让。 A、对 B、错 正确答案：A 解析：《支付结算办法》第二十七条，填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
题号：Qhx014633 所属课程：票据业务基础知识 4.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：银行本票的付款期限应当为最长不得超过2个月。 题号：Qhx014630 所属课程：票据业务基础知识 5.票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。题号：Qhx014623 所属课程：票据业务基础知识 6.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：我国未允许签发商业本票。 题号：Qhx014627 所属课程：票据业务基础知识 7.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 A、对 B、错
票据业务基础知识考题
票据业务基础知识考题 1.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。(错) 2.银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任何一联，银行不予受理.（对） 3.支票分为现金支票、转账支票两种。（错） 4.票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理。（对） 5.银行汇票因为其提示付款期限为1个月，故其为远期票据。（错） 6.银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥。不能使用原子印章（万次印章）作为预留银行签章。（对） 7.单位出票人于支票上的签章，可以是公章、财务专用章和支票专用章。（错） 8.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。（错） 9.背书的背书日期必须记载，未记载背书日期的票据不得流通转让。（错） 10.票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。（错） 11.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。（错） 12.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。（错） 13.商业汇票的出票人是（B ）。 A、经中国人民银行批准办理商业汇票业务的银行 B、银行以外的企业和其他组织 C、付款人 D、收款人 14.我国的票据管理部门是（A ）。 A、中国人民银行 B、中国人民银行及各银行类金融机构 C、各商业银行 D、所有金融机构 15.单位在票据上的签章是（B）。 A、业务公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 B、单位财务章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 C、汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 D、单位公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 16.签发空头支票或签发与其预留签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%，不低于（C）元的罚款。 17.银行承兑汇票的基本防伪特征包括（C ）项。 A、5 B、6 C、7 D、8 18.以下不能于票据大写金额栏书写的中文数字为（A ）。 A、弍 B、陆 C、万 D、圆 19.商业汇票的付款期限，最长不得超过（C ）个月。 A、1 B、2 C、6 D、12 20.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是恪守信用、履约付款；谁的钱入谁的账，（C ）不垫款。 21.银行汇票的（）不得更改，更改（B ）的银行汇票无效。 A、多余金额 B、实际结算金额 C、汇票申请人 D、背书人 22.银行承兑汇票背书转让的，其金额（B ）。 A、可以部分转让 B、必须全额转让 C、可以超过面额转让
信用社(银行)票据业务会计操作指南
信用社(银行)票据业务会计操作指南 为规范全省票据业务会计操作，指导全省会计人员合法、合规办理票据业务，根据《中华人民共和国票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》、《中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知》、《支付结算办法》等有关法律法规及《省农村信用社信贷管理基本制度》、《省农村信用社银行承兑汇票融资管理暂行办法》、《省农村信用社银行承兑汇票贴现管理暂行办法》、《省农村信用社银行承兑汇票转贴现管理暂行办法》、《省农村信用社会计业务操作规程》等省联社信贷管理有关规定，制定本指南，本指南以票据业务操作流程为主线，根据制度规定各岗位分工、职责的不同进行细化、明确，内容重点以会计结算岗位操作内容为主说明，其他岗位操作内容以相关制度及部门规定、规章操作。 一、会计结算部门工作职责 负责票据业务核算办法的制订、修改、解释；负责对票据进行审验；负责对到期票据进行托收；负责对发出托收后因结算原因引起且逾期天数在十日内票据的催收。 二、银行承兑汇票 银行承兑汇票是指出票人签发由银行或信用社等金融机构承兑的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。省联社各机构现没有开办银行承兑汇票业务，但有代理其他银行办理银行承兑汇票业务的机构，代理机构可参照代理行的相关规定办理，会计人员根据票据融资中心相关业务凭证办理保证金的存
