(金融保险)华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲

1.商业银行的特征

商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业

（1）高负债率最基本特征，其他特征的基础

商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上）

（原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。）

这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。

（2）高风险基本特征

商业银行在经营管理中所面临的风险如下：

A.信用风险所面临的主要风险

B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制）

C.操作风险

《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险

操作风险的特点：

a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性

风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的

b 存在着收益与风险非对称性

c 具有广泛性

（3）资产收益率较低

与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右

原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性）

（4）监督严格

各国对商业银行的监管非常严格。目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效

原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。

2.商业银行的功能

（1）信用中介

（2）支付中介

（3）信用创造

（4）金融服务

（5）代理监督和调节经济

（1）分业经营模式银行业，证券业，保险业的业务严格分开

（2）混业经营模式银行业务经营不受任何限制，即银行业、证券业和保险业相互渗透与一体化经营

CHAP2 商业银行管理理论

1.商业银行管理原则

“三性”原则：流动性、安全性、盈利性。“三性”的平衡和最佳组合是商业银行管理的基本原则和基本目标

(1)流动性原则

流动性：商业银行以合理价格获取可用资金的能力

可用资金：商业银行在某一时点或时期能独立处置、自主运用的货币资金

流动性体现在资产和负债两方面：资产流动性是指商业银行持有的资产能随时得以偿付或在不变质条件下边变现，也就是存量方面的流动性；负债的流动性是指商业银行能够以较低成本随时获得所需资金来源

商业银行的流动性也体现在流量上，也是流量方面的流动性

流动性的影响因素：

1.客户的平均存款规模平均规模小，流动性高

2.资金自给水平资金自给率高，流动性高

3.信贷资产质量资产质量高，流动性高

4.资金管理制度

(2)安全性原则

安全性：商业银行在经营过程中，能够按时收回信贷资金的能力；相反的含义是信贷资金承受的风险性

影响安全性的因素

1.客户的平均贷款规模平均规模越小，单个客户经营损失对贷款安全性的影响越小

2.客户的经营环境单笔贷款，企业的经营状况和贷款项目的经济效益决定贷款风险大小；整个贷款而言，贷款风险的大小取决于社会宏观和微观经济的变化

3.信贷管理体制健全的信贷管理体制必须做到贷款的审查、贷款的发放和信贷的回收三个环节相互独立

(3) 盈利性原则

盈利性：商业银行在经营过程中所取得的、并作为自身活动内在动力的利润的程度影响因素：

1.客户存贷款规模平均贷款规模越大，资金费用率越低，盈利水平越高

2.资产结构的组合进行资产组合时，应降低无息资产的比重，利用资金来源的期

限不同合理安排资产的结构看，使利率水平的差距扩大，提高盈利水平。在其他因素不变情况下，通过资产负债结构的合理配置，提高了银行流动性，在风险控制的水平上，提高商业银行整体盈利水平

3.资本充足率商业银行必须以核心资本作为其资产扩张的基础。资本充足率不足的银

行，即便有大量流动性来源，也无法开展金融服务

4.财务管理和经营思想财务管理越科学，能降低商业银行内部的损耗。管理具有开

拓性，能通过金融创新扩宽利润来源渠道，提高盈利水平

(4)“三性“原则的辩证关系

“三性”既是金融商品运动的客观要求，又是商业银行的管理原则。坚持这些原则，才能保

证金融商品的正常运动，发挥货币对国民经济的调节作用，同时商业银行才能不断的求得生存和发展。不坚持盈利性原则，商行在经营过程中将有入不敷出的可能想，影响生存和发展；不坚持流动性原则，商业银行的短期资金被长期占用，就可能出现支付上的困难，影响商业银行的信誉；不坚持安全性原则，商业银行的贷款资金风险就增加，有破产倒闭的可能。

就“三性”关系而言，商行要在保证流动性和安全性的前提下，追求利润的最大化。流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现赢利性的基础，追求赢利性是保证流动性与安全性的最终目标。他们之间的辩证关系即是矛盾的又是统一的。矛盾来说，如果追求赢利性，就必须降低流动性和安全性。过分追求流动性和安全性，就会对赢利性产生不利影响。流动性和安全性的变化是同向的，流动性、安全性与盈利性的变化是反向的。但三者具有统一性，在某个均衡点或均衡区域内，三者均可达到某种可悲接受的或令人满意的程度。在一定条件下三者也可能出现同向变化的状态。因此，商行管理者在经营过程中必须处理好三者关系，使流动性、安全性、赢利性处于最佳状态，使矛盾在管理中达到统一，把三者协调在损失较小或盈利较大这一均衡点上或一定均衡区域内

CHAP4商业银行流动性管理

1.商业银行流动性风险的起因

流动性风险产生于两方面原因：负债方面的原因（债权人要求立即兑现金融债券时，就产生了负债方面的流动性风险）和资产方面的原因(贷款承诺不能及时兑现时，银行信誉受到损害，及流动性资产对利率变动的敏感性产生资产方面的流动性风险)

（1）大多数银行流动性问题产生于银行外部

客户的流动性问题转移到开户行上

（2）证券市场的繁荣加剧了银行存款活期化

资产到期日和负债到期日不匹配问题

（3）银行流动性资产对利率变动的敏感性

利率上升，存款客户就会提取现金，到其他市场上寻求更高的投资回报。借款客户也会推迟对新的贷款寻求，甚至放弃向银行申请贷款，反而转向利率较低的金融市场

（4）商业银行解决流动性问题受到成本的限制

为了满足流动性需求而出售盈利性资产

2.流动性风险敞口*

当银行的资金来源和资金运用不匹配时，便存在流动性风险敞口，即商业银行流动性资金来源于运用之差。

当来源大于运用，有流动性盈余，多余的资金必须投资于收益性资产直到需要其来满足未来的资金需求；当运用大于来源，存在流动性不足，银行必须以成本最低的资金来源来筹集流动性资金。

3.流动性风险敞口衡量（难）

（1）资金来源与运用发法

A 两个基本事实：

流动性随存款增加和贷款减小而增大；

流动性随存款减小和贷款增加而降低。

B 在两基本事实下，该法的核心步骤：在一个特定的计划期间内，必须预先估计银行存款额和贷款额；必须对同一期间内存款额和贷款额的变动量进行估算；根据这一期间内存款和贷款的变化估算出流动性资金的净额。

（2）资金结构法

首先将资金来源根据提取概率分：游资负债95%（可能提取概率）易变存款30% 核心存款15%

负债流动性储备金=95%（游资负债-法定准备金）+30%（易变存款-法定准备金）+15%(核心存款-法定准备金)

银行流动性总需求=95%（游资负债-法定准备金）+30%（易变存款-法定准备金）+15%(核心存款-法定准备金)+100%*估计新增贷款额

（3）流动性指标法（财务比率指标法）根据资产负债表有关数据计算流动性指标P76 1）现金村头指标

2）流动性证券指标

3）贷款总额与核心存款的比率指标

4）借入资金指标

5）贷款承诺额指标

6）资产流动性指标

7）游资比率

8）存款结构指标

（4）流动性指数法

用于衡量商业银行因突然或紧急出售资产而遭受的潜在损失的程度

流动性指数I定义为：P77

（5）融资缺口与融资需求

融资缺口=平均贷款额—平均存款额

融资缺口=—流动资产+借入资金

融资缺口+流动资产=融资需求（借入资金）

（6）市场信号指标

1）公众对银行的信心2）资信评3）股票价格

CHAP5商业银行资本管理

第一节商业银行资本构成与作用

一、商业银行资本构成

（一）核心资本

1、普通股（CS）

（1）含义是上市银行公开发行的所有权凭证，金额等于普通股数乘以票面价值。

（2）特点是：有选举权被选举权，有优先认股权，对剩余财产与收入有无限求偿权等，风险和收益相匹配。

（3）普通股的价值。一是票面价值或宣称价值，二是帐面价值。三是市场价格。

2、优先股（PS）其特点：银行所有权的凭证：股利固定，需缴纳公司所得税：对银行收益和剩余财产的求偿权优先于CS。因此，他是介于公司债券和普通股之间的一种证券。

优先股的种类较多，是否转为CS：CS的优先股和不可转换为CS的优先股，但可转换为CS的优先股的股息低于不可转换为CS的优先股的股息，其价格高于普通股市价，一般用于收购与兼并；按是否赎回划分，赎回的优先股和不可赎回的优先股；按是否调整利息率划分，可调整利息率的优先股和不可调整利息率的优先股。由于优先股股息不能从税前利润中扣除，这使得优先股的发行成本高，故银行很少通过发行优先股来筹集资本。只有无限偿还期优先股才能归入核心资本，否则归属于附属资本

3、公积金。公积金是指银行盈余，包括资本公积金和盈余公积金两种。资本公积金是指发行的实际价格高于票面价值部分。盈余公积金是指从税后利润中按一定比例提留的利润积累，目的是用于弥补银行亏损，进行资本内部筹集。盈余公积金是对投资者分配的一种限制，将留存在银行内可使股东免交所得税。

4、未分配利润。未分配利润是指商业银行留待以后年度进行分配的结存利润，数量等于上年度结存的利润加上本年度结存利润。

核心资本的特征有：

（1）资本的价值相当稳定弥补银行意外的损失。

（2）核心资本具有较高的透明度和可比性。

（3）它是监管当局判断银行资本充足率的基础，并对银行的盈利能力和竞争力有较大影响。

（二）附属资本

1、次级债券.

