员工伙食管理委员会管理办法三篇
员工伙食管理委员会管理办法三篇
篇一：员工伙食管理委员会管理办法
1、目的
为提升员工伙食质量，有效监督食堂运作，并充分征集员工对伙食之建议，作为食堂工作指标，以提高员工对伙食的满意度，特拟订本组织办法，以施行之。
2、范围
公司伙食委员会任职委员
3、组织职责：
3.1组织构成：
3.1.1伙食委员会采取委员制，由各单位推选产生，据“生产部门以课为单位，行政部门以部为单位，尽量以住宿员工优先”的原则，各推选一位同仁担任委员。
3.1.2委员任期：采用一年一任制，任职期间，如不符要求或者不能胜任，则取消其任职资格；如委员因离职或其他原故缺席，得由原推选单位重新推选替补人员。
3.1.3伙食委员会设主任委员一人，由全体委员共同表决推选，主持组织委员会议之召开及整合伙食委员会之意见，以充分监督伙食运作。
3.2组织职责
3.2.1组织各部门代表对餐厅服务进行专项民意调查。
3.2.2保证餐饮品质及服务不断提高。
3.2.3组织员工交流，开展餐饮管理模式研讨，协调各部门和饭堂间关系，维护公司，员工的合法权益。
4、职权内容
4.1由委员会排订轮值表，每周推选委员一名担任监厨工作，负责副食品采购，厨房卫生，送饭时间掌握等食堂工作之监督，并得对当周之异常状况进行提报失职人员之过失。
4.2伙食委员会每月召开一次会议，由主任委员充分整合全体员工对公司伙食之建议，交付总务课督促进行改善，并予以鞭策监督。
4.3伙食委员会之相应监督伙食之决策，应斟酌于公司政策运行范围内，作有效发挥与运行。
4.4针对食堂菜色、菜量及口味，伙食委员会完全可以多数决议方式形成决策，以要求管理部总务课与食堂沟通，要求食堂遵照办理。
4.5委员自主行使对食堂卫生的监督检查，食堂开列的每周菜单须经过伙食委员会主任会签后生效；每月一次对食堂卫生进行抽检（不定时），检查结果列入食堂管理委员当月的工作绩效考核，每月结账前一天，召开伙食委员会，总务课与供应商三方同时出席，依据绩效考核表，商定付款金额。
4.6委员须做好上传下达之工作，及时将例会决定反馈于员工，以提高员工对伙食管理委员会工作的支持。
5、义务
5.1义务：
5.1.1伙食委员须履行委员会职责内容，正确使用委员权利；
5.1.2轮到某位委员值班，须按规定执行任务。如因工作原因确不能按时履行职
责时，则需请其它委员代理，并向委员会主任请假，说明原由。
5.1.3伙食委员会组织集体活动时，委员须按时参加，因工作原因不能参加者须向委员会主任请假，说明原由。
6、其它：
6.1此办法有不合理之处可随时修改，呈报董事长核准后生效。
篇二：员工伙食委员会管理办法
为了提高员工食堂服务质量，营造良好饮食环境，更好地对食堂工作及员工的就餐守纪情况实行监督，使食堂工作能够健康、有序、良性发展，现成立“员工伙食监督管理委员会”（以下简称“伙管会”），并制定本章程。
组织机构及职责
伙管会由组长1名、组员5人组成。组长应由办公室选举产生，组员分别由保洁代表2名、维修代表1名、保安代表2名，共6名组员组成。
二、伙管会任期及选举产生办法：
1、每届任期三个月，不得连选连任，到期改选。
2、组长、组员的成员可以是公司的领导及骨干，由本部门所属人员进行不记名投票方式差额选举产生。首届的组长及组员由部门领导组织选举完成。
三、组长负责伙管会的成员的组织管理与会议安排，但组长在伙管会上没有投票表决评定权。
四、组长和组员代表分别负责组织本部门选举产生下一届伙管会组员（任期及选举方法见本文第二条）。在每届伙管会最后一次例会前的七天内，组长及组员把下一届所在部门的伙管会组成人员组织选举完成，并在当届伙管会的最后一次会议上引荐新一届的伙管会成员见面，并由当届伙管会的组长负责组织进行必要未完成工作的交接。
五、本章程的修改完善由组长、组员在当届任内负责提案，并上报至项目领导及公司领导后进行决策并安排修改。
六、伙管会具体工作职责及例会安排：
1、各组员负责做好日常的伙食监督工作，在基层注意听取并汇总有关伙食服务
质量等方面的意见和建议；同时收集监督员工就餐的守纪情况。
2、伙管会例会于每月月终日举行,由伙管会组长负责组织召开，对组员汇总的员工提出的意见和建议整理，然后及时与食堂进行沟通，使存在的问题及时得到解决，并且把得到解决的问题或暂时不能解决问题及原因在次月的7日前以书面的形式张贴于食堂内向员工及时进行意见反馈。
3、组长还负责收集食堂方面的有关员工就餐守纪及物品采购、伙食管理等方面的意见和建议，并将食堂的建议和意见在伙管会上组组织讨论，有须要及时上报给公司项目或公司领导的，应及时上报。
4、在每次例会上组织组员进行一次对食堂伙食、服务两方面的不记名投票，投票分为：非常满意、满意、一般、不满意、非常差，五个档次。
每个档次按20分进行记分，对于组员评出的分数进行单项总分合计后进行平均值计算，平次分连续两次不级格（按60分及格）的，应对食堂进行通报批评，连续两次50分以下的应进行戒免谈话或给予责任人相应的经济处罚。对于连续两届评分（六次）等级总和的平均值超过80分的，应对食堂厨师及员工进行相应的奖励。
5、伙管会例会还需对就餐的守纪情况，浪费情况进行总结评定，对违纪员工提出相应的处理意见并通报给所属的部门领导，同时上报给项目和公司领导。
6、讨论与伙食监督工作有关的其他问题。
7、伙管会组长负责向公司领导汇报有关伙食管理中员工的意见和食堂的改进，以及评分等情况情况。
伙食监督管理的具体内容
一、伙食质量方面：
1、要熟、热、净，做到色香味俱全。
2、落实二十四字方针，“粗粮细作、荤素搭配、主副合理、花样翻新、避免重叠、营养均衡、低盐低糖、健康饮食”。
3、采购渠道卫生合理，质量优良。
二、食堂环境方面：
1、窗子、台面、餐桌、水池随时保持清洁。
2、操作间物品摆放整齐、分类明确，地面干净，作业区域随时清理保持清洁。
3、生、熟食操作区分区摆放并在墙体上有明显标签，标签上应标注物品名称、责任人等要素。
4、员工分批就餐完毕应及时清洁就餐区域，做到食堂氛围整洁明亮、无异味。
5、干调存放区、米面存放区应保持通风良好、干燥无虫、卫生整洁。每种干调、米面的墙体上方应有明显标签，标注物品种类、购买日期、责任人等要素。
6、冬、秋菜腌渍区贮存区要存放合理，温度随时监测确保适合菜品存放，菜品的种类、购置日期、腌渍情况、责任人等要素应有明确标签；温度巡查监测记录应记录完整。
三、收支帐目方面：
1、应在食堂的醒目位置制作公示板，公布本月伙食费总额，人均伙食标准。
2、要在公示板上公布当日菜价、今日采购的数量。
3、要在公示板上公布员工意见反馈情况。
4、要在公示板上公布上月伙食费使用情况，是否节余、是否超支、累计结余或超支情况。
5、公示其他必要的问题。
四、服务态度及形象方面：
1、员工个人卫生习惯好、无长指甲、无浓装艳抹、按规定着装、佩带工作帽、衣着干净、举止文明、服务热情。
2、敬业、守时、公平服务。
3、虚心听取伙管会意见、及时改进工作，努力让每名员工都满意。
五、服务纪律方面：
1、禁止在食堂吸烟、饮酒、吃零食。
2、外来人员严禁进入操作间，食堂员工也不得无故游走于其他部门。