取、重要空白凭证领用、使用、作废等账务处理，此代理签发银行承兑汇票业务不需在综合业务系统中银行承兑汇票模块办理。 三、银行承兑汇票融资业务定义种类 （一）银行承兑汇票融资业务是指以未到期银行承兑汇票为交易工具的贴现、转贴现（含回购）和再贴现等货币市场融资业务。 （二）银行承兑汇票贴现是指已在贴现经办机构开立结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向贴现经办机构背书转让，贴现经办机构扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。 （三）转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现银行承兑汇票以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。 1、转贴现包括转贴现买入业务和转贴现卖出业务，其中：转贴现买入业务包括转贴现买断业务和买入返售业务，转贴现卖出业务包括转贴现卖断业务和卖出回购业务。 转贴现买断业务是指转贴现经办机构买入经持票人背书转让的已贴现尚未到期银行承兑汇票的业务。 2、买入返售业务是指转贴现经办机构对持票人持有的已贴现尚未到期的银行承兑汇票实施限时购买，持票人按约定的时间、价格和方式将银行承兑汇票赎回的业务。 买入返售交易方式。买入返售包括以下两种交易方式，由交易双方按需协商确定。 （1）权利买断式买入返售：指交易过程中，票据权利发生转移的回购交易。
票据业务基础知识
练习题库：票据业务基础知识随机显示题型：判断单选多选打印 第1部分判断题 题号：Qhx014634所属课程：票据业务基础知识 1. 签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写 A、对 B、错 正确答案：B JH-n ??丁????I*?? W???SI：???ail???WHTU????TH??ITT? 解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。 题号：Qhx014635所属课程：票据业务基础知识 2. 票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元零肆分 题号：Qhx014628所属课程：票据业务基础知识 3. 填明“现金”字样的票据不得转让。 A、对 B、错 正确答案：A 解析：《支付结算办法》第二十七条，填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。 题号：Qhx014633所属课程：票据业务基础知识 4. 银行本票的付款期限最长不得超过1个月。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：银行本票的付款期限应当为最长不得超过2个月 题号：Qhx014630所属课程：票据业务基础知识 5. 票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利
B 、 错 正确答案：B 解析：因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制 题号：Qhx014623所属课程： 票据业务基础知识 6. 我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票 A 、 对 B 、 错 ?wr 正确答案：B 解析：我国未允许签发商业本票 题号：Qhx014627所属课程： 票据业务基础知识 7. 持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书 人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 A 、 对 B 、 错 正确答案：B 解析：应于“背书人”栏记载有关事项 题号：Qhx014626所属课程： 票据业务基础知识 8. 银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥 印章（万次印章）作为预留银行签章。 A 、 对 B 、 错 nw■ VS W ■ ■■■ ■ ■ vr■ ■■■ ■ wr■ ■■■ ■ 9"r ?■ ■ TB ■ ■■ S3 I .■ ■ ■ ■ w■ ■■ ?■?」■ ■ ■ ■■ BW ?■ ■ ■ 正确答案：A 解析：为了保证印章不变形，人民银行于1997年发文要求不得使用原子印章作 为银行预留印鉴。 题号：Qhx014629所属课程： 票据业务基础知识 9. 支票分为现金支票、转账支票两种。 A 、 对 B 、 错 nn■ ■?H ■ ■■■ ■ ■ tn:■ ■■■ ■ n■ ■■■ ■ m■ ■■ ■ 正确答案：B 解析：支票应当分为现金支票、转账支票和普通支票三种 题号： Qhx014625所属课程： 票据业务基础知识 10. 票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理 A 、 对 B 、 错 正确答案：A 解析：根据《正确填写票据和结算凭证的基本规定》，票据出票日期必须使用 大 写。 题号：Qhx014632所属课程： 票据业务基础知识 11. 银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任 何一联，银行不予受理. 不能使用原子 ~"1