2、租赁协议。如金融租赁、销售、回租等可以资本化，某些性质类似于长期债务资本。

3、补偿性准备金。（1）资本准备金，如为了赎回可赎回优先股等建立的偿付基金。（2）损失准备金，用于弥补贷款或投资损失而建立基金，具有降低银行赋税的功能。

4、重估储备。一种是对计入资产负债表上的银行自身固定资产的重新估价；另一种来自隐蔽价值的资本名义增值。

二、银行资本的作用

1、保护存款人利益，维护银行信誉。

2、为银行组织的成长以及新产品、新服务的开展，设施的发展提供资金。

3、监管部门和金融市场的要求。监管部门和金融市场都要求银行的资本增长与其风险资产增长相匹配。资本增长应与银行不断增长的风险敞口共同增长。

第二节 商业银行融资管理

一、资本成本分析

（一）个别资本成本

1．股本成本

（1）优先股成本率计算公式为：

（2

假设某银行发行的普通股市价为50美元，每股股息预计为5美元，每股筹集费用为3%美元，预计股息每年增长为2%，则该普通股资金成本率为：

2、债券成本

在计算债券成本时，就要把债券成本换算为税后成本。

（1）按照一次还本、分期付息的方式，债券成本的计算公式为：

（2）所得税前的债券成本为：

（3

假设某银行发行金额为1000万美元的10年期债券，利率为12%，发行费用率为5%，所得税为33%，则该债券成本率为：

由于各种因素限制，银行通常通过多种途径筹集资本，以便降低资本风险。银行在多渠道筹集资本时采用加权平均资本成本计算资本的总成本。公式为：

假设某银行筹集资本金为5000万美元。长期债券为1000万美元，其成本为8.46%；股票为3000万美元，其成本为12.31%；优先股为1000万美元，其成本为10.31%。则该银行的

()T K K T -=1∑

==n i i i W W K K 1

（三）边际资本成本

银行在追加资本时，需要知道当资本增加多大时将会引起资本成本率的变化，需要采用边际资本成本的计算方法。公式为：

二、内部融资管理

内部融资是指银行将自身留存而未分配给股东的利润转化为资本。优势是成本最低，不稀释现有股东权益，但资金来源有限；其次当银行向股东派发的股利减少，引起股东的不满；最后内部融资还会受到市场利率和经济状况波动的影响。

（一）内部融资支持银行资产增长的限制因素

可持续增长，制约的因素为：

1、监管当局所决定的适度资本额。

2、银行创造的净收入数额。

3、净利润中提留的数额。

银行董事会制定股利政策要考虑的因素：

①将股东投资收益最大化放在首位。

②要考虑银行对流动性的需要。

③稳定银行股票市价，维护银行信誉。

④要考虑外部融资的难易。

（二）内部资本增长率

内部资本增长率=经营利率×资产周转率×杠率×留存比率

（三）戴维·贝勒可持续增长模型为：

三、外部融资管理

（一）外部最优融资方案的决策

1、不同融资方式的相对成本，如利息成本、承销费用和管制监督。

2、对现有股东权利与收益的影响。

3、每种融资方式对银行整体风险敞口影响。

4、资本市场有效。

5、银行外部融资数量和结构的管理规定等。

（二）不同融资方式的优劣

1、发行普通股票。普通股票发行使现有股东面临着更大风险，降低了财务杠杆乘数和费用最高。

应考虑的因素：

（1）银行可采用其它外部融资的可能性和灵活性。

（2）不同方式的外部资本来源对银行所产生的后果。

2、优先股。

优势：不稀释现有股东对银行控制权；支持银行资产增长。

缺陷：削弱了收益分配的灵活性。

3、长期债务工具。

优点是：不稀释股东权益；税前支付利息；无需缴纳存款准备金和保险；可投资于高收益的资产；管理成本低。

缺点在于：对它的使用受到期限制约，利率变动加大了银行流动性风险。无法衡量银行实力。债务资本不超过核心资本的25%。

（三）外部融资的银行可持续增长模型

银行通过经营效率的提高，保留更多未分配利润支持银行资产可持续增长是最理想的方式，但管理者为了维持目标增长率而减少分红，低成本追求资产扩张，会对银行股票市价产生负面影响。但是在银行经营效率提高的情况下，投资者将会要求更高的投资回报，因此，减少分红或股利政策既定不变是不现实的。银行要维持资本比率不变，实现预期目标增长率，必然会增加外源资本。在保持资本比率不变时，则要求：

CHAP6 商业银行负债管理

一、影响银行存款增长的因素

1、国民经济发展水平。

2、管理当局的有关法规政策。

3、人们的信用意识，重视货币时间价值

4、服务产品和质量。

5、银行信誉与规模。

6、地理位置和人口状况。

二、银行借款的特征与意义

（一）银行借款的特征

1、在时间和金额上的流动性需要十分明确。

2、对流动性的需要相对集中。

3、较高的利率风险。

4、主要用于头寸周转的需要。

（二）银行从事借款业务的意义

1、满足银行流动性需求的重要手段。

2、提高银行资金管理效率。

三、影响银行借款的因素

1、各种借款资金来源筹集的相对成本。

2、各种资金来源的风险。

考虑利率风险和无法借款风险。利率风险是指借款成本的波动率，无法借款风险是由于信贷市场存在着信息不对称，价格无法出清信贷市场，信贷资金就会出现配置行为。

3、借款银行规模与知名度。

4、法规方面的限制

管理当局都有限制银行借入资金的数量、频率和使用。美国国民银行法规定，商业票据期限应至少是7天，联储银行对从贴现窗口连续借款加以限制并禁止银行使用这种资金发放贷款。

5、金融市场的发展状况。

CHAP7商业银行贷款管理

第一节贷款信用分析

一、信用的5C标准

贷款员在贷款信用评估时，要把5C标准牢记在心中，可以避免在评估客户的信用价值时忽视主要的因素。

1、品德（character）。是指客户履行贷款义务的主动性与决心。品德是一个人正直、可靠和诚实的内在素质。判断一个人的品德，最好的办法是与其长期打交道。

2、经营能力（capacity）。贷款通常是由借款人用其在收益周期中所获得超额现金流来偿付的。

对借款人的经营能力的判断，采用过去财务绩效与同行业的比较都能够很好地说明它的经营状况。但要评价一个新借款企业的经营能力往往是比较困难的。贷款人员应考察借款企业的管理人员中是否有人曾经参与管理过同类的企业以及该企业的经营绩效如何。因为过去的经营失败是对未来的经营绩效来说是一个不好的预兆。

3、资本（capital）。是指借款企业的股东权益资本的总量、构成，以及债权资本在内的所有资本的使用效率。充足的股权资本对于新兴的企业来说尤为重要。

4、抵押品。借款人通过提交抵押品（collateral）来弥补自己在其它信用标准方面的不足。对某一位借款人的财务状况感到担心的银行可以让其提供足够的抵押品作为贷款的保证。但银行应明白，提供抵押品仅仅是第二偿还贷款来源，只有在贷款无法偿还时，才考虑以此作为替代。在考察抵押品时，至少要了解抵押品的流动性、价值稳定性、可销性、可控性等因素。