3、严格遵守安全操作规程，最后离开食堂的人员应详细检查刀具、煤气、电源、上水、门窗、菜品贮藏室等相应设施情况，该关的关，该收的收，以防发生意外情况，确保安全。
4、每日上班、下班应有署名及时间的签字记录，做好责任划分。
5、食堂员工还应懂得相应的防火、灭火、逃生常识，厨师定期组织员工进行防火安全演练。
6、厨师还应不定期与其他食堂共同策划组织技能竞赛，以促进技能，进行各类技能演练及竞赛时可邀请伙管会成员或公司的各级领导进行参观评定。
本章程自“伙管会”正式成立之日起生效。
篇三：员工餐厅伙食委员会管理办法
第一条为维护师生合法权益，提高饮食服务质量，加强伙食工作的民主管理，特成立伙食管理委员会（以下简称“伙管会”）。伙管会是学校后勤部门和研究生部分团委参与餐饮监督和管理的学生组织，以服务师生为宗旨，联系同学、学校和餐饮中心的桥梁和纽带。通过发挥学生自我管理、自我教育、自我服务的能力，以解决师生在餐饮过程中的问题。
第二条伙管会由我校在校研究生民主选举产生，同时受全体研究生监督。
第三条伙管会的组织原则是民主集中制原则
第二章机构设置
第四条伙管会设立主任委员一名，副主任委员一名，委员3-5名（可视实际情况调整）
第五条伙管会实行主任负责制，各委员向主任负责。主任有权向委员会提出委员任免建议。
第六条伙管会每年换届一次,原则上主任（副主任）委员不可连任。
第三章权利和职责
（一）本会委员的权利
1.对伙管会的工作有参与权、表决权、建议权、监督权。
2.在委员会议上有根据地批评伙管会的任何委员（或部门）,指出任何委员（或部门）的违纪现象。
3.对食堂工作有监督权。
（二）本会委员的职责：
1.多渠道广泛收集师生对我校餐饮服务工作的意见和建议，及时向总务处反映
情况并督促、解决，发挥师生与食堂之间的“桥梁和纽带”的职能。
2.检查、监督学校食堂的伙食质量、服务态度等方面，维护师生的正当权益，协助学院饮食中心搞好饮食服务。
3.协助总务处解决师生关于餐饮服务工作的投诉和意见。
条件
1、遵守学校及纪律、遵守公共秩序、遵守国家法令，在工作中能坚持原则性问题。
2、举止文明、工作时注意礼貌，
3、注意仪表，衣着大方得体、符合成员形象。
4、不怕吃苦，注重工作效率，能及时并优质完成任务。
第四章伙管会相关制度
在伙管会成立之后，制定本年度的工作计划，经领导组通过后由工作组执行。具体的工作按照例会制度、检查制度、报告制度、奖罚制度运行。
（一）例会制度
第一条伙管会例会定于每月召开一次由伙管会主任负责召开，时间、地点应按具体情况而定。
第二条例会出席人员为伙管会全体成员（可以有食堂管理人员参加），任何人没有特殊情况不得无故缺席。
第三条伙管会每个成员在例会时应纵观全局分析当前整个学院的伙食状况，自由发言，对在平时的工作中遇到的问题应及时提出，由大家共同讨论，应对解决。同时对食堂提出能代表群众意见并且可行性很强的建议。最终从整体上归纳出急需解决的问题，并对此提出见解。
（二）、检查制度
第一条每学期在领导小组的带领下由工作组对食堂的现状进行调查一次，根据实际情况实行不定期检查、调查问卷等形式进行了解。
第二条检查内容主要包括：
1、伙食质量方面:主要包括出售的成品要熟、热、净，做到色香味好；出售的成品份量价格适当，并保持相对稳定；品种丰富，搭配合理；不出售变质、过期食品；食品主要原料和成品有留样、有索证。
2、服务态度方面：态度热情，用语文明，不与师生发生口角；诚信、敬业，公平服务；熟练操作，不出差错；虚心听取消费者意见，及时改进工作。
3、服务环境方面：售卖窗口和台面随时保持清洁；售卖间、操作间、仓库等工作间物品摆放整齐，地面干净，墙面无蛛网，吊扇无尘垢。
4、服务形象方面：员工个人卫生习惯好，无长指甲，不留长发，衣着干净，举止文明，服务热情。按规定着装，佩带工号牌。
5、服务纪律方面：当班时不会客、不嬉闹；禁止在操作间或售卖间吸烟、吃零食；外来人员不得进入工作间。
第三条检查纪律
在工作中，严格遵守工作纪律:坚持以理服人，不得与食堂工作人员发生冲突；必须保持公正的原则；工作过程中必须注重效率，对广大同学提出的意见和反馈的信息必须认真听取，并及时而切实有效的处理，不得随意拖延；对暂时不能解决的问题应切实、准确的记录，然后经管理委员会讨论写成意见总结交与后勤主管部门进行协调解决。
（三）、报告制度
管理委员会每月向领导小组进行工作汇报1次。遇有特殊情况随时报告，重大情况必须及时报告领导小组，及时反映在伙食管理中的工作进展。
管理委员会成员定期将收集的同学意见和近期的工作状况向研究生院和班级报告，以监督本会委员的工作。
（四）奖罚制度
第一条伙管会组织的活动、会议因故不能参加者应提前以书面形式向办公室请假。副主任做好记录并保存，全体成员每学期对自己工作做出总结，进行评定。第二条伙管会每学期初对各成员上学期的工作进行评定，实行奖罚措施。
第三条各成员违反工作条例应及时予以批评和处分，处分分两种：警告和开除。处分只在伙管会内部生效，对开除伙管会的同学应建议学校主管部门通报所在院系予以批评。
第四条各成员工作出色，成绩卓越者予以奖励。每学期评出“伙管会优秀监督员”若干名，并进行表彰和奖励。
食堂申请补贴怎样写范文
食堂申请补贴怎样写范文 篇一：关于调整食堂补贴餐费的请示 关于调整食堂补贴餐费的请示 公司： 锦江华庭项目地理位臵偏僻，人员招聘工作较难。因工作需要，为了招聘新员工，留住老员工，公司于2008年6月给员工提供了在食堂就餐，享有工作餐补助的福利，延续至今效果较佳。 根据惯例，秩序维护员每天享有两餐工作餐补助，管理员每天享有一餐工作餐补助，餐费销售按照4元/餐标准。如秩序维护员当月全勤，按2010年12月以前每人每天享有6元的餐费补助，合计每月最高享有180元；2011年起，餐费调整后每人每天享有8元的餐费补助，合计每月最高享有240元。管理员亦已实际出勤和购买量计算。补贴餐费的标准以实际就餐情况来核算，一直运行较正常。 2011年2月，食堂运行餐费支出较大，经查是部分员工恶意使用餐票并教唆不就餐人员购臵个人应享有餐票份额所致，为了规范管理，使每位员工都能够享受公司的福利待遇，针对此现象，现对食堂的餐票销售和餐费补贴发放做如下的请示建议：
一、员工食堂餐票自2011年5月起，每份以7.5元销售，员工因便利就餐需要可以无限制购买、使用。（差额0.5元作为食堂的水电费支付相关单位） 二、员工每月的餐费补贴，公司以现金或随工资卡的形式于次月15日发放到位。（该项为员工福利，享受的原则与原有原则不变：当班期间就餐必须在员工食堂，如当班期间自行解决就餐问题，补贴不 予以发放；非当班期间无此项要求。此项规定目的为控制员工当班期间统一就餐，有序管理。） 三、管理员以上人员就餐原则不变，管理员每天享受一餐工作餐，经理助理及以上人员每天享受两餐工作餐。管理员因工作需要需购臵餐票，每份以7.5元购臵，购臵数量不得超过当月上班天数，补贴发放形式同上。 四、发放原则建议：工作时间按月算，全勤并已转正秩序维护员，餐费补贴建议发放180元/月；全勤未转正秩序维护员，餐费补贴建议发放120元/月；非全勤人员及管理员按照实际购买餐票计算，发放补贴。