票据业务的操作规程教学文案
票据业务操作规程 一、票据业务的基本概念 （一）银行承兑汇票解释： 1、定义：银行承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 2、关系人：银行承兑汇票主要涉及到四个关系人：出票人、收款人、承兑银行、背书人。 3、什么叫银行承兑：承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，银行承兑就是指银行在汇票到期日支付汇票金额。 4、为什么人们要使用银行承兑汇票：出票人和收款人是产生货物或劳务交易的双方，出票人是购买方，需要付款，收款人是供应方，需要收到款项。出票人希望延期支付现金时，可以开出汇票，在汇票的到期日再支付款项。但由于出票人的信用程度较低，收款人可能会担心出票人不能到期付款，这时，出票人可以向银行申请承兑，以银行的信用作为到期付款的保证（保证与承兑的区别就在于保证是收款人先向付款人请求付款，付款人不付款时再向保证人要求支付，承兑是收款人直接向承兑人要求付款，承兑人付款后再向付款人要求支付）。出票人申请承兑时在汇票正面下方左边“本汇票请你行承兑，到期无条件付款”处签章，表示向银行提出承兑申请。银行审查同意后，应在汇票正面下方中部承兑行签章处签章，表示承诺到期支付全部款项。经过银行承兑的汇票就叫作银行承兑汇票，以银行的信用作为保证，汇票的信用度大幅提升，收款人可以放心接受，汇票也可以顺利地通过背书的形式转让给他人。 5、什么叫背书。背书指持票人通过在汇票背面背书栏签章的形式，将汇票权利转让给他人（转让背书）或者将一定的汇票权利授予他人行使（主要是委托收款背书） （二）银行承兑汇票贴现解释： 1、定义：银行承兑汇票贴现指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据转让给银行的行为，是持票人向银行融通资金的一种方式。 2、贴现利息的计算： 贴现利息=汇票面值*贴现率*（汇票到期日-贴现日）/360 客户取得的资金=汇票面值-贴现利息 举例：有一张100万的汇票，今天是6月5日，汇票到期日是8月20日，贴现率为年息3.24%，则贴现后客户得到的金额如下： 100-100*3.24%*76/360=99.316万 3、贴现日期的有关规定： 承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款日期（法定休假日顺延）。具体加天数以票据系统为准。 二、票据贴现业务操作流程 （一）受理环节流程 1、客户经理接到客户的贴现申请。客户经理首先要向客户问清三个问题：一是承兑行（看汇票正面左上方“付款人开户银行”栏或汇票正面下方中部“承兑行签章”处签章行名）；二是汇票的票面金额；三是汇票的到期日（见汇票正面大写金额栏下方“汇票到期日”栏）。 2、客户经理获取报价。客户经理向客户问清三个问题后，联系票据中心主任或票据中心营销岗，向 票据中心说明承兑行、票面金额、到期日。票据中心人员查票据系统，明确总行对承兑行的授信额度是否用完、省行对市分行的贴现业务额度是否用完，确定额度充足后综合考虑额度、市场行情、贴现金额等因素确定利率，进行报价。 3、客户经理向客户报价。客户经理取得报价后再与客户联系，如果客户能够接受我行报价，则客户 经理指导客户准备资料，同时与票据中心联系，通知票据中心预留额度。 （1）确认客户是否在我行开户。对未在我行开户的客户，搜集开户资料，尽快为客户开户。 （2）初步验票。主要审验以下内容： ?票面是否有明显改动痕迹（特别是大小写金额、汇票号码三处） ?票据号码是否凹凸印刷，背面票据号码处是否有红色油墨渗透。 ?票面要素是否齐全。汇票正面所有要素除密押栏可以不填外，所有要素应填齐。 ?背书是否连续。背书连续，指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。即汇票背面背书栏前一栏的被背书人名称与后一栏的签章上的名称完全一致。
票据基础知识
票据基础知识 .票据的涵义 关于什么是票据，我国《票据法》并没有作法律上的定义。从外延来看，票据有广义和狭义之分。广义上的票据，指各种表彰财产权的书面凭证，包括钞票、发票、仓单、车票、船票、机票、债券、股票、借据、汇票、本票、支票等。狭义上的票据，仅指我国《票据法》规定的三种票据：汇票、本票和支票，《票据法》第2 条对票据的狭义规定外延作了明确规定。银行业务中我们提及票据，一般都是指狭义上的票据。 二．票据法律关系与票据原因关系票据法律关系和票据原因关系的关系是贯穿票据法的一根主线，正确理解票据法律关系和票据原因关系的关系，是掌握票据法律知识的基础和关键。 （一）票据法律关系票据法律关系，是指票据当事人基于票据行为而产生的票据上的权利义务关系。我国《票据法》规定了五中票据行为：出票、背书、承兑、保证和付款。基于这五中票据行为而产生的票据上的权利义务关系，就构成了我国票据法律关系的全部内容。 （二）票据的原因关系 票据的原因关系，是指票据签发、票据流通的起因。 