目前的保护环境法规也为银行接受抵押品增加了大量新的负担。当贷款违约而无法收回时，银行不占有抵押品更好一些。

5、经营环境状况（conditions）。是指借款人所处的经营环境，它是一种外生变量。

二、企业贷款的信用分析

（一）企业贷款的信用评估

采用5C标准，这里就不再赘述。

（二）企业贷款的财务分析

1、财务报表的项目分析

（1）资产负债表分析。分析企业的有价证券、应收帐款、应收票据、存货、以及负债与权益资本。

（2）损益表分析。是了解企业某一段时期内经营业绩，评价企业管理水平以及企业未来盈利能力。

（3）流量表分析。它既是反映企业全部经济活动和盈利状况的基础，又是表现企业对债务需求和偿还能力的依据。

2、企业贷款财务分析

（1）短期偿债能力指标。

①流动比率=流动资产/流动负债

（2）业务活动指标。

①存货周转率=年销售成本/存货平均余额

②应收账款周转率=年赊销总额/应收帐款平均余额

③资产周转率=销售总额/总资产

（3）负债指标。

①债务比率=负债/资产

（4）盈利性指标。

①销售毛利率=销售净收入/销售额

②净利润率=净利润/销售额

③资产收益率=净利润/资产

（5）还款覆盖指标。

①利息覆盖率=税前收入+利息/利息支出

②本金利息支付覆盖率

三、个人贷款的信用分析

（一）个人贷款的信用评估系统

1、判断性信用分析系统

判断系统是贷款人员在评估消费者的还贷能力与还款意愿时的经验与见解。贷款人员根据消费者的信用记录，工作年限与职业的稳定性、居住的时间与类型、诚实与否评估其品德，但在评估中不得掺杂个人主观与偏见的因素。由于消费者的年龄、职业与受教育程度可作为确定其退休时间与预期收入，年龄、职业与受教育程度作为评估消费者未来收入的重要参数。消费者的预期收入是其贷款的主要还款来源，用贷款购买的商品作担保用于第二还款来源。

2、检验性信用分析系统

检验性信用分析的基本思路是赋予消费者特征的不同方面以不同的分值，将分值之和同预先确定的接受或拒绝标准相比较，低于这一分值标准，则不能接受消费者贷款申请。银行的资信评分系统是根据消费者特征来积分值的，累计之和就是其信用总分值。消费者的分值越高。银行资信评分时，禁止将种族、肤色、宗教信仰、出生国及迁移状况等纳入资信评分系统。（二）个人贷款的信用评估

1、偿债意愿。评估消费者偿债意愿主要是考察其品德。银行通过面谈和过去的信用记录来证实消费者偿还贷款的意愿。银行在证实这些信息的真实性基础上受理消费者贷款申请。

2、偿债能力。

（1）职业与收入。

（2）家庭财产状况。

（3）债务状况。

3、抵押品。消费贷款一般都需要抵押品。信用卡透支无需提供抵押品，根据持卡人的信用记录来确定透支消费金额。

个人月贷款偿还小于个人月可支配收入的50%，这是银行个人贷款的必要条件。

第三节贷款定价

一、贷款定价原则

1、贷款收益最大化。1）考虑成本2）价格合理性

2、扩大市场份额。

3、保障贷款质量。

4、维护银行的信誉。如果银行在贷款定价结构上为客户留下较大的灵活空间，就强化了客户对银行的信任度，客户乐意接受银行其他方面的服务，为银行带来派生存款和服务收入。在确定贷款价格时，客户的视角也是银行所关注的问题。中小客户不太关心一项贷款价格的高低，而是更关心自己是否有资格获得贷款以及获得贷款后每月的偿还金额。

二、住房抵押贷款的偿还方式

一般采用分期付款方式还款：

1

2

三、不良贷款产生的原因

1、银行方面的原因：

（1）贷前调查欠佳。

（2）不恰当的贷款结构安排。

（3）抵押品设置不当。

（4）不完备的贷款监督。

2、借款人方面的原因：

（1）缺乏管理力度。

（2）产品与服务退化。

（3）糟糕的市场营销和财务控制。

3、外部环境因素：

（1）经济因素。

（2）市场竞争与技术水平。

（3）环境因素。

四、不良贷款的处理

1、不良贷款展期

2、抵押品清算

3、申请法律裁决、依法收贷

4、破产索赔的可能性

CHAP8 商业银行证券投资管理

1.商业银行证券投资的目的

(1)获取收益

(2)流动性管理

(3)管理利率风险

(4)消除信用风险

(5)风险资本管理

CHAP9 商业银行其他业务管理

一、国际业务管理

（一）银行业务国际化的原因

1、国际业务是国际贸易的延伸

客户从事国际贸易领域业务，相应地银行也被要求提供与国际贸易有关的国际业务，并伴随着国际贸易的发展而发展。

2、国际资本的流动

20世纪60年代的利率和汇率相对稳定，金融市场流动性较高，国际清偿力过剩。跨国公司大量过剩的资本在国外积极寻求良好的投资场所，银行也跟其后到投资场所设立分支机构为跨国公司提供金融服务。银行到国外开拓市场这一动机从某种程度上说是防御性的，因为银行希望通过这种方式强化与那些需要国际业务服务的国内公司的关系。

3、实现业务基础的多样化

国际金融市场的发展以及高效率的支付体系，为商业银行实现业务基础的多样化创造了条件。例如，欧洲货币市场既为银行提供发放特征与国内贷款不同的国外贷款，这种贷款的需求可以在一定程度上抵消了国内贷款需求波动的影响，有助于银行总体收益的稳定，又能及时满足贷款需求的流动性，减轻了银行流动性的压力，有利于银行经营的安全。国际银行间的电子清算支付系统节约了银行资金国际间流动的时间与成本，提高了资金使用效率。这种高效、快捷、低成本的国际银行间的清算支付系统，为商业银行开展国际业务，实现业务基础多样化创造了条件。

（二）国际贷款的特点

1、风险较大。如国家风险，信用风险和市场风险等，因此银行从事国际贷款时，必须了解外国的法律、税收、会计和财政金融制度，政治经济前景，外国政府对公司的所有权和参与公司的情况和程度。

2．贷款数量较大。每一笔贷款业务都给银行流动性带来较大的压力。

3．贷款限制条件少。银行对国际贷款的用途不作明确的、特殊的的限制，借款人较为灵活使用贷款。

4．担保人制。国际贷款通常由政府、国际机构组织等作为贷款担保人，商品抵押担保比较少见。大部分国际贷款需要当地中央政府、中央银行、世界银行等国际组织进行担保。二、中间业务管理

（一）定义

中间业务（intermediary business）是指银行以中间人的身份替客户办理收付和其他事项，提供各类金融服务，从中收取手续费的业务。

（二）中间业务的特征和意义

1、中间业务的特点

（1）银行依靠自己的信誉、服务网络和金融信息，收取手续费和佣金。

（2）无需在银行财务表脚注。

（3）不占用客户的资金。

（4）不直接承担经营风险。

（好像不要）2、商业银行发展中间业务的意义

（1）增强了商业银行的盈利能力。

（2）具有分散银行的经营风险。

（3）有利于稳定和促进传统的存贷业务。

（4）有利于塑造银行的社会形象。

（5）开辟新的业务领域。中间业务产品最大的特点是种类多、范围广、无专利性，以及对经济发展的新形式、新要求反映敏感。银行只有根据客户的需求与偏好应积极拓展、创新和开办新的业务品种，满足客户的需要，降低银行经营的成本。

（6）有利于充分利用银行的资源。

三、私人银行业务管理

（一）私人银行的特征

1、全球化的资产配置

为了规避国内单一市场的风险，为客户进行全球化的资产配置。离岸基金是其全球化资产配置。离岸基金是指基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金。

2、财富保障和传承

信托基金是私人银行保障客户财富的有效方式。

3、具有独特的盈利模式和服务方式

通过资产管理收取手续费和依据规划设计盈利。利润率远高于一般理财业务。服务方式是个人游戏，而不是团队行为。

4、较高的服务门槛和保密性

私人银行客户的特征

1、高净资产

2、理财欲望强烈，参与度高

3、需求多元化

4、注重机密性

（三）我国私人银行发展现状及意义

1、我国私人银行发展现状

2005年9月27日，瑞士友邦银行成为首家进入我国市场的国际私人银行。2006年4月，美国花旗银行私人银行在上海设立，与此同时，国际私人银行在我国成立才引起我国银行业界的高度关注。于是，2007年3月8日中国银行与苏格兰皇家银行集团在北京、上海两地设立首家中外合资本土私人银行，准入门槛为100万美元；2007年8月6日招商银行在深圳成立了首家中资私人银行，准入门槛为1000万人民币，拉开了中国私人银行开展高端客户财富管理的序幕，可以说，2007年是中国私人银行业的纪事“元年”。随之而来的，我国境内商业银行相继成立私人银行并推出了各自的私人银行业务计划。详见表9-1。

与国外私人银行几百年的历史相比，我国私人银行发展仅三年多的时间，在产品的研发上、客户准入门槛、资产规模以及私人银行在银行利润中占比存在很大的差距。目前大多数国内中外资银行都相继开展了私人银行业务，他们大多将客户目标锁定为企业家及年轻新贵上。如何分散投资，保证财富增殖及安全，以及公司上市、债券承销、企业资产管理等投资顾问服务往往更为客户关注。银行服务因需求而生，针对不同的客户需求，量身定做个性化投资服务方案才是我国私人银行业务取胜的关键。

2、我国发展私人银行的意义

（1）促进银行经营战略转型。银行面临着“脱媒”现象，传统存贷盈利模式越来越受到市场挑战与约束，这就决定了我国银行未来发展必然向以个人零售业务为主的财富管理盈利模式转型。私人银行作为银行个人零售业务的核心，国内银行以私人银行发展为契机，推进经营模式的转型。