集团内部往来核算管理规定
集团内部往来核算管理 规定 The document was finally revised on 2021
**集团 内部往来核算管理办法 版本号：A/0
目录
1.目的 为了规范集团结算中心与成员企业之间内部往来，明晰内部往来核算处理规则，真实反映集团公司内部的债权债务关系，特制定本办法。 2.适用范围 本办法适用于集团财务结算中心与成员企业所发生的内部结算和内部借贷款业务。 3.流程负责人 此流程负责人为集团财务中心总监，对流程的适宜性、充分性和有效性负责。 4.评价指标 无 5.术语和定义 内部往来：是指集团结算中心与成员企业发生的内部结算和内部拆借所产生的往来。 结算往来：是指成员企业上划集团结算中心资金以及结算中心下拨成员企业资金所产生的往来； 经营往来：是指成员企业因日常生产经营需要向集团结算中心申请流动资金贷款所产生的往来；
投资往来：是指成员企业因配置长期资产或为了弥补以前年度亏损的资金缺口而向结算中心申请长期资金贷款所产生的往来。投资往来包括集团结算中心对各成员企业的注册资本金； 信贷往来：是指成员企业作为融资平台或作为结算中心贷款受托支付平台而产生与结算中心的往来； 信托往来：是指结算中心委托成员企业对外支付所产生的往来。 6.策略与原则 统一核算原则； 成员企业之间禁止拆借原则； 7.职责 集团结算中心 （1）集团结算中心是内部往来核算管理办法的归口管理部门； （2）负责内部往来业务相关制度的制定； （3）负责定期与成员企业对账，确保账账相符。 成员企业 （1）成员企业为内部往来核算业务的执行部门； （2）严格贯彻执行集团结算中心相关制度及规定； （3）负责每月与集团结算中心对账。 8.工作制度 内部往来核算管理
公司膳食委员会管理制度
公司膳食委员会管理制度 1．目的 为持续监督公司食堂膳食品质，保障员工就餐安全，协助公司合理控制食堂成本；同时搭建有效的员工沟通平台，更好的收集员工就膳食问题提出的建议和意见，特制订本规定。 2．适用范围 本规定适用于公司膳食委员会的日常运作。 3．权责 3.1膳食委员会：负责对公司食堂膳食品质和原料供应的日常抽查、记录、 调研；对员工就膳食问题提出的建议和意见进行汇总，并向公司进行汇 报。 3.2人力资源部：负责本制度的制订及修改；对膳食委员会提出的关于膳食 品质的意见和建议，在经领导批复后进行改善。 3.3采购部：负责对膳食委员会提出的关于成本控制的意见和建议，在经领 导批复后进行改善。 3.4财务部：负责每月对食堂收支数据的汇总和整理。 4．实施管理 4.1膳食委员会的组织架构 4.1.1膳食委员会设主席1名，秘书1名，委员数名； 4.1.2膳食委员会主席由人力资源部行政主管担任，负责组织委员会日 常工作的开展； 4.1.3膳食委员会秘书应为委员之一，除执行日常委员工作外，另承担 委员会各类文件整理工作； 4.1.4膳食委员会委员由公司各部门推选产生，负责参与委员会 日常安排的各项工作。原则上当选人员每年更换一次。具体名额 分配为：采购部1名、财务部1名、PMC部1名、技术部1名、 工程部1名、品质部1名、国际销售服务部1名、生产部总人数 的1%（取整数）。如当选委员在任职期间无法胜任岗位职责的， 由原部门重新推选人员接任。 4.2膳食委员会职责 4.2.1应本着维护员工正常就餐权益且结合公司实际情况为前提，以实 事求是地态度开展日常工作； 4.2.2膳食委员会成员应将委员工作与本职工作相结合，充当公司与员
食堂管理办法细则
吉木萨尔县天宇华鑫水泥开发有限公司 职工食堂管理制度 为加强三分厂职工食堂管理，提高管理水平和服务质量，结合实际情况特制定本办法。 一、职工食堂岗位设置 （一）职工食堂成立管委会，设食堂管理员1名： （二）食堂灶间设厨师2名。 二、食堂管理规定 （一）就餐办法。 1、分厂制作饭卡，各部门根据用餐人员数量自行领购。 2、外出执行公务人员中午必须回食堂就餐，特殊情况须提前说明原因，以便食堂合理安排用餐数量。 3、就餐时自带就餐餐具，自选饭菜。 4、就餐者持餐卡先划卡后领取饭菜。 5、外单位人员一律不准在本食堂就餐。 （二）就餐时间。 1、食堂开饭时间为早餐9:00-10:30，午餐13：30-14：30，晚餐7:00-8:30，就餐人员必须按规定时间就餐，不得提前。 2、因公不能按时就餐者，应提前通知食堂留饭。 （三）就餐人员十项守则 1、就餐人员应尊重食堂工作人员的劳动，做到文明就餐。 2、就餐人员必须到食堂就餐，不得将食品带到办公楼内用餐。
3、就餐人员应自觉服从食堂人员的管理。 4、食堂内不得吸烟、随地吐痰、大声喧哗。 5、爱护食堂的公共设施及公物，饭菜不得带出餐厅，不得随意搬动及损坏餐桌、餐凳。 6、自觉遵守就餐秩序，按先后顺序排队打饭，不得拥挤、插号，不得将饭卡转借他人使用。 7、讲究卫生，自觉保持餐厅的整洁，不得将饭菜汤等洒泼在餐桌、椅、地上，残余饭菜应倒入指定的容器里，做到人走桌地两净。 8、厉行节约，杜绝浪费，根据个人饭量领取饭菜，不得少吃多要。 9、餐厅内严禁酗酒。 10、用餐后不得在餐厅内长时间逗留。 （四）食堂工作人员十项守则 1、工作人员按岗位分工进行工作，做到遵守纪律，服从分配，团结一致，搞好协作。 2、工作人员要牢固树立服务意识，保质保量地完成本职工作。 3、工作人员不得私拿、私分、私吃食堂主副食品，凡违反者，视情节轻重予以处罚。 4、餐厅工作人员，上班前必须换工作衣帽。 5、应保证准时开饭，并在开饭五分钟前做好一切准备。 6、在工作过程中，要爱惜餐厅用具、设备。 7、监督用餐人员是否存在浪费等行为，敢于制止并向管理员汇报。 8、工作人员在职工开饭后用餐，用餐完毕要马上整理卫生。
公司往来款管理办法(模板)
xx往来款管理办法（草稿） 第一章总则 第一条为了加强XX信息装备股份往来款管理工作，进一步保护投资者的合法权益，规企业资金往来行为，保证企业资金高效利用，并减少坏账风险，根据《集团公司XX办法》，结合本公司具体情况，特制定本办法。 第二条本办法所称往来款项是指企业在经济活动中发生的应收预收款、应付预付款、应收应付票据、其他应收款、其他应付款。现就相关项目进行详细规定。（预付账款和应收票据、预收账款和应付票据分别参照应收账款和应付账款相关规定执行） 第二章应收账款管理 第三条应收账款是指因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费等。 第四条应收账款的归口管理部门为公司财务部和市场部，财务部负责数据传递和信息反馈，市场部负责客户的联系和款项催收，财务部和市场部共同负责客户信用额度的确定。 1、财务部应将销售收入及时入账，不得账外设账，确保应收账款数据真实可靠。 2、应收账款实行责任到人的管理制度，本着“谁经办，谁催收，谁引起，谁解决”的原则，市场部作为应收账款的归口部门主体，重