例如：A 公司之所以要签发一张汇票给B 公司，是因为A 公司和B 公司之间存在一份货物买卖合同，A 公司要向B 公司购买一批货物。于此，A、B 公司之间的货物买卖合同就是A 公司签发给B 公司汇票的原因，其中蕴涵的法律关系，称之为原因关系。 《票据法》要求票据的原因关系应当真实、合法，《票据法》第10 条规定：票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。 三. 票据行为的涵义票据行为一般由广义和狭义两种概念。广义的票据行为指以发生、变更或消灭票据关系为目的的法律行为。就我国《票据法》而言，不仅包括出票、背书、承兑、保证行为，而且包括付款行为。狭义的票据行为指以发生或承担票据债务为目的的而进行的法律行为，仅包括出票、背书、承兑、保证行为，不包括付款行为，付款行为并非导致票据债务的发生，而是导致票据债务的解除，法理上称之为准票据行为。
银行基础知识题
1.下列哪些项目属于可能导致信息科技风险事件的风险因素？（D） A. 人员疏忽导致操作错误或失误 B. 系统软件存在bug，或与业务需求不匹配 C. 人员经验不足或专业知识缺乏 D. 上述全部 E. A与B 2.软件的压力测试目标不包括下列哪些？（A） A. 功能是否满足业务需求 B. 性能是否满足业务需求 C. 生产设备上的最大业务承载能力 D. 大数据下软件运行是否稳定 3.外包风险是否纳入银行信息科技风险管理范畴？（A） A. 是 B. 否 4.保障信息科技风险管理能力的最重要的因素是（C） A. 建立专门的组织、人员、工作流程 B. 根据发生的风险事件问责 C. 逐步将风险控制融合到科技和业务的日常工作中，并建立不断完善的机制 D. 完善紧急响应机制、确保发生的事件尽快解决 5.如其他部门人员向你索取一份内部资料，你不确定是否可以提供，你认为哪种做法最恰 当（D）
A. 拒绝提供 B. 提供给他，并叮嘱他注意保密 C. 直接提供给他 D. 让其提交部门工作联系函，通过正式渠道索取 6.请选择哪些情况最有可能造成内部信息泄露？（D） A. 个人计算机感染病毒 B. 内部员工计算机不安装防病毒软件 C. 保存内部信息的U盘交给合作伙伴短暂使用 D. 以上都是 7.使用Windows操作系统的用户应该养成离开时锁屏的好习惯，如何锁定计算机？（A） A. 同时按Ctrl+Alt+Del再回车或者按住Window+L键 B. 按计算机的Reset键 C. 按下计算机的Power Off 键并持续4秒以上 D. 关闭显示器 8.木马程序或病毒给办公室计算机带来的最严重危害是（C） A. 造成系统瘫痪，正常办公难以进行 B. 病毒自动盗取计算机上指定信息自动发送到互联网 C. 攻击者通过木马或病毒控制计算机，盗取信息或以此为跳板攻击其他系统 D. 堵塞网络 9.下列口令中，不属于弱口令的是（C） A. 19800101 B. Wangmei
票据基础知识
票据基础知识 框架 1：票据的分类（★） 1.分类一 2.分类二 【例题1·多选题】下列票据中，出票人为银行的有（）。（2018年） A.银行汇票 B.现金支票 C.商业汇票
D.银行本票 【答案】AD 【解析】（1）选项B：支票由在银行开立支票存款账户的单位或个人签发；（2）选项C：商业汇票的出票人为在银行开立存款账户的法人以及其他组织。 【例题2·判断题】银行承兑汇票由承兑银行签发。（）（2018年） 【答案】× 【解析】银行承兑汇票的出票人是在承兑银行开立存款账户的存款人，承兑银行是承兑人而非出票人，不承担签发票据的职能。 【例题3·多选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于商业汇票付款期限记载形式的表述中，正确的有（）。（2018年） A.见票后定期付款 B.定日付款 C.出票后定期付款 D.见票即付 【答案】ABC 【解析】（1）选项D：见票即付的商业汇票无须记载付款期限；（2）选项ABC：远期商业汇票的付款期限有3种记载形式，分别为定日付款、出票后定期付款以及见票后定期付款。 2：票据当事人（★） 1.票据的基本当事人是指在票据作成和交付时就已经存在的当事人。 2.票据的非基本当事人是指在票据作成并交付后，通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定权利、承担一定义务的当事人。 3. 3：票据的特征（★） 1.票据是完全有价证券 （1）票据权利与票据本身融为一体、不可分离；票据权利的产生、行使、转让和消灭都离不开票据。 （2）完全有价证券这一特征可以通过票据的“设权证券”、“提示证券”、“交付证券”和“缴回证券”等特征来体现。 2.票据是文义证券：票据上的一切票据权利义务必须严格依照票据记载的文义而定。
票据业务的操作和管理课后答案
票据业务的操作和管理 1. 非常规背书包括√ A 期后背书 B 限制性背书 C 空白背书 D 回头背书 正确答案： A B D 2. 下列符合承兑业务中取消开办承兑商业汇票的资格的情况的是√ A 违反印、押、证管理规定，在中国人民银行责令其整改期限内未予整改的 B 一年内发生三次以上故意压票、无理拒付，造成重大影响的 C 违规承兑造成重大风险的，以及利用银行承兑汇票进行经济犯罪的 D 空白银行承兑汇票凭证、银行专用章发生丢失或被盗等重大结算事故的 正确答案： A B C D 3. 下列属于承兑业务中对出票企业的要求的是√ A 在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织 B 具有较强的支付能力，按时足额缴纳存款准备金，超额准备金(备付金)比例不低于3% C 与承兑银行具有真实的委托付款关系 D 资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源，到期能够足额的兑付 正确答案： A C D 4. 转贴现业务中的四项管理包括√ A 头寸管理 B 规模管理 C 利率管理 D 流量管理 正确答案： A B C D 判断题
