工资借支单

借支单

年月日

工作部门职务姓名盖章借支金额

借款原因附证件

还款时间

批准

会计出纳制单

借支单

年月日

工作部门职务姓名盖章借支金额

借款原因附证件

还款时间

批准

会计出纳制单

借支单

年月日

工作部门职务姓名盖章借支金额

借款原因附证件

还款时间

批准

会计出纳制单

交通费报销申请

交通费报销申请 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

公司款项借支管理规定完整版

公司款项借支管理规定 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】

款项借支管理规定 第一条向公司预支资金必须履行借款手续，申请人必须填写借款申请单（格式见附表），在借款申请单上须注明支付形式、用途、借款金额，支票、汇款还必须填写客户名称，汇款还须注明客户开户银行名称及银行账号，并经过相关审批手续后方可从财务部领出资金。 第二条申请人经过审批手续后，财务经理须根据借款用途审核该款项是否超出费用预算，预算内的支出可以予以支付，若超出预算则返回至申请人，由申请部门的直属总监审核，再由财务总监审核后交总经理审批后至财务申请付款。 第三条借支的款项用途必须与借款单上的用途相符，严禁将借支的资金挪作他用。 第四条财务部出纳应在借款申请单上签字，并将借款申请单及时交与会计做账，借支的支票出纳必须在支票领用簿上进行登记，待支票报销时出纳再予以核销。 第五条借款人借支款项与对方单位结算时，必须及时从对方单位取得发票。原则上借款人应于支票、汇款、汇票申请日后10日内将发票返回财务部报销，差旅费的报销应于出差结束后1周之内报销。 第六条会计人员须及时将借款情况入账，并须及时督促借款人将借支款项在规定时限内报销或归还。本月度内未能取得正式发票的，会计人员应督促借款人从对方单位取得资金往来发票或收据，以便进行入账。 第七条逾期不报者的惩罚 每月月底财务部打出逾期未报或未归还款项的借款情况清单，报财务总监审核后，对此情况予以张榜公布。并将此情况报部门经理、部门总监和总经理。各部门经理应催报本部门费用。 若借款人在应报销日后2个月仍不报销费用的，财务部打出清单，报总经理审批后交人事行政部，由人事行政部从借款人工资中扣除未报销的借款金额。

借款能否冲抵工资

借款能否冲抵工资？ 点击次数1372次来源：智通《才富》【案情简介】 2004年1月，李先生到北京某信息科技有限公司工作，任技术总工程师一职，并与该科技信息公司签订了一份为期4年的劳动合同。合同约定李先生月工资为1万元。2005年9月，李先生因个人购房急需用钱，经与公司总经理协商，向公司借得5万元现款。2006年12月，该科技信息公司因资金紧张，开始对公司的高管人员减半发薪，李先生的工资改按5000元发放。两个月后，李先生向公司提出了辞职，并向劳动争议仲裁部门提出了仲裁申请，要求公司支付拖欠他工资1万余元并支付拖欠工资总额25%的经济补偿金。劳动争议仲裁部门支持了李先生的仲裁请求，公司则不服该裁决，认为公司不存在拖欠李先生工资的情形，公司之所以每月只支付李先生5000元工资，是用李先生从公司的借款抵消应支付给他的工资，公司行使抵消权的行为符合法律规定并将该案件诉诸法院。 【审理结果】 法院经审理认为，北京某科技信息公司拖欠李先生工资一事证据确凿，情况属实，依据《劳动法》判决该公司支付李先生两个月的欠薪1万元，并同时支付欠薪总额25％的经济补偿金2500元。 【律师点评】 法院做出上述判决，是有道理的。抵消，又称“充抵”，是指二人互付债务且给付种类相同时，各得以其对他方的债权充抵自己对他方的债务，从而使各自的债务在对等的额度内相互消灭，由此产生的权利称抵消权。抵消权是一种形成权，即只要单方通知对方即可生效。在抵消中，主动抵消的一方称为主动债权人，被抵消的一方称为被动债权人。抵消权的行使在现实的经济生活中具有重要的法律意义。其一，抵消使得当事人本应履行的债务不再履行，从而简便了债权满足的途径，节省了费用。其二，有担保的作用，可以有效地保护债权人的权利。如果一方当事人在对方当事人清偿能力下降的情况下，将自己对对方的债务与对方对自己的债务相抵消。这样就可以迅速地使自己的债权得到清偿，避免将来可能发生这样的情况：即自己清偿了对方的债权，而对方却失去了清偿债权的能力。 那么本案中，公司主张行使抵消权的理由为什么得不到法院的支持呢？原因就在于，行使抵消权的时候，如果双方所负债务、标的物种类、品质不相同的，只能通过约定抵消，单方不得抵消。也就是说，本案存在两种不同的法律关系，公司要求李先生偿还借款5万元的请求，属于普通民事法律关系，而拖欠李先生工资的行为属于劳动争议法律关系，前者由《民法》加以约束，后者由《劳动法》加以约束。两种不同的法律关系导致双方所负债务、标的物种类、品质的不相同，如果双方达成约定，可以抵消。如未达成约定，只能依据不同的法律规定，适用不同的法律程序加以解决。单方提出抵消，是不合法的。 (案例来源：中国人力资源开发网)