点负责客户资信、信用额度、款项催收等事宜，财务部作为协助部门应当做好往来对账、坏账审核、坏账计提等工作。 第五条在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，必须严格按照每个客户预先评定的信用限额办理相关业务，超信用额度的发货需要经销售总监（或主管销售的副总经理）批准。 第六条对信用额度在50万元以上，信用期限在3个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在100万以上的信用期限在3个月以上的，除业务经理走访外，主管市场的副总经理每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性，并结合客户的经营情况、交易状况及时调整信用等级。 第七条财务部应于每月初5日完成上月应收账款对账工作，针对上月应收账款逾期情况通报市场部，并编制<应收账款账龄分析表>，由经办业务人员核对无误后报市场总监（主管销售的副总经理）批准进行账款回收工作。 第八条业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收工作，应定期或不定期地对客户进行访问（或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起当日填写<问题客户报告单>，并建议应采取的措施，或视情况填写<坏账申请书>，由业务主管审查后提出处理意见，凡确定为坏账的须报总经理批准后按相关财务规定处理。 销售人员不得接触销售回款，且坏账业务与业绩考评相挂钩。 第九条预付账款是指单位在外购商品、劳务并预先支付的价款。
食堂管理办法
员工食堂管理办法 为方便员工，体现公司对员工的关心，规范产业园员工食 堂的管理，为员工提供工作餐，保证工作餐服务质量，特制订 本制度。 一、适用范围 本管理办法适用于在本公司人员； 二、职责划分 产业园综合办公室负责协调相关事宜，并对食堂进行归口 管理。餐厅厨师负责及时提供无质量问题的食品。 三、员工餐的标准 工作餐标准按照15 元/ 天执行，提供一日三餐； 注：根据公司要求，经公司体验，患有乙肝、肺结核等传 染性疾病的人员，不适合在内部餐厅就餐，按照公司餐费标准 进行餐费补助。 四、员工餐的费用管理 员工餐厅的场地费、水、电、燃气、厨师工资、灶具设备 等费用不列支在员工餐费用中，作为产业园日常管理费用。 工作餐由专职厨师负责制作及原料采购，油、肉类、作料 等食材统一在银座超市进行采购，蔬菜类食材固定的供货商进 行提供。建立每日采购明细帐，以随时备查。综合办公室对餐 - 1 -
餐费实行目标控制和据实报销相结合的方式，即根据实际采购 金额进行报销，但报销总额不得超过餐费标准，财务据实列账。 厨房物品采购由餐厅负责人提出申请，业务服务部人员进行采购，餐厅厨师长、财务部负责人、办公室进行质量和数量的验收， 做到相互配合，相互监督，在后期运营中对厨房物品进行购买，可 由厨师长或办公室人员购买，办公室核价，由办公室人员到财务进 行报销。 五、员工餐质量控制 （一）员工餐的质量要求 1、计划采购，严禁采购过期、腐烂、变质食物，防止食物 中毒。 2、按时开膳；提高烹调技术，品种要做到多式样，营养搭配合理，改善员工伙食。 （二）菜品要求 1、早餐：搭配合理，面食不少于两种，有稀饭，有咸菜2种。 2、午餐：荤素搭配，种类不少于 2 种，面食不少于 2 种。 3、晚餐：搭配合理，面食不少于两种，有稀饭，有咸菜。 （三）菜单要求 1、每周菜单：由厨师长提前列下周菜品名单，交由办公室审核。 2、招待菜单：用于领导招待，根据招待级别制定ABCD类- 2 -
单位伙食费用几种处理
职工午餐问题是每个企业都要涉及的。受企业规模等因素的影响，有的企业设有内部食堂，有的企业直接给员工发放午餐补贴，有的则采取与餐馆合作的方式提供午餐。无论 哪种形式，午餐费用如何做账、纳税是企业普遍关注的问题。 国家税务总局《关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号）第三条明确把职工食堂经费补贴确定为企业职工福利费的一项内容。财政部《关于企 业加强职工福利费财务管理的通知》（财企〔2009〕242号）第一条同样将自办职工食堂 经费补贴或未办职工食堂统一供应午餐支出作为职工福利费的核算内容。同时，财企〔200 9〕242号文件第二条第二款特别指出，未统一供餐而按月发放的午餐费补贴，并不是职工福利费核算内容，应当纳入工资总额管理。 实务处理中，很多纳税人会有这样的疑问：与职工食堂相关的补贴或支出，除了因员 工就餐支付的伙食性补贴外，食堂本身购置餐具等支出是否属于职工福利费？如何界定自 办食堂？列支的票据如何掌握？未统一供餐而按月发放给职工个人的午餐费补贴属于工资，那员工个人凭发票报销的餐费是否属于职工福利费？结合现行政策，本文就纳税人关注的 这些问题一一进行解释。 一、与职工食堂相关的补贴或支出包括哪些？ 与职工食堂相关的补贴或支出的内容，现行法规中并没有进一步细化，通常理解为补贴的对象或者补贴资金流入方向为职工食堂，就可以认定为是与职工食堂相关的补贴或支出。 二、如何界定自办食堂？ 我国现行《企业所得税法》采取法人所得税制，《企业所得税法》下的自办职工食堂身份的界定应该遵循这一原则。也就是说，自办职工食堂应该只是法人企业内部的一个服务机构，本身不具备企业法人资格。 三、列支的票据如何掌握？ 实务处理中，纳税人关注最多的就是票据的列支问题。与职工食堂相关的补贴或支出应取得什么样的单据，与补贴或支出的方向紧密相关。通常有以下三种情形： 1.依法不需要办理税务登记的内部职工食堂。 《营业税暂行条例实施细则》第十条规定，除本细则第十一条和第十二条的规定外，负有营业税纳税义务的单位为发生应税行为并收取货币、货物或者其他经济利益的单位，但不包括单位依法不需要办理税务登记的内设机构。 根据上述规定，单位内部职工食堂如果属于不需要办理税务登记的内设机构，仅为本企业员工提供餐饮服务，则属于单位内部行为，其功能重在服务而不在经营，不属于提供了《营业税暂行条例》规定的劳务范畴，因此，不需要缴纳营业税。在这种情形下，企业支付给自办职工食堂的经费补贴取得内部资金往来单据列支即可。 2.依法需要办理税务登记的内部职工食堂。 在纳税人的判定方面，现行营业税制与企业所得税法人税制的不同点在于，同一法人企业内部可能会有多个独立的营业税纳税人。如果内部职工食堂除了为本单位员工提供餐饮服务，还同时为本单位以外的其他单位或个人提供餐饮服务，那么职工食堂已经成为一个独立的经营性机构，其收入是因提供了营业税应税劳务行为而取得的，应按规定缴纳营业税。这种情形下，企业付给自办职工食堂经费补贴应该取得食堂出具的餐饮业发票。
《往来款项管理办法》