5. 贴现业务是企业通过票据进行融资的最直接的手段√ 正确 错误 正确答案：正确 6. 贴现业务属于重置期交易收益模式√ 正确 错误 正确答案：错误 7. 由于商品价格下行过快，导致100%的现货已经不能做50%的授信的情况叫做“保兑仓爆仓” √ 正确 错误 正确答案：正确 8. 增值税发票原则上必须加盖销货方增值税发票专用章或财务专用章，加盖单位公章或其他印章的增值税发票无效√ 正确 错误 正确答案：正确 9. 增值税发票的名称上应带有“省，市,自治区”字样√ 正确 错误 正确答案：错误 10. 转贴现业务属于重置期利息收益模式√ 正确 错误 正确答案：错误
银行业务基础知识
银行业务基础知识 现代银行起源于欧洲，那时候，人们将黄金作为货币交给金匠保管，金匠就为存黄金的人开立凭证，存款人以后拿着这张凭证，就可以取出黄金。金匠发现不会所有人集中来兑付黄金，于是把金库中的黄金借给其他人赚取利息。很快地，持有“凭证”的客户发现了，需要用钱的时候，根本不需要取出黄金，只要把“凭证”交给对方就可以了。这就好比现代商业银行的三大传统业务——存款、贷款、汇款。 再后来，金匠恍然大悟，原来自己开立的凭证，居然具有货币的效力！他们抵抗不了诱惑，就开始开立“假凭证”。但是神奇的是，只要所有客户不是同一天来取黄金，“假凭证”就等同于“真凭证”。这就是现代银行中“准备金制度”的起源，也是“货币创造”机制的起源。当然，假凭证过多，会引起通货膨胀，集中兑付会导致金匠破产。于是乎，现代中央银行逐步扮演了金匠的角色。银行将吸收的存款部分存放在中央银行，这笔资金形成中央银行对商业银行的负债，对银行而言叫做“存款准备金”。 银行吸收的存款需要支付给储户利息，如果贷款放不掉，需要存在一个安全的地方，有一部分是必须要按照吸收存款的比例存在央行的，这部分叫做“法定存款准备金”，超出的部分叫做“超额存款准备金”。存在央行利息比较低，存放在同业相对利息要高一点，相对也比较安全，这就被称之为“存放同业”，交易对手行称之为“同业存放”。其他银行有时候急需钱放贷，主动借出去的被称之为“拆放同业”。 银行放出去的贷款不可能超过自有资金和吸收存款之和。偶尔，放贷款的钱不够，就需要向同业或者央行借。向同业借的钱，称之为“同业拆借”。向央行借的钱，称之为“再贷款”。 银行凭自身信用打个保票，就好比金匠开到凭证能流通一样，可以起到促进交易
2016会计继续教育 票据业务基础知识
票据业务基础知识 第1部分判断题 1.背书的背书日期必须记载，未记载背书日期的票据不得流通转让。B、错 2.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。B、错 3.单位出票人于支票上的签章，可以是公章、财务专用章和支票专用章。B、错 4.票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理。A、对 5.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。A、对 6.票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利。B、错 7.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。A、对 8.票据小额金额￥324.04，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。B、错 9.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。B、错 10.填明“现金”字样的票据不得转让。A、对 11.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。B、错 12.银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥。不能使用原子印章（万次印章）作为预留银行签章。A、对 13.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。B、错 14.银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任何一联，银行不予受理.A、对 15.银行汇票因为其提示付款期限为1个月，故其为远期票据。B、错 16.支票分为现金支票、转账支票两种。B、错