（2）拓展利润空间。私人银行业务是银行利润丰厚的高端中间业务。根据美国私人银行数据表明，美国私人银行利润占银行利润35%，年均15%速度增长，其中资产管理费占收入45%，经纪费占20%，净利息收入占25%。

（3）有利于银行品牌提升。私人银行是银行个人零售业务中最富有挑战性的业务领域，是银行体现自身综合经营能力的招牌。通过私人银行服务加以改善和提升。尽管私人银行的服务影响的人数不多，但其影响力巨大，服务一旦得到客户认可，有利于提升银行品牌形象。

CHAP10 商业银行表外业务管理

1、表外业务的特征

（1）成功利用非资金资源增加银行收入（2）金融创新促使银行业务表外化

（3）金融杠杆性，隐含着巨大的经营风险（4）透明度低，监管难度大

2、表外业务发展的原因

（1）金融环境动荡不安

（2）融资“脱媒”和证券化

（3）金融市场竞争加剧

（4）规避金融监管

（5）科技发展加快了表外业务的创新

商业银行支行全套管理制度规定

XX市商业银行行风行训 客户至上，竭诚服务。诚信为本，合规经营。制度是铁，执行是钢。强化责任，道德先行。以行为家，爱岗敬业。和睦相处，团结进取。勇于创新，争创一流。 XX市商业银行XX支行员工服务理念 银行作为现代金融服务性行业，归根结底要面临服务的竞争，优质的服务就是银行业竞争的生命线。“把方便留给客户”是我们XX 高效、优质服务的根本目的，“走进每位客户的心灵”是我行优质服务的更高境界，力求满足客户的各种需要就是今后一切工作的出发点与落脚点。 每一位员工要懂得:自身的行为代表着支行的整体形象，没有客户就没有我们自身业务的发展。我们的小小窗口反映出的是支行的整体面貌和良好信誉，必须把我们的优质服务作为永恒的主题，这也是推出“新思维，心服务”理念的初衷。我们的服务工作不能简单停留在表面，微笑服务、礼貌问候只是基础要求,我们将会通过提高全行员工的业务能力、工作技能、办事效率以及综合素养，真正把服务融入到员工的心中，将服务XX成思想上的重视、工作中的习惯，最终升华成个人素质的内涵，这才是我们的最终目标。“新思维，心服务”

的服务理念，就是从“银行的服务”转变到“服务的银行”，“因您而变，服务无限”将成为XX支行贴心服务的宗旨。 从众多股份制银行来看，银行配备大堂经理的目的是为了积极解决客户所面临的一切问题，以最大的热情服务客户，在客户分流、服务营销和品牌宣传中起到重要的作用，我们新地点的硬件设施、服务环境、以及新的岗位配置提供了很好的前提条件。为了满足客户多层次、多元化的需求，我们会通过业务功能分区、采取客户分流、在大厅内张贴说明和发放宣传册，引导客户通过其他渠道办理业务，缩减客户等候时间等精细化管理措施，全面提升营业部柜台规范化服务的整体水平。此外，我们还要把每日及每月业务办理高峰时间段制作成公示，提醒客户妥善安排好自己的时间，尽量避开业务高峰段。“提供细致准确的引导，就是在为客户节省时间和精力。”这也是做好大堂经理的一种责任，身为客户进入网点第一个接触到的员工，大堂肩负着优质文明服务接力“第一棒”的责任，应首先将服务做好，不断以更高的标准严格要求自己。 从报道中看到过招商银行一个基层网点搬迁，影响了正常业务发展，这家支行就从周边社区入手，通过一系列社区宣传、广告投递，先将邻居请上门等方法，没过多久，新客户变成了回头客，老客户带来了新客户，客流量就这么一点一点回升上来了，有些客户业务繁忙，有时候一天得到网点跑好几次，用客户的话说，有时候觉得跑烦了，可是一进银行大厅享受到亲切又高效的服务，让客户觉得常到这来并不是一件苦差事，他们一直是招商银行的铁杆客户及宣传者。通过这

商业银行经营学期末复习资料(一)

一、判断题 1、商业银行的执行系统主要由董事会和总经理（行长）和副总经理（副行长）以各业务、职能部门组成。（） 2、单一银行制又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。（） 3、当法定存款准备金率提高时，商业银行的超额准备金就相应减少，其信贷扩张能力就增强。（） 4、自动转账服务账户（ATS）是由银行根据存款人的事先授权，自动为客户在不同银行的两个账户间划转存款。（） 5、基础头寸是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金和存放同业款。（） 6、一般情况下，存款期限长，则利率较高，导致商业银行的存款成本变高；反之存款期限短，利率低，商业银行的成本低。（） 7、存放同业存款的目的主要是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。（） 8、由设备使用方先将自己的设备出售给租赁公司，再由租赁公司将设备出租给原设备使用方（承租人）使用的这种方式称为转租赁。（） 9、我国商业银行主要遵循“审核分离”、“集中审批”贷款审批制度。（） 10、目前我国中央银行规定：中长期贷款比率小于120％。（） 二、单项选择题（每小题2分，共20题）。 1、下列不属于商业银行高级管理层的是（） A、行长 B、副行长 C、财务负责人 D、独立董事 2、（）负责对全国银行业金融机构以其业务活动监督管理的工作。 A、中国人民银行 B、中国银行保险监督管理委员会 C、国务院 D、中国银行业协会 3、以下（）用于衡量银行实际承担损失超出预计的那部分损失。 A、经济资本 B、监管资本 C、会计资本 D、核心资本 4、内部融资的资金来源不包括（）

商业银行营业网点转型的几点思考(精)知识讲解

科技信息2010年第5期 SCIENCE&TECHNOLOGY INFORMATION 营业网点是金融市场竞争的前沿,是银行经营的基础。随着我国经济金融的发展、客户需求层次的转变和提升,银行网点服务功能单一、营销能力弱化等问题日益突出。如何推进网点转型,强化网点功能建设,为客户提供更多、更好的金融服务,有效提升市场竞争力,具有重要的现实意义。 1网点在商业银行发展中的重要地位 1.1网点是银行服务客户的关键渠道。渠道是商业银行及其产品通向市场之路,从另一方面看,渠道也是市场认知银行及其产品的媒介之一,客户通过渠道终端获得信息,购买产品和服务,因此渠道对商业银行的重要性不言而喻,都很重视渠道的设计和管理,希望打造持续的渠道优势。近年来,随着信息技术的广泛应用,一些发达国家的银行家预言自助设备和网上银行将取代网点成为最重要的服务渠道。但是实践证明,由于网上银行无法像网点一样给客户提供安全的、面对面进行复杂业务交易的环境,大多数客户仍对网点情有独钟。2003年美国一项针对客户渠道使用情况的调查显示,选择网点渠道的顾客高达86%;80%以上的客户至少每月造访银行网点一次。考虑到未来理财和咨询服务的迅速发展,网点作为发展客户关系渠道的重要性将会进一步增强。 1.2网点是银行零售业务的前沿阵地。发展零售业务已经成为国际领先银行的一个显著特征,许多国外大型银行零售业务收入对其总收入的贡献率在60%以上。从国内看,经济快速发展推动了私人财富的积累,有资料反映,我国金融资产在100万美元以上的个人已超过30万人,零售业务发展有着广阔前景。网点作为服务大多数零售客户的第一市场触角和竞争前沿,是零售业务发展的一线阵地和重要窗口。特别在我国,受居民投资渠道相对狭窄、社会保障体系不够健全、银行与其他各类金融机构合作日益加深等影响,银行对各类客户的吸引力不断提升,网点已俨然成为零售业务最主要的交易平台,成为深化客户关系最基础的营销渠道。

(完整版)商业银行经营学期末复习提纲

商业银行经营学期末复习提纲 单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分） 考点一：商业银行的职能：（五大职能） 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 金融服务 调节经济 考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国） 总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。 优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。 （4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。 缺陷： （1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。 （2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。 （3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。 优点： （1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。 （2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。 （3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点： （1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。 （2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

我国国有商业银行治理结构的特殊性分析

我国国有商业银行治理结构的特殊性分析 摘要中国国有商业银行治理结构有其特殊性国家绝对控股导致干部行政化机制与负有执政党执政地位稳定的制度功能并承担相应的成本；作为出资人与所有者的国家并不直接对国有银行注入资本但在很大程度上国家信用发挥支撑作用；建立了干部行政化机制即中央金融工委领导国有银行高层人事的权力机制因此应进一步完善我国国有商业银行治理结构 关键词中国国有商业银行；治理结构；特殊性 近年来我国国有商业银行治理结构改革取得一定进展但有效性还不足主要表现为股东大会作为最高权力机构没能很好地履行相应的职责；董事会职能不健全难以正常发挥作用；监事会工作流于形式没有建立起以监事会为核心的监督机制；高级管理层是银行内部决策的核心决策与执行一体