往来款项管理办法 为加强集团公司往来款项的管理、提高资金使用水平，规避风险，及时清理不合理的资金占用，保护企业资产的安全、完整，根据《会计法》、《企业会计制度》等相关法律法规的规定，结合集团公司实际情况，特制定本办法。 一、管理范围 适用于集团公司及所属各单位的往来账款的核算及管理：包括应收账款、其它应收款、预付账款、应付账款、其它应付款、预收账款等管理。 二、管理责任人 1、财务部部长负责集团公司总体往来款项管理工作。 2、集团公司及所属各单位的负责人、财务负责人负责该机构的往来款项的管理。 三、管理内容 （一）往来账款按业务内容设置二级科目，并按往来单位或个人进行辅助核算。要求正确使用会计科目，做到往来单位明确、记账清楚、余额准确、账表相符，做好经办部门、经办人的登记，每月终了列出分户清单，并及时提供给清缴部门组织清收或及时报账清算。 （二）建立往来款项责任制，严格执行催款制度。经办人为第一责任人，经办人及经办部门应做好往来款项的登记备查工作，并定期和财务部核对，做到该收的资金及早收回，该付的资金合理支付。 （三）往来款项应定期对账，并制定往来清理计划。 1、集团内部各单位之间每月核对清理一次往来，发现
问题及时解决，减少内部互相托欠债务，杜绝单方挂账现象的发生。 2、集团外部往来款项每季度核对一次，查清拖欠原因，及时解决存在问题，责任部门应配合财务部门及时对应收款项进行清理回收，减少不合理占用和可能的坏帐损失。并配合财务部门做好催缴记录，定期及每年度终了对应收款项进行检查，预计应收帐款可能发生的坏帐损失，并计提坏帐准备。 3、往来款项核对结果必须形成书面文字记录，并把各种函证凭证装订成册，及时归档，方便日后查证。 （四）对长期无人追索的款项应进行调查，确属不需付的账款，报请批示后，及时做账务处理。 （五）建立备用金领用和报销制度 员工因公需要借款的，必须填制借据，写明借款日期、用途、金额、还款期限，经批准可借支一定数额的备用金。员工出差借款的，还款期限为出差回来后十五天内。在还款期限内，员工没还清借款的，从工资中逐月扣除，并不得再借新款。财务部应根据制度规定进行定期清帐，每月末、季末、年末必须进行借款清理，发现问题及时上报，确实有难以清理的，由相关部门领导协助办理。 （六）应付账款管理 1、定期分析应付账款，确定付款顺序，在企业资金许可的情况下，尽可能先付有折扣的货款。 2、资产运营部负责项目、设备质保金的备查登记工作，定期和财务部核对，对三年以上账龄的应付款及项目、设备有问题不再支付的质保金，资产运营部出具相关的说明，由财务部上报，批准后及时进行账务处理。
员工餐厅伙食委员会管理办法
苏州物业员工伙食管理委员会组织办法 1、目的 为提升员工伙食质量，有效监督食堂运作，并充分征集员工对伙食之建议，作为食堂工作指标，以提高员工对伙食的满意度，特拟订本组织办法，以施行之。 2、范围 公司伙食委员会任职委员 3、组织职责： 组织构成： 3.1.1伙食委员会采取各项目推荐制，由各项目推选产生，尽量以住宿员工优先的原则， 各推选一至二位同仁担任委员。 3.1.2委员任期：采用一年一任制，任职期间，如不符要求或者不能胜任，则取消其任职 资格；如委员因离职或其他原故缺席，得由原推选项目重新推选替补人员。 3.1.3伙食委员会设会长一人，由全体委员共同表决推选，主持组织委员会议之召开及整 合伙食委员会之意见，以充分监督伙食运作。 组织职责 3.2.1组织各项目代表对餐厅服务进行专项民意调查。 保证餐饮品质及服务不断提高。 3.2.3组织员工交流，开展餐饮管理模式研讨，协调各部门和食堂承包方关系，维护公司， 员工的合法权益。 4、职权内容 由委员会排订轮值表，每周推选委员一名担任监厨工作，负责厨房卫生，送饭时间掌握等食堂工作之监督，并得对当周之异常状况进行提报失职人员之过失。 伙食委员会每月召开一次会议，由主任委员充分整合全体员工对公司伙食之建议，交付人力行政部督促进行改善，并予以监督。 伙食委员会之相应监督伙食之决策，应斟酌于公司政策运行范围内，作有效发挥与运行。
针对食堂菜色、菜量及口味，伙食委员会完全可以多数决议方式形成决策，以要求人力行政部与食堂沟通，要求食堂遵照办理。 委员自主行使对食堂卫生的监督检查，食堂开列的每周菜单须经过伙食委员会会长签字后生效；每月一次对食堂卫生进行抽检（不定时）。 委员须做好上传下达之工作，及时将例会决定反馈于员工，以提高员工对伙食管理委员会工作的支持。 5、义务 义务： 5.1.1伙食委员须履行委员会职责内容，正确使用委员权利； 5.1.2轮到某位委员值班，须按规定执行任务。如因工作原因确不能按时履行职责时，则 需请其它委员代理。 5.1.3伙食委员会组织集体活动时，委员须按时参加，因工作原因不能参加者须向委员会 会长请假，说明原由。 6、其它： 此办法有不合理之处可随时修改，呈总经理核准后生效。
干部伙食管理办法
干部伙食管理办法 一.为改善干部伙食品质及用餐环境,增强全体干部身体健康,特订立本办法。 二.凡公司副理级(含代理职务者)以及总经理以上领导指定人员及厂外贵宾,原 则上皆可在公司干部餐厅用餐,但如因职务特殊或居住在公司周围一公里内,经领导核准者不在此限。 三.用餐时间： 早餐：07:00 ～08:00 ; 午餐：12:00 ～13:00 ; 晚餐：17:30 ～18:30 四.未到用餐时间非经主管核准禁止提前到餐厅用餐，否则按公司规定处罚。 五.公司发给每个干部每月伙食津贴280元,于每月发薪时再扣取280元伙食费, 不再补助餐费。凡因公外出需申请误餐费，经公司领导核准后，按出差管理办法补贴。 六.为便于伙房管理，干部因外出洽公或应酬未能在公司就餐必须在就餐前二 小时告知秘书,以免浪费食物,遇节假日由秘书统计就餐人数告知厨工，正常上班时间，必须在公司干部餐厅就餐，严禁在宿舍、夫妻房擅自做饭菜及将饭菜提到宿舍或拿出大门,违者从严处罚。 七.由公司设立伙食委员3 ~ 5人,互推一人为召集人,负责召集伙食委员监督伙 食品质及餐厅环境卫生并维持纪律,伙食委员得随实际情况,促请伙房改进有关伙食事宜,或建议更换伙房人员。 八.伙食委员会每组每星期最少要有2次以上到厨房进行抽查，抽查内容为： 购进菜、油、米、调料等质量及鲜度以及厨房环境卫生。 九.炊事员每日应预先开好第二天的菜谱并公布在干部餐厅，委员会可根据实 际情况合理提出建议。 十.炊事员应将每日买菜的数量价格作记录并公布在干部餐厅,由伙食委员会监 督每日的菜金及质量。 十一.炊事员应根据实际开伙人数定立每日菜量标准,以免浪费;每月由总务课公布伙食费收支情况,如有节余,应用于加菜。 十二.遇有来宾临时搭伙,接待单位应于上午11时，或下午4时向秘书通知炊事员加菜,每一位来宾用餐由公司补贴每餐每人18元。 十三.用餐时禁止大声喧哗,并应保持食堂清洁卫生,不得随意丢弃饭菜渣物。 十四.非厨房工作人员未经准许,不得进入厨房。 十五.本办法自二O一四年十月一日起严格执行,如违反本管理办法者,视情节轻重处以禁止入伙、劳役、罚金、扣薪、记过、开除等惩罚。
伙食补贴管理规定
伙食补贴管理规定 Prepared on 22 November 2020