第2部分单选题 1.背书转让的银行承兑汇票，背书是否连续（）。A、前一手的被背书人是后一手的背书人 2.不属于汇票上必须记载的事项是（）。C、收款人账号 3.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是恪守信用、履约付款；谁的钱入谁的账，（）不垫款。C、银行 4.单位在票据上的签章是（）。B、单位财务章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 5.签发空头支票或签发与其预留签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%，不低于（）元的罚款。C、 1000 6.商业汇票的出票人是（）。B、银行以外的企业和其他组织 7.商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月。C、 6 8.使用商业汇票的前提条件是在银行开立存款账户的（）之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系。C、法人及其他组织 9.我国的票据管理部门是（）。A、中国人民银行 10.以下不能于票据大写金额栏书写的中文数字为（）。A、弍 11.银行承兑汇票背书转让的，其金额（）。B、必须全额转让 12.银行承兑汇票的基本防伪特征包括（）项。C、 7 13.银行汇票的（）不得更改，更改（）的银行汇票无效。B、实际结算金额 14.银行汇票是（）签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。 A、出票银行 15.支票、银行汇票、银行本票、商业汇票的提示付款期依次是（）。A、自出票日起10日；自出票日起1个月；自出票日起最长不超过2个月；自汇票到期日起10日 第3部分多选题 票据（ ACD）不得更改，更改的票据无效。A、日期C、收款人名称D、金额 票据辨伪的文字暗迹包括（ABC ）。A、承B、角C、额 票据行为包括（ABCDEF ）。A、出票B、背书C、承兑D、保证E、付款F、追索 票据基本特征有几项（ ABCD）。A、流通性B、无因性C、文义性D、要式性 下列关于背书粘单的规定，表述正确的是（AB ）。 A、背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处 B、粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章 下列属于票据当事人的是（ ABCDE）。A、出票人B、保证人C、背书人D、付款人E、持票人
银行基础业务知识
商业银行业务分类大全 来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 （1）普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 （2）透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 （3）备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 （4）消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 （5）票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 （1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 （2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 （3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 （4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款：
票据贴现业务基础知识.pdf
票据贴现业务基础知识 票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银 行出售票据。 票据贴现的概述 票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银 行出售票据。对于贴现银行来说，就是收购没有到期的票据。票据贴现的贴现期限都较短， 一般不会超过六个月，而且可以办理贴现的票据也仅限于已经承兑的并且尚未到期的商业汇 票。 票据贴现的种类 一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。 贴现是指客户（持票人）将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种； 转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式； 再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取得人民
银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务，是中央银行为执行货币政策而运用 的一种货币政策工具。 票据贴现的办理条件 商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票 并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可以向人民银行申请再贴现。 商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件： （一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织 （二）与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系 （三）提供与其直接前手之前的增值税发票和商品发运单据复印件。 申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续 完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供 复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履 行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件)。