化的问题突出对高管层缺乏制度上的约束；激励机制不够有效进一步完善我国国有商业银行治理结构要看到银行治理不同于公司治理的特殊性商业银行是一个以货币为经营对象的特殊性服务业它依靠对储户的负债进行经营活动因而银行不仅要保护银行所有者的利益更重要的是要保证债权人的利益而弱势群体的债权人(居民储户)的高度分散性无法使其对银行进行有效的监督这就要求国家必须在银行恐慌时承担起作为银行债务最后担保人的责任而我国的国有商业银行治理结构又有其特殊性需要我们深入研究并寻求完善的对策 一、我国国有商业银行治理结构的特殊性 (一)我国国有商业银行由国家绝对控股主要通过国家选派银行的领导人进行经营管理在这种国家高度控股的银行治理结构下激励的方式主要是行政升迁

(二)作为出资人与所有者的国家并不直接对国有商业银行注入资本但在很大程度上国家信用发挥支撑作用我国国有银行的资本充足率与巴塞尔协议的基本要求还有一定距离国有银行存在大量不良资产远超过银行的风险防范标准但国有银行没有出现挤兑现象没有真正破产反而存款不断上升还能不断为企业和居民提供贷款支持不断扩大业务范围正是因为有国家信用的支撑但这仅说明中国不缺乏纵向的信用关系即人民对国家的信任但横向的信用关系却一直没有建立起来这也恰恰解释了目前普遍存在的银企信用萎缩和非国有金融机构出现的支付危机支撑非国有经济外源融资机制的是一种横向信用体系这种信用体系根植于社会成员的自律主要依赖社会成员间的相互约束通过股票市场的制约力量在增加透明度、完善激励机制加强监管等方面的公司治理作用是有限的对于美国和欧洲来讲董事会、证监会、监管机制顺利运行是经过两百多年的酝酿才慢慢形成是西方宪政主义和法治在银行治理结构中的应用完全照搬西方国家的公司治理方式未必能解决中国公司治理中的问题离开政治体制和政党制度研究中国的国有银行治理结构注定是苍白乏力的 (三)建立了干部行政化机制即中央金融工委领导国

(金融保险)华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲

1.商业银行的特征 商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业 （1）高负债率最基本特征，其他特征的基础 商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上） （原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。） 这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。 （2）高风险基本特征 商业银行在经营管理中所面临的风险如下： A.信用风险所面临的主要风险 B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制） C.操作风险 《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险 操作风险的特点： a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性 风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的 b 存在着收益与风险非对称性 c 具有广泛性 （3）资产收益率较低 与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右 原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性） （4）监督严格 各国对商业银行的监管非常严格。目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效 原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。 2.商业银行的功能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）金融服务 （5）代理监督和调节经济

《商业银行学》复习卷及答案 厦门大学期末考试

厦门大学网络教育2018-2019学年第二学期 《商业银行学》课程复习卷 一、单项选择题 1.以下影响存款机构货币头寸的因素中，可增加法定准备金的可控因素是（ C ） A.购入证券 B.偿还联邦银行贷款 C.证券的利息支付 D.回购协议下购入证券 2.存款机构向公众出售的仅次于活期存款的成本最低的存款是（ A ） A.货币市场账户 B.可开支票存款 C.储蓄存款 D.定期存款 3.公司票据与公司债券的区分标准是（ D ） A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券 B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券 C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券 D.期限在10年以内的是公司票据，期限在10年以上的是公司债券 4.家庭在考虑储蓄账户所在金融机构时，考虑的因素不包括（ A ） A.对客户的熟悉程度 B.安全性 C.利率水平 D.交易的方便 5.根据《巴尔赛协议Ⅰ》规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是二级资本的是（ A ） A.普通股和资本公积 B.中期优先股 C.次级债务资本工具 D.法定可转换债券 6．对于商业银行四大基本职能叙述错误的一项（ C ） A．支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能 B．支付中介职能是最能反映银行经营活动特征的职能 C．信用创造职能是在支付中介和信用中介的基础上产生 D．金融服务功能将有可能成为银行职能的最终落足点 7．下列哪项是商业银行提供的创新服务（ D ） A．储蓄存款 B．向政府提供信用支持 C．设备租赁 D．风险资本贷款 8．对于商业银行流动性原则叙述错误的一项是（ A ） A．存款流动性是为了随时应付客户提存 B．贷款流动性是为了满足贷款需求 C．如果不能满足贷款流动性将会丧失客户 D．实现流动性的主要方法是进行贷前、贷中和贷后信用分析 9．下列哪项不是商业银行营销管理的实践（ A ） A．创设CD B．广告和促销 C．微笑服务 D．关系营销 10．下列哪项是我国商业银行的监管资本（ C ） A．权益资本 B．核心资本和附属资本 C．经济资本 D．风险资本

国有商业银行与股份制商业银行的业务比较

国有商业银行与股份制商业银行的业务比较 我国商业银行很多，其中数国有商业银行的实力最为雄厚，在我国的经营历史也最为长久，对市场的垄断力虽然随着银行业的改革和开放有所减弱，但依靠其庞大的规模和国有的信用保障仍然使其保持着强势地位；与起步较早的国有商业银行相比，股份制商业银行在我国虽仅经历20多年的发展历程，但其在企业制度、经营管理、业务和技术创新等方面都具有不少突出的后发优势。 一．银行具体业务（以工商银行与深圳发展银行为例） A.工商银行的主要业务： B.深证发展银行的主要业务：

▲深证发展银行的特色业务： 二．总体业务形势分析 结合上述两家银行的具体业务以及自身发展历史和中国金融业大环境，可以很明显的发现国有商业银行与股份制商业银行之间发展状况以及业务的差别： A.国有商业银行： 总体来看，国有商业银行是国家配置金融资源的主渠道，在我国的金融总量中占据了相当重要的位置；与普通股份制商业银行相比，其在存贷 款业务、资金清算及托管业务等方面业务种类较多，占据绝对市场份额； 此外,国有商业银行经过长期积累往往具有良好的资源基础与经验,在传统 的银行业务方面,具备一定的竞争优势。 B.股份制商业银行： 与国有独资商业银行相比,股份制商业银行无历史包袱、经营机制灵活、经营效益相对较好，以及在风险控制能力强。从业务上看，股份制商业银 行在业务创新上有独特的治理结构优势，它的业务反应快，业务创新多， 为中小企业提供的服务多，在争取中小企业中的较大客户方面显然有更充 分的优势；从治理结构上看，凡是国有独资商业银行能够从事的中间业务，

股份制商业银行都能够开展；但其资信相对较差，在信用信息业务的竞争中也就处于劣势。另外，受规模、信誉及销售网点布局等各种因素影响，其发展还是受到了一定的限制。但总体而言,股份制商业银行的发展还是健康的、良好的,如深圳发展银行等,既具有相当的资实力,也已形成了一定的品牌形象。 三．具体业务发展形势比较 1. 传统的银行业务比较 面对日趋复杂的外部环境挑战和内部压力，国有商业银行由于发展历史悠久、资本丰厚、地位特殊性等，使其存贷款业务等传统业务方面仍保持优越地位，并预计能在未来较长时间内继续保持。 而股份制商业银行受规模、信誉及销售网点布局方面的限制，其传统银行业务虽然今年来已快速发展，但却很难赶上国有商业银行，且受国家政策影响，对于其部分业务的开展仍存在一定限制。 2. 资产业务比较 国有商业银行金融资产管理与经营的能力应该说相对较弱，特别在信贷资产方面存在问题较多导致形成了大量的不良资产。其主要原因是，是资产经营管理能力不强，主要表现在经营机制不够灵活，经营途径单一。比如银行资产的绝大部分表现为信贷资产形态，而同业存放、票据贴现等的比例相对低。 新兴股份制商业银行在资产经营管理方面具有以下优势：一是由于成立时间短，行政干预小，在资产经营方面基本是自主决策，因此没有历史包袱。二是资产经营具有灵活性与多样化的特点，如在资产经营中票据贴现与证券投资的比重相对较高。 3. 中间业务比较 在中间业务领域，国有商业银行具有较大优势。一是起步早。国有商业银

金融学商业银行重点汇总()带答案)