员工伙食补贴管理办法1.目的 根据公司经营管理需要，为改善员工生活，提高福利待遇，规范伙食费管理，特制定本办法。 2.适用范围 公司全体员工、劳务派遣员工。 3.伙食标准 根据公司实际情况，员工按正常工作日伙食费标准为20元/人/天，其中早餐4元、中餐8元、晚餐8元。 员工加班、值班当天在食堂用餐金额小于20元时，按实际消费予以补贴，用餐金额大于等于20元时，按20元整予以补贴。 请假上午半天，扣除早餐、中餐补贴12元，请假下午半天，扣除晚餐补贴8元 4.伙食核算 公司伙食补贴发放采取预付方式：员工当月伙食补贴=（当月预计正常出勤天数-上月出差天数）*20+上月加班、值班餐费（参照执行）-上月请假上午天数*12-上月请假下午天数*8（参照执行） 人力资源部根据考勤记录、加班申请表、请假申请表核算员工上月加班、请假情况。 旷工、无故不刷考勤卡等按照请假扣除相应伙食补贴。 人力资源部每月25日前将各部门员工伙食补贴情况送各部门核对，如有异
议各部门考勤员及时与人力资源部沟通联系。 新入职员工如果在伙食补贴核算完毕之前确认入职时间的，根据入职后当月出勤天数核算伙食补贴。未确认入职时间的，当月的伙食补贴在下一个月伙食补贴里补发。 已申请离职的员工，当月伙食补贴根据当月出勤天数与当月工资一起核算发放。 5.伙食发放 公司人力资源部每月30日前拨付员工下月伙食补贴，当款项汇入食堂承包商账户后，员工即可到工地食堂进行饭卡充值。 当月伙食补贴员工需在当月到食堂进行充值，过期则视为员工放弃当月伙食补贴。如有特殊情况可到人力资源部进行说明备案可延期充值。 员工饭卡里的余额可以在每月月底由员工自由支取，食堂根据资金情况给予员工提现。 6.附则 本办法由广西西江重工有限责任公司负责解释。 本办法自公布之日起执行。
往来款管理办法bd
往来款管理办法 版本：1.0 1.目的 为加强公司往来账的核算与管理，及时、完整、真实、准确的反映公司的债权、债务，避免不规范行为在债权、债务环节发生，创造良好的经营管理环境，降低经营风险，根据公司往来业务实际，制定本办法。 2.适用范围 本办法适用于****公司（以下简称公司）本部及集团内企业往来账管理。 本办法所指往来账是指公司在生产经营过程中，与往来单位或个人之间产生的应收、应付款项。会计核算中涉及的往来科目主要有应收账款、应收票据、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款、应付票据等。 3.账务处理要求及对账工作 3.1账务处理要求 3.1.1往来科目的设置要相对固定，往来科目设置至少应包括业务或事项信息 以及单位或个人信息，避免相同业务和单位记到不同往来账中，从而造成对账的不便和统计数据的遗漏。 3.1.2公司应用ERP系统，往来科目设置则应遵循ERP系统的规律，进行合理 设置，以满足会计核算、会计报表和企业管理的需要。 3.1.3往来记录凭证的填制，原则上应附有外来或自制的原始凭证，原始凭证 可以是银行回单、发票、开票通知单、公函、协议、说明等，要求能正确、全面反映该项账务处理的原因和根据，财务人员同时要严格审核相关原始单据。 3.1.4往来账核算应按会计制度要求，每笔经济业务做一笔会计分录，以利于 企业之间核对往来账。往来账核算原则上不允许数笔经济业务合做一笔会计分录的现象。 3.1.5往来账冲销时原则上应做到一一对应，无法做到时应先冲销挂账时间较 久的往来账。 3.2对账工作 3.2.1财务部门日常维护供应商、经销商档案资料，供应商、经销商档案资料发生变更，往来账核算人员应及时取得变更依据并进行更新，一般至少每月更新维护一次。供应商、经销商档案资料应包括在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、联系电话、联系人、联
学校食堂营养膳食管理委员会制度
学校食堂营养膳食管理委员会制度 为加强学校学生营养计划的规范实施和学校师生的饮食安全卫生管理,根据县教育局有关文件精神，学校成立食堂营养膳食管理委员会，并制定相应的管理制度。 一、学校食堂膳食管理委员会成员 教师代表：杨成海 学生代表：牛志雄兰永梅 家长代表：王海林 二、学校食堂膳食管理委员会工作职责。 ⑴对食堂工作人员监督。 膳食管理委员会值日人员负责监督食堂工作人员规范操作情况，要求食堂所有工作人员必须持有效健康证上岗，如发现人员身体不适或生病必须休息，接受治疗，恢复健康后方可上岗，食堂工作人员上班时间必须按规定穿工作服、戴工作帽。 ⑵对食品采购的监督。 值日人员监督食品原料及辅料的采购，确保食品原料及辅料进货渠道规范，新鲜，无过期、变质食品进入食堂并做好索证工作。 ⑶对食品清洗的监督。 督促食堂工作人员按规范进行原料的捡择、清洗，做到干净无异物，并按规定进行切配。 ⑷对食堂烹饪的监督。 监督食堂工作人员按规范对食品进行烹饪，确保饭菜烧制时间到位，味道可口，监督食堂必须将当天所采购的原料全部供应给学生。 ⑸对食堂卫生的监督。 值日人员须督促食堂工作人员认真进行餐具的清洗，做到无残留、无油渍，并按规范做好餐具的消毒工作，每天下班前认真做好食堂内外卫生打扫，做到无杂物、无污迹、无异味。 每天下班之前值日人员必须负责对食堂的水、电、气进行检查，及时拉闸、关闭阀门，确保食堂安全。 （7）对学生营养餐工作进行监督 督促食堂工作人员按上级要求的标准为全体学生提供每天的营养餐，督促食堂工作人员是否按要求对配送的营养餐食品进行加工；督促食堂工作人员在营养餐实施过程中是否有违规行为。 梁家庄中学
伙食管理制度
伙食管理规定 1、目的 为方便员工用餐，规范员工的用餐秩序，保证配餐的质量和卫生，提高行政部的综合服务水平。 2、适用范围 本制度适用于深圳总部全体员工，分公司以此制度为参考。 3、权责 3.1行政部负责对外联系配餐、收款、用餐场地的安排和卫生清理。 3.2各部门（中心）员工负责维护良好的就餐秩序和就餐环境，配合行政部做好用餐人数统计工作。 4、具体规定 4.1就餐员工管理规定 4.1.1 各部门(中心)必须指派专人于每日上午10点和下午3点之前填写《订餐统计表》（见附件1）并报送给行政部行政专员。 4.1.1.1超过规定时间不报餐的，后果自负，行政部不予另行安排。已报餐但又没用餐的，由其本人承担费用（每人每次上缴现金10元）。 4.1.1.2 员工必须在指定的用餐时间内到公司指定地点用餐，超过用餐时间导致误餐的，后果由员工本人自负。 4.1.3 员工就餐前要保证“就餐卡”有足够的余额，提前到行政部行政专员处进行充值，并在《餐费充值表》（附件2）上登记确认。 4.1.4 员工进入就餐场地，必须配带工作牌，便于识别。