票据业务操作一招搞定!
一、当前集团成员企业的票据管理现状 随着商业汇票业务量和市场规模的逐步提高，票据逐渐成为企业，特别是供应链核心企业频繁使用的非现金支付结算工具。集团客户持有的商业票据数量和金额不断扩大，统一管理、灵活使用商业票据的需求十分迫切。目前，一些集团公司在处理自身票据结算和融资的财务管理业务中还存在一些弊端： 一是大量以承兑汇票进行结算，承兑汇票信息需手工记录或用电子表格登记，管理较为落后。 二是缺乏票据专业人员，缺乏纸质票据真伪鉴别、瑕疵认定及处理能力。 三是承兑汇票一般存放在保险柜中，一旦造成被盗或不可预知原因的灭失，将会给企业造成麻烦甚至损失。 四是承兑汇票被企业背书转让出去，由于票据金额一般不是正好购买原材料或其它商品的价格，有时需要拆分，很不方便。 五是承兑汇票或持有到期、或背书转让、或贴现，没有发挥票据作为准现金的时间价值。 鉴于企业在传统票据管理中存在的诸多弊端，针对某个企业集团客户具有贸易融资供应链上下游关系并使用大量票据作为结算、融资工具的特点，对贸易融资供应链项下的票据池业务进行研究。 （一）票据池业务的概念定位及特点 票据池业务，是指客户与商业银行签订“票据池服务协议”，将其合法取得的，并享有完全票据权利的商业汇票委托银行进行集中管理，商业银行在为其提供票
据代保管、委托收款、票据信息查询等常规服务的基础上，将票据池内的低风险商业汇票进行质押，该质押额度与票据池保证金构成票据池总额度，集团公司总部及其成员公司共享票据池总额度，用票据池总担保额度担保为集团公司总部及其成员公司开出新的银行承兑汇票。对企业而言，票据池业务的功能在于银行提供了一揽子票据综合服务，减少票据管理成本并增加了授信额度；对商业银行而言，则可增加中间业务收入，并基于入池票据质押，连带产生多项资产业务或组合业务。 通过票据池业务，企业集团客户手中没有充分发挥作用的大量票据被管理起来，不仅提高了成员企业的票据管理水平、方便对外支付，更加能盘活企业资金，实现票据的融通流动。企业集团客户在对外结算上可以最大限度地使用票据，将大量的现金留在集团内部，缩减企业的财务成本，提高整个集团的资产质量。同时，票据池业务不仅攻克了中小企业的融资难问题，更是因为它能以占供应链上绝大多数的中小企业为起点，循着供应链的路径，逐步包围核心企业，最后实现包揽整个供应链的融资目的。另外，在金融政策允许下，商业银行还可为集团客户提供票据承兑保贴、票据理财等业务，提高资金流转速度和结算效率。 （二）票据池的使用效果 （1）将集团内的票据组建票据池，实现统一灵活管理。 （2）集团总部为成员单位核定开票额度，成员单位共享票据池额度，实现票据池额度动态管理。 （3）应收票据到期前可以提供担保，加速资金周转。 （4）根据需要使用柜面、网银、ERP等多种渠道灵活办理业务。池内涵盖纸质及电子票据。
商业银行票据业务知识考试试题
票据业务测试题 一、填空题 1、按照规定《票据法》，票据分为汇票、本票和支票。 2、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 3、票据是是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。 4、银行承兑汇票的应收取的手续费费率万分之五。 5、贴现业务分为直贴和转贴、再贴。 6、再贴现业务是指我行为了取得资金，将未到期的已贴现商业 汇票再以贴现方式向人民银行转让的票据行为。 7、现行规定：票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成，目 前现行的再贴现率为 2.25 %。 8、商业承兑汇票由双人进行实地查询，查询人员至少有一 名应为会计人员。 9、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起 3 日内承兑或拒绝承兑。 10、商业汇票付款期限最长不得超过 6 个月。 二、单选题 1、银行承兑汇票签发的最长期限为 D A、10天 B、30天 C、6个月 D、一年。 2、下列票据中，信用等级较高的票据为 D A、现金支票 B、商业承兑汇票 C、转账支票 D、银行承兑汇
票 3、金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式向人民银行转让的票据行为称之为 A A、再贴现 B、转贴现回购 C、转贴现买断 D、贴现、 4、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是 C A、买断 B、逆回购 C、正回购 D、在贴现 5、银行承兑汇票应属于 D A、支票 B、银行汇票 C、本票 D、商业汇票 6、没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载 事项的， B A.票据的伪造 B.票据的变 造 C.票据的涂销 D.票据的更改 7、根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件 B A.在条件成就时有票据上的效力 B.不具有票据上的效力 C.不管条件是否成就，均具有法律上的效力 D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力 8、汇票出票行为的相对应记载事项包括 D A.出票日期 B.收款人名称 C.付款人名称 D.到期日 9、票据付款人在付款时应当审查 B