（一）1、货币制度建立的目的和要素 （1）建立货币制度的目的是保证货币和货币流通的稳定，使之能够正常的发挥各种职能，为发展商品经济提供有利的客观条件。在现代社会，建立有效的货币制度日益成为建立宏观调控系统的重要内容，以便有效地利用货币来实现经济发展的目标。 2）当今世界货币制度主要包括以下六大要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中的货币种类、规定货币法定支付偿还能力、规定货币铸造发行的流通程序、货币发行准备制度的规定。 2、 信用货币制度的特点（1）规定纸币发行有国家垄断，国家授权中 央银行发行。（2）规定央行发行的货币是法定货币，在一国范围内无限法偿。（3）信用货币都是通过银行放款投入到流通领域中的。（4）信用货币不能兑换黄金，也不规定含金量，不与任何金属货币保持等价关系，货币发行不以金银做准备，不受金银数量的约束；（5）国家对通货的管理成为经济正常运行的必要条件。 3、货币的职能：货币职能是货币本质的体现，是货币作为一般等价物 所固有的功能。货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段四大职能，其中价值尺度和流通手段是基本职能。 4、我国货币供给量划分的标准及层次：划分的标准: 金融资产的流动 性 划分的层次： M0 = 流通中现金 M1 = M0 + 商业银行活期存款 广义货币：M2 M2 = M1 + 定期存款 + 储蓄存款 （二）1、简述信用的含义及特点 含义：在经济学中，信用是指建立在信任基础上以还本付息为条件的借贷行为。 特点：1、信用是一种借贷行为，信用关系即债权债务关系2、以还本付息为条件3、信用是价值单方面的转移，不是对等转移，所以它是

价值运动的特殊形式 2、 比较商业信用和银行信用 商业信用：含义：商业信用是工商企业之间在买卖商品时以商业票据为工具提供的信用。典型的形式是赊销。特点：以商品买卖为基础，双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用 银行信用：含义：是银行以货币形态提供的信用。特点：▲以银行作为信用中介，是一种间接信用; ▲是以货币形态提供的信用,无对象的局限；▲贷放的是社会资本,无规模局限；▲在期限上相对灵活,可长可短.商业信用与银行信用的关系 ▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的;▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展;▲银行信用与商业信用是并存而非取代关系. 3、 比较直接融资和间接融资 直接融资的优势：☆资金供求双方直接联系；☆加强监督，提高资金的使用效益；☆通过发行股票债券筹集的资金具有稳定性、长期性等特点。局限性☆所需门槛高，不适合中小企业和个人☆投资者要具备专业知识☆资金供给者的风险没有金融机构缓冲，风险较高。 间接融资的优势：☆降低交易成本；☆突破资金融通在数量、期限等方面的限制；☆融资风险有金融机构缓冲，安全性较高。局限性☆隔断了资金供求双方的直接联系，在一定程度上降低资金使用效率。 4、 消费信用的功能和作用：功能：是企业、银行或其他机构向消费者提供的直接用于消费的信用.作用1、扩大即期消费，促进商品销售； 2、提高消费者的总效用 5、金融资产的特征 （三）1、利率及其分类概念：利率是利息率的简称，指借贷期内所形成的利息额与所贷本金的比率。分类：按照利率是否剔除了通货膨胀率的影响分为名义利率和实际利率 按照借贷期内是否调整分为固定利率和浮动利率；按照按利率不同的决定方式分为官定利率、市场利率与公定利率；按照利率的不同作用分

国有商业银行组织架构和工作内容

国有商业银行组织架构和工作内容 最近看到WORK版和CL版上有很多关于各家银行的话题.其实对于没有进入过银行行业的毕业生来讲,银行确实比较陌生,因为我们先前对于银行的了解大都只是停留在柜台上. 最近几年,银行对于大学生的招聘越来越重视,招的人也越来越多.原因在于现在外资一开放,加上各家银行纷纷上市,对于员工的素质要求越来越高,各家的高层也开始发现之前的那些老员工确实在很大程度上不是很满足现在的需求. 作为一名进银行还不算很久的员工,希望下面这些介绍能给各位正在求职的浙大兄弟们一些帮助. 首先是银行内部到底有多少职位? 一般首先是这样区分,有总行,分行,支行之分.总行,分行做的主要是行政类的,管理类的职位,除去个别部门外,都不会具体做业务.现在每家银行的总行,分行也都会每年招一些人.支行呢,是直接面向客户的,做一些.具体的工作.比如说结算工作,信贷工作,这些都是在支行做的.像现在各家行招人,如果是总行招,一般就留在总行,但是可能会放到分行锻炼一阵子.如果是分行招,那就是给各家支行招人,或者是在支行做几年业务后再上调到分行.到时报道后,可能大部分都要被分配到各家支行.这也是最终决定你的待遇的一次机会.因为各家支行的收入都不一下,同时会差很多.在分行,部门有很多,比如像计财部,投资银行部,公司业务部,审批部,各种各样,可能名称不同,但是具体就有这些,对了还有信息技术部这些.在支行,主要有三种职位,一种是结算,一种

就是客户经理,还有一种是综合科人员. 结算也分很多种,前台,后台.外汇. 客户经理分成三种,一种是做个人贷款,房贷啊,个人消费贷款,这个大家都懂具体做些什么,反正就是给个人放贷款.一般就是有人来申请,然后你就准备材料啊,报批,就OK了. 第二种是现在很流行的做个人理财的,一般称为私人客户经理.主要做一些新发行基金的销售,还有黄金啊,外汇产品啊,反正就是各种理财产品的推广. 最后一种就是最公客户经理.这个职位一般做的都是贷款,当然也有些客户经理专门管存款也有.如果有公司需要贷款,那么就是开始写客户评级报告,写贷款申报书,准备材料,报分行审批,然后放款这些事. 综合科就不说了,就是个管家.作为新分配过去的大学生,一般没有一个死的规定说是要做哪个岗位.一般都是根据各个支行实际需求来分配.所以比较常见的一种分配模式就是先在柜台做一阵子结算,然后开始做私人客户经理或者对公客户经理,以做对公的比较多一点.除去有个别毕业生可能就被定位为专门做外汇啊这样子,一般在柜台都不会太久.比如我自己做了一个月就做对公了. 第二个问题就是大家所关心的待遇问题 其实除去个别比较好的单位来看,银行系统的收入真的还是比较有竞争力的,但是在同一个岗位上,我感觉想靠混日子然后涨工资就比较少.只有你升到科长,或者再往上,这样子工资才会往上调不少.具体有多少,各家支行情况不一样,就只能看支行效益.因为银行的收入分

商业银行营业网点管理办法规定

商业银行营业网点管理办法规定

ⅩⅩ市商业银行营业网点管理办法（试行） 第一章总则 第一条为使ⅩⅩ市商业银行（以下简称“本行”）营业网点积极稳妥的发展，实现管理系统化、规范化和标准化，确保营业网点能够准确、安全、高效、真实的处理各项业务，制定本办法。 第二条本行营业网点的设置，必须遵循“统一规划，方便群众，注重实效，确保安全”的原则。 第三条营业网点环境： （一）以标准、整洁的营业场所及方便、齐全的营业设施，向客户提供各项金融服务。 （二）营业场所外部环境的总体要求是规范、庄重、典雅。 （三）营业场所内部环境的总体要求是洁净、明亮、和谐、美观。 （四）办公场所环境的总体要求是整洁、有秩序。 （五）营业网点必须应用电子计算机处理各项业务。 （六）营业柜台要便于客户办理业务和监督；环境整洁优雅，便民设施齐全；有条件的大中型营业网点设立“一米线”标志。

（七）根据营业网点大小合理设置现金柜、非现金柜和理财区、VIP室等对外服务窗口。 （八）为综合柜员配备适合工作需要的设施，每个柜员之间相互隔离，形成相对独立的工作间。 （九）每个综合柜员工作区域要配置具有检验人民币功能的防伪点钞机、加锁现金箱（抽屉）、终端机等必要机具，并安装图像清晰，能录像、放像的监控设备，录像后能看清柜员操作、储户面孔、现金总数、现金面额和柜员活动等情况。 （十）详细内容见《ⅩⅩ市商业银行营业网点标准化服务管理办法》。 第二章营业网点员工服务管理 第四条营业网点员工仪容仪表： （一）保持良好的仪容、仪表，并以良好的精神状态投入工作。 （二）员工统一着装，应当以美观合体、端庄大方、整齐清洁为标准。 （三）仪容要以干净、整洁、素雅、大方为标准。 （四）举止要礼貌、文明、大方，工作时间精神饱满，体现良好的修养和素质。 第五条营业网点员工日常工作时培养站立、就坐、行走、手势的良好姿势，保持良好的工作状态。

金融学商业银行的毕业论文

金融学商业银行的毕业 论文 文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]

郑州大学现代远程教育 毕业论文 题目：我国商业银行信贷风险管理研究 入学年月__ 姓名___ __袁涛____ _ 学号 专业_ ___金融学_____ 联系方式_ __ 学习中心___ 浙江宁海_ __ 指导教师___ _娄迎春_ __ 完成时间_2014 _年_4_月_17_日 目录 摘要............................................. 错误!未定义书签。关键词............................................ 错误!未定义书签。引言.. (3)