4.1.5 就餐后，员工应自觉将剩余饭菜和餐具放到指定的位臵。4.1.6 禁止将配餐饭菜带入公司办公室、办公区域内就餐。 4.1.7 员工不得带朋友、亲属等非公司人员在公司用餐。特殊情况，必须向行政部行政专员申请。 4.1.8 员工确因工作需要，需临时取消订餐的(已订餐)，必须在11:30前及时通知行政部,并经行政主管核实无误后,方可取消。否则其费用由员工本人承担（参照4.1.1.1执行）。 4.1.9 订餐后，连续三次取消订餐的，每次扣款20元。 4.1.10 员工违返以上规定的，每次扣款10元。 4.2配餐公司管理规定 4.2.1 配餐人员必须衣着干净卫生，佩带头帽、口罩和手套。 4.2.2 配餐人员应端正服务态度，一视同仁，杜绝人情饭菜。 4.2.3 配餐人员应在指定的时间内将饭菜送到公司。 4.2.4 所配菜式和数量必须满足员工的用餐需求。 4.2.5 配餐公司所配饭菜必须符合卫生、营养标准。 4.2.6 配餐公司必须向公司提供有效的营业执照、卫生许可证和工作人员健康证明。 4.2.7 配餐公司违反上述规定，引起员工餐后食物中毒、拉肚子等现象的，必须负全责。 4.3 行政部工作人员管理规定 4.3.1 每周五与配餐公司根据《周菜谱一览表》（见附件3）沟通确认下周的菜谱。 4.3.2 每日必须提前2小时确认当日订餐数量并报给配餐公司。4.3.3 维护好员工就餐秩序和就餐环境。及时通知保洁员进行卫生清扫。 4.3.4 负责员工就餐充值，费用统计，与配餐公司定时结帐。 4.3.5 负责员工投诉的处理。
公司往来款管理办法模板
公司往来款管理办 法模板
xx往来款管理办法（草稿） 第一章总则 第一条为了加强XX信息装备股份有限公司往来款管理工作，进一步保护投资者的合法权益，规范企业资金往来行为，保证企业资金高效利用，并减少坏账风险，根据《集团公司XX办法》，结合本公司具体情况，特制定本办法。 第二条本办法所称往来款项是指企业在经济活动中发生的应收预收款、应付预付款、应收应付票据、其它应收款、其它应付款。现就相关项目进行详细规定。（预付账款和应收票据、预收账款和应付票据分别参照应收账款和应付账款相关规定执行） 第二章应收账款管理 第三条应收账款是指因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费等。 第四条应收账款的归口管理部门为公司财务部和市场部，财务部负责数据传递和信息反馈，市场部负责客户的联系和款项催收，财务部和市场部共同负责客户信用额度的确定。 1、财务部应将销售收入及时入账，不得账外设账，确保应收账款数据真实可靠。 2、应收账款实行责任到人的管理制度，本着“谁经办，谁催收，谁引起，谁解决”的原则，市场部作为应收账款的归口部门
主体，重点负责客户资信、信用额度、款项催收等事宜，财务部作为协助部门应当做好往来对账、坏账审核、坏账计提等工作。 第五条在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，必须严格按照每个客户预先评定的信用限额内办理相关业务，超信用额度的发货需要经销售总监（或主管销售的副总经理）批准。 第六条对信用额度在50万元以上，信用期限在3个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在100万以上的信用期限在3个月以上的，除业务经理走访外，主管市场的副总经理每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性，并结合客户的经营情况、交易状况及时调整信用等级。 第七条财务部应于每月初5日内完成上月应收账款对账工作，针对上月应收账款逾期情况通报市场部，并编制<应收账款账龄分析表>，由经办业务人员核对无误后报市场总监（主管销售的副总经理）批准进行账款回收工作。 第八条业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收工作，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起当日填写<问题客户报告单>，并建议应采取的措施，或视情况填写<坏账申请书>，由业务主管审查后提出处理意见，凡确定为坏账的须报总经理批准后按相关财务规定处理。
食堂管理规定
食堂管理规定 一、目的:为了规范公司食堂管理工作，共同营造一个卫生、安全、健康、有序的用餐环境，特制定本管理制度。 二、适用范围：在公司食堂就餐的全体员工与食堂工作人员。 三、管理部门及职责： 1、公司行政部为食堂管理部门，负责食堂的日常管理，保证食堂各项工作的正常有序进行； 2、负责对食堂工作人员的工作态度、工作效率、饭菜质量、 食堂安全与卫生、成本控制等进行考核； 3、负责食堂接待（招待）管理； 4、负责对食堂的费用结算管理。 四、食堂经营： 1、公司为食堂贴补经营并提供必要的硬件保证； 2、根据公司要求，以行政部公布的就餐标准为准。 五、食堂工作人员上岗要求与工作要求： 1、食堂工作人员上岗要求：必须有敬业爱岗精神与良好的卫生习惯；必须穿戴整齐、外表整洁、美观；严禁拖鞋、赤膊、衣冠不整等不文明行为； 4、工作人员工作时必须穿工作服、戴帽。 5、工作人员分菜时一律佩戴一次性手套，且每餐更换一次，接触污染时及工作改变时也需更换手套；
6、食堂工作人员须保持头发干净整齐，不得留长指甲，工作时不得吸烟，不得与人闲谈。 2、食堂工作人员的工作要求： ①、食堂工作人员必须服从公司统一的管理，遵守公司相关的规章制度，严格执行公司的厨房工作人员岗位职责，如有违反应接受公司处罚； ②、食堂工作人员在提供服务时应温和、文明、礼貌，同时也有权对违规的就餐员工提出批评建议，但不得在任何地方以任何形式和员工争执，如果有争议，向公司行政部反映； ③、工作人员要熟悉消防器材、掌握消防器材使用规定； 4、下班前要锁好柜子，关闭门窗，检查火种是否熄灭，关闭煤气、电源； 5、食堂工作人员要不断提高烹饪技术，保证饭菜的色、香、味、营养质量等； 6、厨师于每个礼拜五交下个礼拜的菜谱； 7、厨师负责根据菜谱制定所需物资的计划； 8、厨师负责客餐的计划与制作。 六、食堂卫生要求：所有处于食堂区域的卫生清洁 1、定期组织灭蚊、灭鼠消杀活动 2、食堂内的食品要做到生、熟食分开摆放，熟食隔夜后，不得食用。
公司往来账款管理办法
x公司往来账款管理办法 【最新资料，WORD文档，可编辑】
往来款项管理办法 第一章总则 第一条为了加强中钞特种防伪科技有限公司（以下简称“公司”）的往来款项的管理、加强公司内部控制、降低公司财务风险，根据国家及地方有关财务法律、法规、中国印钞造币总公司（以下简称“总公司”）的有关规定，特制定本办法。 第二条本办法主要用于规范应收款项管理、应付款项管理。 第三条本办法适用于公司各部门。 第二章应收款项管理 第四条本办法所界定的应收款项包括应收账款和其他应收款。 第五条应收账款是指公司因产品或提供劳务等原因，应向购货客户或接受劳务的客户收取的款项。 第六条应收账款的确认时间为销售成立，即同时满足产品已经发出和收款或取得收取货款的凭据两个条件时应确认收入，若此时未收到货款，即应确认应收账款。 第七条应收账款的信用管理 规划财务部人员和营销部销售人员必须对公司主业品客户和非主业品客户作信用调查，建立客户信用档案。营销部人员的非主业品客户信用档案同时抄报规划财务部。客户的信用档案作为公司签订合同的依据。 赊销产品时必须办妥下列事项： (一) 签订购销合同； (二) 确立结算方式及付款期限，或获取付款保证书； (三) 延期付款的违约责任； 第八条公司应收账款的审批权限 赊销审批权限在元以下的由主管财务（副）总经理负责，在元以上的由总经理负。 第九条应收账款内部报告 公司建立应收账款内部管理报告制度，营销部、规划财务部应分别建立应收账款台账，并按照客户、赊销经手人等类别建立周统计报表，上报主管领导。 规划财务部负责认真登记客户往来账，按照应收单位、部门或个人分别核算，及时核对。每月向营销部、各有关领导发布“应收账款统计月报”。 营销部根据“应收账款统计月报”核对应收账款情况，如有差异，需在1个工作日内找出原因所在，并于3个工作日内解决该问题。 第十条应收账款分析