商业银行票据(转)贴现业务操作细则
商业银行票据（转）贴现业务操作细则 第一章总则 为进一步规范本行票据贴现业务的柜面操作，有效防范操作风险，保障本行票据业务的健康发展，特制定本业务操作流程。 第二章票据贴现流程 第一条票据贴现业务的办理流程 票据贴现业务操作流程主要包括接票受理、审验票据、查询查复、意见签署、账务处理等五个环节，分别涉及客户部、运营管理部和合规风险部三个部门。 （一）接票受理 客户部相关客户经理受理客户贴现申请，审验相关资格条件后，应由客户经理陪同客户或客户直接向运营管理部票据岗经办员提交票据，并登记交接登记簿。 （二）审验票据 运营管理部票据岗经办员与复核员应当客户面或在本行监控设备下完成票据受理、交叉审查等工作。票据岗主要审验票据承兑人、票据完整性、票据真实性及其他等四项内容。 1、票据承兑人 主要审查票据承兑人是否为工、农、中、建、交及股份制商业银行县级及县级以上分支机构，或其他经本行授信或认可的金融机构。 2、票据完整性 （1）收付款单位的户名和账号有无更改; （2）收付款单位开户行的行名和行号是否齐全; （3）大小写金额是否一致; （4）签发及支付日期是否符合《支付结算办法》的大小写规定; （5）承兑银行的签章及授权经办员的签章是否真实齐全清晰； （6）出票人的签章及单位背书章是否为客户公章或财务专用章及法定代表人或授权经办的签章; （7）票据金额、日期、收款人的名称是否更改，其他记载事项更改是否有原记载人的签章; （8）是否有银行承兑汇票的承兑协议编号。 3、票据真实性 根据本行银行承兑汇票真伪鉴别方法的具体要求对票据的真伪进行鉴别，并做好相关鉴别内容的登记记录，留档备查。 4、其他 （1）背书是否连续，粘单上的第一记载人是否在汇票和粘贴单的粘接处签章; （2）是否注有本行“不得转让”、“质押”字样，质押是否已注销。 （三）查询查复 经办员根据银行承兑票据各要素填写一式三联的查询查复书后，按有关结算业务规定向承兑人开户行办理查询，并逐笔对查询结果进行登记。查询查复应做到“有疑必查、查必彻底、有查必复、复必详尽”。查询书与查复书配对，专人专夹保管。 1、对于承兑人在异地的，通过大小额支付系统向承兑人开户行查询下列内容： （1）汇票票面要素是否相符；
票据相关知识点汇总
票据知识点汇总 一、信用工具的特点和分类 1、信用工具的含义 信用工具又称金融工具，是以书面形式发行和流通、借以保证债权人或投资人权利的凭证，它是资本的载体，是重要的金融资产，也是金融市场交易的对象。 2、信用工具的特点 （1）返还性。债权人或投资人可按时收回债权金额。 （2）流动性。债权人或投资人可把信用工具变现，收回投资。 （3）收益性。债权人或投资人可凭信用工具获得定期或不定期的收益。 （4）风险性。债权人或投资人对持有的信用工具要承担一定的信用风险和市场风险等。 3、信用工具的分类 （1）按信用工具发行者地位划分，分为：直接信用工具和间接信用工具。 （2）按信用工具融资期限长短划分，分为：长期信用工具和短期信用工具。 （3）按是否拥有所投资产的所有权划分，分为：债务凭证和所有权凭证。 （4）按发行信用工具的地理范围划分，分为：地方性信用工具、全国性信用工具、世界性信用工具。 二、支票 1、支票的含义 支票是活期存款的存款人统治银行从其账户上以一定金额付给票面指定人或持票人的无条件支付命令书。 2、支票的分类 （1）按是否记载受款人姓名分为：记名支票（抬头支票）和无记名支票（来人支票）。 （2）按支付方式分为：现金支票、转账支票（划线支票、平行线支票、横线支票）和保付支票。 3、支票的性质
支票被存款人从银行提取现款时，只是一种普通的信用凭证，当支票被存款人用来向第三者支付款项时，它已经信用货币化了。支票的流通节约了现金流通。 三、商业票据 1、商业票据的含义 商业票据是商业信用的工具，是记载商业信用债权或债务的一种凭证。 2、商业票据的特点 （1）商业票据是在商业信用的基础上产生的。 （2）商业票据的票面必须载明特点的内容。 （3）商业票据具有不可争议性。 （4）商业票据具有流动性。 3、商业票据的分类 （1）期票，也称本票，是债务人对债权人发出的在一定时期内无条件支付款项的债务证明书。期票的当事人只有出票人和收款人。 （2）汇票，是债权人发给债务人，命令他支付一定金额给持票人或第三者的无条件支付命令书。汇票须经承兑后方能生效，承兑汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 4、商业汇票的流通和转让 （1）背书转让。商业票据在一定限度内可以通过背书进行转让。因转让票据于他人而进行背书的人称为背书人，接受票据的人称为被背书人。背书人也称为“第二债务人”。 （2）贴现转让。贴现就是持票人把未到期的票据提交给银行，银行扣除自贴现日至到期日的利息后，付给现款的行为。 四、债券 1、债券的含义 债券是一种债权债务凭证，它是债券持有者有权向债券发行者定期取得固定的利息收入，到期收回本金的一种融资工具。债券未到期之前可以出售。 2、债券的分类（见下页）。 公债券：是为了弥补财政赤字由政府承担还款责任的中长期债务凭证。 政府债券国库券：与公债券无本质差别，期限低于一年，属短期债券。