一、我国商业银行信贷风险管理目前存在的主要问题 (4) （一）信贷文化意识 (4) （二）信贷管理方式 (4) 1、管理形式混乱 (4) 2、风险定价缺乏科学性、系统性 (4) 3、期限管理问题 (5) 4、担保抵押形式主义 (5) 5、内部控制建设薄弱 (5) 二、加强信贷风险管理的相关对策 (6) (一)培育新型的信贷文化 (6) (二)健全风险等级评定制度 (6) 1.客户的信用等级管理 (6) 2.贷款的风险等级管理。 (6) (三)规范贷款的损失预测与定价管理。 (6) (四)加强信贷风险的监测与监督 (7)

(五)完善内控制度建设，规避操作风险和道德风险 (7) 1.组织结构上确保岗位制约。 (7) 2.改变信贷审计监督的实施主体 (7) 结论 (8) 参考文献.......................................... 错误!未定义书签。 致谢 (8) [摘要] 本文根据金融发展理论和银行信贷管理的实践，对当前我国商业银行信贷风险管理中存在的主要问题，提出从商业银行应当通过培育信贷文化、健全风险等级评定制度、规范损失预测与定价管理、加强风险监测与监督和完善内控制度建设等五个方面来进行信贷风险管理。 [关键词] 商业银行；信贷；风险管理 ？ 引言？ 在世界经历了金融危机，企业经过了淘汰竞争，个人经历了投资亏损，银行承担了资金损失情况下，加强资本的信用风险管理，提高信贷的风险管理能力无疑成为各家商业银行重要工作。商业银行信贷风险主要是指商业银行经营信贷业务的风险总和，即商业银行在经营货币和信用业务过程中，由于各种不利因素引起货币资

非国有股份制商业银行

本文由羽林天下０１贡献 ｐｐｔ文档可能在ＷＡＰ端浏览体验不佳。建议您优先选择ＴＸＴ，或下载源文件到本机查看。 非国有股份制商业银行 非国有股份制商业银行的发展历史　非国有股份制商业银行的创新业务　非国有股份制商业银行的市场实力分析 第五组组员：黄炳坤，韩小微，胡丽英，黄昌玲 股份制商业银行是非国有资本参股银行。相对国有　商业银行（国家独资的）公有制性质来说，股份制　商业银行属于股份制。截止２０１０年，中国通过银监　会批准成立的股份制商业银行共有１３家，包括：中　信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深　圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业　银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行　以及平安银行。　在行业内具有较大影响力的七家非国有股份制商业　银行：招商银行、民生银行、中信银行、光大银行　、上海浦东发展银行、兴业银行、华夏银行。 非国有制商业银行发展历史 １９８６年７月，经国务院批准重新组建了交通银行，并于１９８７　年正式营业。这是新中国成立以来的第一家全国性、综合性的　公有股份制商业银行。　从１９８７年到１９８８年上半年，中国人民银行又先后批准成立中　信实业银行、深圳发展银行、福建兴业银行、广东发展银行、　蛇口招商银行五家区域性、股份制商业银行。　１９８８年，深圳发展银行率先进入资本市场，至今已有９家股份　制商业银行上市。　１９９２年初，邓小平同志南巡讲话的发表，对商业银行的发展　起到了很大的推动作用。同年成立了中国光大银行、华夏银行　和上海浦东发展银行 １９９４年４月，中国人民银行又率先在招商银行等股份制商业　银行开始资产负债比例管理的试点，进一步推动中小商业银　行提高经营管理水平。股份制商业银行抓住改革机遇，逐步　建立了灵活的管理机制和市场化的管理模式，如采取全员合　同聘任制、任期目标管理责任制、个人收益与银行绩效挂钩　等先进的管理方式，加快了发展。　１９９６年民生银行的成立，更是突破了商业银行原有的股权构　成，成为我国第一家由非国有企业为主出资设立的股份制商　业银行。　二十几年来，股份制商业银行采取股份制形式的现代企业组　织架构，按照商业银行的运营原则，高效决策，灵活经营，　逐步建立了科学的管理机制和市场化的管理模式，自成立伊　始即迅猛发展。　目前，我国已经初步形成多层次、多类型的金融机构体系。　股份制商业银行已经成为我国商业银行体系中一支富有活力　的主力军，成为银行业乃至国民经济发展不可缺少的重要组　成部分。 非国有商业银行的创新业务 近年来，非国有的股份制商业银行较国内银行凸显出越　来越多的优势，核心竞争力不断增强。随着银行市场的竞　争和发展，建立专业优势，以特色凸显竞争力，基本上已　成为中小银行转型的共同选择。　民生银行将贸易金融确立为银行战略转型的重点，提出了　创建国内贸易融资一流银行的目标；　招商银行则主要专注在零售银行业务上，０６年该行信用卡　发卡量突破１０００万张，其信用卡业务的竞争力已在大银行　之上；　光大银行２００６年在理财业务上的持续创新和营销，使理财　业务无论是在市场份额还是品牌影响上都在同业中处于领　先者的地位；　兴业银行则于同业金融业务上颇有建树，其＂大同业＂的业　务发展战略，不仅拓展了一块新的业务领域，更为今后在银　行综合化经营上的发展奠定了基础 例一：交通银行业务介绍 个人金融业务：包括储蓄业务、个人信贷业务、银行卡业务、　个人金融业务　个人理财业务等各种私人金融业务。代收代付业务类产品线，　如代发工资、代收公用事业费、代理彩票投注等　公司金融业务：除了传统银行服务，交通银行还通过分行网　公司金融业务　络、服务中心和网上银行向企业客户提供报关一点通、银企　通等产品以及公司理财服务。　外币业务：在改革的春风中，交通成为继中国银行之后，第　外币业务　一家可以全面办理本外币业务的国内商业银行。　信用卡业务：全新的交通银行太平洋双币信用卡，融合了交　信用卡业务　通银行遍布全国的庞大服务网络以及汇丰银行的管理经验和　技术支持，是一张真正意义上的全球信用卡。　电子银行业务：交

商业银行支行总结

2016 商业银行支行年度总结 商业银行支行XX年度工作总结XX年，在市分行和支行新一届党委的正确领导下，X支行认真贯彻落实省市分行工作会议精神，以加快有效发展作为主线，以存款超百亿，效益超千万为目标，改进机制，严控风险，强化营销，通过全行员工团结拼搏，克难制胜，经营效益进一步好转，较好地完成了上级行下达各项任务，促进了我行各项工作持续稳健发展。 现将XX年度工作总结一、XX年主要成绩一是存款继续保持强劲增势，以增存促增效成果显着。 12月末，各项存款余额x万元，比年初净增x万元，比去年同期多增X万元，完成市分行全年考核计划的XX,旬均净增达X万元，净增总量和旬均增额再创历史新高。 全年上存资金达X万元，月均达X万元，同比净增X万元，金融机构往来收入万元，同比增加万元，增幅达70%，为全行扭亏增盈打下坚实基础。 二是信贷资产结构明显改善，信贷投放进一步向优良客户集中，逐步退出散小差劣质客户，有效规避经营风险。 12 月末，各项贷款余额万元，比年初净投放万元。 其中：私营企业及个体贷款万元，比年初下降万元；公司类贷款万元，比年初增万元。 三是保险代理等新业务驶入快车道，与传统业务并驾齐驱 12月末，代理保费收入X万元，完成市分行下达计划的150%。 其中：寿险代理保费X万元，同比增X万元；代理财产保险X万元，同比

增X万元；实现手续费收入X万元，同比增X万元，完成市分行下达计划 113%。 累计代销基金X万元，累计代销国债X万元。 四是按时完成不良资产清收任务，不良资产双降取得阶段性成果。 12 月末，清收不良贷款本息万元，其中：清收本金利息万元，完成全年任务的100%；处置抵债资产万元，完成全年任务的 %；保全万元，完成全年任务 %。 年末不良资产余额万元，占比为，%不良贷款呈现双降趋势，不良贷款余额比上年末净下降万元，不良贷款占比率比去年末下降个百分点。 五是中间业务持续快速发展，财务贡献率进一步加强。 12 月末，全行中间业务收入万元，占总收入的，%同比增万元，提高 个百分点。 六是利息收入继续保持有效增长。 12 月末，全行收息万元，其中：公司类、私企业及个体贷款收息万元，不良贷款清收利息万元。 七是超计划完成经营损益综合指标。 12月末，全年帐面亏损X万元，同比减亏X万元，剔除消化XX年前应收 利息万元、抵债资产处置损失万元，经营利润达万元， 超计划X万元，同比增盈X为元 八是精神文明创建、争先创优活动取得好成绩，涌现出一批先进集体。 在市分行组织的一季度开门红竞赛中我行荣获支行类二等奖，营业文章自