机关食堂管理办法内部食堂管理办法
机关食堂管理办法内部食堂管理办法 机关食堂管理办法为更好地保障机关工作人员中午就餐，节约开支，提高工作效率，特制定本办法。 第一条食堂工作人员职责（一）食堂管理员职责： 1、负责采购物品的鉴定、验收和监督管理。 2、负责建立食堂物品台帐，对物品使用全过程进行动态监督管理。 3、负责炊事员的日常工作安排和事务管理。 4、在特殊情况下，食堂需要帮助料理厨务时，负责组织机关帮厨人员。 5、与炊事员共同拟定每周食谱。 （二）炊事员职责： 1、负责日常饮食的采购和加工，与管理员共同拟定每周食谱。 2、牢固树立全心全意为职工服务的思想，学习研究营养学，不断改进炊事技术，不断提高服务质量，搞好职工用餐服务。
3、做好厨房厨具的维护保养工作，保证正常使用。 4、搞好个人卫生、食堂卫生，保持环境整洁。 5、下班前要对食堂的水、电、气、门窗等进行安全检查，严防安全事故发生。 第二条食堂物品及财务管理制度（一）所有物品均应登记造册并由专人管理。 （二）管理和使用人员对所管理和使用物品要熟知其技术性能和维护保养方法，以经常保持其性能良好，整洁干净。对所管理物品的非正常损坏要负经济连带责任。 （三）管理人员应对采购人员购进的食品原材料的数量、质量、价格以及安全情况进行检查验收，验收无误后采购人员、食堂管理人员分别在购物发票上签字确认，并作为记账凭证，对检查验收安全合格的食品原材料交炊事人员进行食品加工。 第三条机关人员就餐管理制度（一）机关食堂承担工作人员中午就餐。
（二）机关全体工作人员每日上班后9时前先到值班室确认中午是否在食堂就餐，需要在食堂就餐的，在当日就餐人员表格内划签名签到，食堂按签到供餐。在当日就餐人员表格上签到后没有在食堂就餐的，当天就餐费用在工资中照扣。没有在当日就餐人员表格上签到的，食堂原则上不予供餐，要求供餐的，在其工资中扣除当天常规就餐双倍的费用。 （三）就餐人员进入食堂后不得大声喧哗，食堂工作人员按照当日就餐签名表上的 ___依次分餐，并做好标记。对未签名要求就餐的做好记录。 （四）在餐厅就餐人员应根据自己用餐量取餐，避免浪费，主副食品不得带出食堂，饭后应将自用餐具和剩饭放在指定位置。 （五）非食堂工作人员不得进入食品加工操作间。 第四条食堂卫生管理制度（一）应有纱门、纱窗、纱罩，保持无蝇。 （二）每餐后要及时进行环境擦扫，保持环境整洁。 （三）保持排水畅通，污水应及时倒入污水池，不积存脏水污物。
伙食补贴管理办法
员工伙食补贴管理办法 1.目的 根据公司经营管理需要，为改善员工生活，提高福利待遇，规范伙食费管理，特制定本办法。 2.适用范围 公司全体员工、劳务派遣员工。 3.伙食标准 3.1根据公司实际情况，员工按正常工作日伙食费标准为20元/人/天，其中早餐4元、中餐8元、晚餐8元。 3.2员工加班、值班当天在食堂用餐金额小于20元时，按实际消费予以补贴，用餐金额大于等于20元时，按20元整予以补贴。 3.3请假上午半天，扣除早餐、中餐补贴12元，请假下午半天，扣除晚餐补贴8元 4.伙食核算 4.1公司伙食补贴发放采取预付方式：员工当月伙食补贴=（当月预计正常出勤天数-上月出差天数）*20+上月加班、值班餐费（参照3.2执行）-上月请假上午天数*12-上月请假下午天数*8（参照3.3执行）
4.2人力资源部根据考勤记录、加班申请表、请假申请表核算员工上月加班、请假情况。 4.3旷工、无故不刷考勤卡等按照请假扣除相应伙食补贴。 4.4人力资源部每月25日前将各部门员工伙食补贴情况送各部门核对，如有异议各部门考勤员及时与人力资源部沟通联系。 4.4新入职员工如果在伙食补贴核算完毕之前确认入职时间的，根据入职后当月出勤天数核算伙食补贴。未确认入职时间的，当月的伙食补贴在下一个月伙食补贴里补发。 4.5已申请离职的员工，当月伙食补贴根据当月出勤天数与当月工资一起核算发放。 5.伙食发放 5.1公司人力资源部每月30日前拨付员工下月伙食补贴，当款项汇入食堂承包商账户后，员工即可到工地食堂进行饭卡充值。 5.2当月伙食补贴员工需在当月到食堂进行充值，过期则视为员工放弃当月伙食补贴。如有特殊情况可到人力资源部进行说明备案可延期充值。 5.3员工饭卡里的余额可以在每月月底由员工自由支取，食堂根据资金情况给予员工提现。 6.附则
往来账款管理制度
xxx有限公司 往来账款管理制度 第一章总则 第一条为保证公司的资金正常周转，提高资金的使用效率，特制定本制度。 第二条往来账款指公司在经营过程中发生的应收、应付账款以及预收、预付账款，主要包括应收账款、其他应收款、预付账款、预收账款、应付账款、其他应付款六类。 第二章应收款项管理办法 第三条应收款项指公司拥有的因销售、预付、外借等原因形成的所有债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、预付账款等。 第四条对于因销售产生的应收款项，销售部为主要催收部门，对于外借形成的债权，财务部为主要催收部门。 第五条对于应收款项的管理： （一）业务部负责对客户资料调查，建立客户资信档案。公司对客户进行信用等级评定，以确定资信额度和信用期限。 （二）公司财务部严格按照销售合同和协议对业务部或往来客户进行催款。 （三）公司财务部在每月月底提交本月最新的应收账款明细表至业务部经理及相关领导。
（四）业务部同公司财务部积极配合做好与客户的账务核对工作。 （五）回款形式以银行转账为主，避免接触现金，若有现金结款的，立即上交财务部，不得挪用和积压收款。 第六条应收款项内部控制管理： （一）财务部在确认收入时开具发票，在不确定收入时不得开具收入发票。 （二）开具发票价格按照合同价格执行。 （三）每月根据应收款项账龄进行账龄分析，确定坏账准备金额，并做出收账成本分析。 （四）销保部做好对客户资信档案的管理，对于资信额度较弱的企业，公司严格从发货程序控制，做到先收款后发货。 第七条应收账款催款程序： （一）销售部与财务部配合做好催款工作，每月月底财务部做好应收款项金额明细表并与业务部核对，由业务部对客户进行催款工作。 （二）业务部提供客户联系方式，财务部核对应收款项的回收，在每月月底与客户核对应收款项金额。 （三）收到应收款项时，第一时间通知公司财务部，经过财务部核对金额后入账，冲回应收款项账面金额。 第八条企业在清查核实的基础上，对确实不能收回的各种应收款项应当作为坏账损失，并及时进行处理。属于生产经营期间的，作为本期损益；属于清算期间的，应当作为清算损益。坏账损失处理后，应当依据税法的有关规定向主管税务机关申报，按照会计制度规定的方法进行核算。坏账损失视不同情况确认：