金融学期末试卷及答案

v1.0 可编辑可修改 一、单项选择题（20*1分） 1、以下哪一种不是关于货币起源的唯心论解释___D__ A、国家货币论 B、圣人先贤制币论 C、众人协商论 D、货币价值论 2、“格雷欣法则”指的是_____A____法则 A、劣币驱逐良币 B、劣币良币并存 C、良币驱逐劣币 D、纸币和铸币同时流通 3、信用的基本特征是（ B ）。 A、无条件的价值单方面让渡 B、以偿还为条件的价值单方面转移 C、无偿的赠与或援助 D、平等的价值交换 4、国家信用的主要工具是（ A ）。 A、政府债券 B、银行贷款 C、银行透支 D、发行银行券 5、下列（ D ）是金融市场所具有的主要宏观功能。 A、价格发现 B、减少搜寻成本和信息成本 C、提供流动性 D、实现储蓄─投资转化 6、下列属于资本市场的有（ B ） A、同业拆借市场 B、股票市场 C、票据市场 D、大额可转让定期存单 7、依交易对象的不同，下列那项不属于货币市场（B ） A、金融机构短期资金存贷市场 B、金融机构长期资金市场 C、银行同业拆借市场 D、短期债券市场 8、商业机构在资金短缺的情况下，可以将经贴现的未到期商业票据拿到中央银行进行（ C ） A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、都不是 9、下列那一项不是属于银行金融机构体系范围的（ C ） A、中央银行 B、商业银行

C、证券公司 D、政策性银行 10、我国第一家主要由民间资本构成的民营银行是（ C ）。 A、中国交通银行 B、中信实业银行 C、中国民生银行 D、招商银行 11、（ A ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用创造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服务 12、历史上第一家按公司制组建的股份制银行（ A ） A．英格兰银行 B．瑞典国家银行 C．美国中央银行 D．德国国家银行 13、中央银行经营证券业务的目的是（ B ） A．盈利 B．调剂资金供求，影响国民经济 C．控制企业资金 D．管理政府收支14、基础货币的创造主体是（ D ） A．投资银行 B．财政机构 C．商业银行 D．中央银行 15、名义货币需求与实际货币需求的根本区别在于（ B ） A．是否剔除汇率变动的影响 B．是否剔除物价变动的影响 C．是否剔除利率变动的影响 D．是否剔出收入变化的影响 16、一般而言物价水平年平均上涨率不超过3%的是（ B ） A、爬行通货膨胀 B、温和通货膨胀 C、恶性通货膨胀 D、奔腾式通货膨胀 17、下列哪种通货膨胀理论被用来解释“滞胀”（ B ） A、需求拉上说 B、成本推动说 C、结构说 D、混合说 18、公开市场业务可以通过影响商业银行的（ B ）而发挥作用。 A、资金成本 B、超额准备 C、贷款利率 D、存款利率 1 9、货币政策的外部时滞主要受（ C ）的影响。 A、货币当局对经济发展的预见力 B、货币当局制定政策的效率

我国的商业银行有哪些

我国的商业银行有哪些 我国的四大银行是中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行，那你知道我国的商业银行有哪些吗?这里给大家介绍一 下我国的商业银行，让我们一起来看看吧! 我国商业银行有哪些? 5家大型国有商业银行(中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行) 12家全国性股份制商业银行(中信银行、招商银行、光大银行、 华夏银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、广发银行、平安银行、渤海银行、恒丰银行、浙商银行)。 其余还有138家城市商业银行和约297家农村商业银行(另有多 家正在筹建，所有农村合作银行均要改制为农村商业银行)，外加邮 政储蓄银行。 另外，自2007年3月首家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行 开业以来，截至2013年10月末，全国共组建村镇银行超过1000家，已实现全国31个省份村镇银行的全覆盖，全国1880个县市的覆盖 面超过50%，中西部地区组建620家，占比62%。 国有商业银行 国有商业银行，是指由国家(财政部、中央汇金公司)直接管控的大型商业银行 国有商业银行具体包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行。 商业银行的业务范围有哪些 1、基本介绍

根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，我国商业银行可以经营下列业务：吸收公众存款，发放贷款;办理国内外结算、票据贴现、发行金融债券;代理发行、兑付、承销政府债券，买卖政府债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收 付款及代理保险业务等。按照规定，商业银行不得从事政府债券以 外的证券业务和非银行金融业务。 尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容和重点各异，但就其经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表 外业务。随着银行业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国 际业务。 2、负债业务 负债业务是形成商业银行的资金来源业务，是商业银行资产业务的前提和条件。归纳起来，商业银行广义的负债业务主要包括自有 资本和吸收外来资金两大部分。 3、资产业务 商业银行的资产业务是其资金运用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。资产业务也是商业银行收入的主要来源。商业银行 吸收的存款除了留存部分准备金以外，全部可以用来贷款和投资。 4、中间业务 中间业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报 酬率的经营活动。 商业银行经营原则 商业银行经营原则是商业银行制订和实施银行战略过程中所运用的指导性原则。主要包括盈利性、流动性、安全性、社会性等四项 原则。商业银行经营中的“四性”原则是从不同角度对银行经营管 理提出要求，是紧密相联不可分割的，忽视任何一项原则都会使银 行经营管理出现问题。然而，上述四项原则之间又存在一定的矛盾，

商业银行学期末考试题参考

1.系统风险与非系统风险 系统性风险（Systematic Risk）又称市场风险，也称不可分散风险。是指由于多种因素的影响和变化，导致投资者风险增大，从而给投资者带来损失的可能性。系统性风险的诱因多发生在企业等经济实体外部，企业等经济实体作为市场参与者，能够发挥一定作用，但由于受多种因素的影响，本身又无法完全控制它，其带来的波动面一般都比较大，有时也表现出一定的周期性。 非系统风险又称非市场风险或可分散风险。它是与整个股票市场或者整个期货市场或外汇市场等相关金融投机市场波动无关的风险，是指某些因素的变化造成单个股票价格或者单个期货、外汇品种以及其他金融衍生品种下跌，从而给有价证券持有人带来损失的可能性。 2.中国银联与支付宝 中国银联是指中国的银行卡联合组织，通过银联跨行交易清算系统，实现商业银行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境的使用。银联网络遍布中国城乡，并已延伸至亚洲、欧洲、美洲、大洋洲、非洲等境外150个国家和地区 支付宝（中国）网络技术有限公司是国内领先的第三方支付平台，致力于提供“简单、安全、快速”的支付解决方案。旗下有“支付宝”与“支付宝钱包”两个独立品牌。自2014年第二季度开始成为当前全球最大的移动支付厂商。 支付宝主要提供支付及理财服务。包括网购担保交易、网络支付、转账、信用卡还款、手机充值、水电煤缴费、个人理财等多个领域。在进入移动支付领域后，为零售百货、电影院线、连锁商超和出租车等多个行业提供服务。还推出了余额宝等理财服务。 支付宝与国内外180多家银行以及VISA、MasterCard国际组织等机构建立战略合作关系，成为金融机构在电子支付领域最为信任的合作伙伴。 3.主动负债与被动负债 有管理的负债又被称为主动负债，发行债券是主动负债，欧美多位主动负债。 主动负债有三个特征，一是银行可自主协定负债的金额、期限和利率水平，二是银行可自主决定负债的引进与否，三是银行需直接并且基本是逐笔进行营销。随着金融市场的发展，主动负债已经成为商业银行重要的资金来源，成为当前商业银行有效进行财务管理的关键手段。 被动负债是传统的存款业务，银行规定利率，存款人自行决定存放期限和金额，所以存款又称为被动负债。中国多为被动负债。 两者的区别主要在于银行的自主权，即主动负债银行可以自主决定是否负债，负债水平和债务偿还事项，自主选择债权人，以达到改善银行财务杠杆的目标。而被动则银行只有规定利率的权限，没有其他权限。但相对来说，被动负债要更好一些。 4.影子银行系统与沃尔克规则 影子银行是指游离于银行监管体系之外、可能引发系统性风险和监管套利等问题的信用中介体系（包括各类相关机构和业务活动）。影子银行引发系统性风险的因素主要包括四个方面：期限错配、流动性转换、信用转换和高杠杆。 沃尔克规则是以禁止银行业自营交易为主，将自营交易与商业银行业务分离，即禁止银行利用参加联邦存款保险的存款，进行自营交易、投资对冲基金或者私募基金。 5.金融控股集团与全能银行 金融集团定义为：主要从事金融业务，并且至少明显地从事银行、证券、保险中的两种或两种以上的经营活动，受两个或两个以上行业监管当局监管的一类企业集团全能银行：全能银行是一种银行类型，它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务，有的还能持有非金融企业的股权。广义的全能银行等于商业银行加投资银行加保险公司再加非金融企业股东。