借支,预支管理方案计划规定及其办理经过流程

为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。 总则 第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。 借支、预支管理规定及办理流程 (原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账) 第二条、借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。 (二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。 (三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。 第三条预支管理规定 预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“申请书”，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。 第四条、办理流程

经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。》日常费用报销制度及流程 第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第六条、费用报销的规定 (一)费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及盖有财政监制章的收据一律不予报销。 (二)报销费用时必须认真填写“费用报销单”，所有单据要按性质《如差旅费、招待费、办公费用》分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。 (三)按规定的审批程序报批，报销500元以上需提前一天通知财务部以便备款。 (四)原始凭证的审核(各部门经理须对其审签的各项原始凭证负责) 4.1原始凭证应具备的内容： 4.1.1凭证名称; 4.1.2填制凭证的日期 ; 4.1.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名; 4.1.4经办人的签名;

费用报销申请书范文精选多篇

费用报销申请书范文(精选多篇) 住院费用报销申请书 一、门诊、门诊慢性病及住院医疗费用的报销地点、时间为： 赭山校区 地点：赭山校区医院二楼215室 时间：每月15日、每月21日上午：8：30～11：30 下午：14：30～17：00 花津校区 地点：花津校区医院二楼保险理赔办公室 时间：每月16日、每月22日上午：9：00～11：30 下午：14：30～17：00 说明：

1、如遇节假日，报销日期自动往后顺延至节假日后的第一、第二工作日； 2、上述时间，寒暑假除外。 二、申报医保省级调剂金补助的材料受理地点、时间为： 地点：赭山校区医院医管办； 时间：每季度末的最后一周。 三、报销、申请补助需携带下列相关材料： 门诊 1、门诊病历与发票； 2、身份证复印件； 3、检查费在200元以上的，需提供检查报告单复印件； 4、属于意外伤害门诊治疗的，需提供事故性质、原因、伤害程度等有关的资料和其他证明； 5、本人银行卡账号复印件； 6、其他的相关材料。 门诊慢性病及住院 1、医疗费用发票的原件、复印件； 2、加盖住院部印章的出院小结、住

院费用明细清单的原件、复印件； 3、身份证复印件； 4、门诊病历、处方、检查及化验报告单； 5、属于意外伤害事故住院的，需提供事故性质、原因、伤害程度等有关的资料和其他证明； 6、其他相关证明材料。 医保省级调剂金补助 1、本人或其法定监护人的书面申请书； 2、本人当年的参保凭证； 3、医疗费用发票、清单的复印件； 4、医疗费用报销凭证； 5、家庭经济困难学生需提供《安徽师范大学家庭经济困难学生认定表》复印件。 温馨提示：参保学生因病就医需注意： 1、只有使用医保范围内的药品才能给予报销； 2、凡药房购药一律不予报销。

单位员工借款管理办法

员工借款管理办法（暂行） 第一章总则 第一条为确保资金安全，提高资金的使用效益，防止资金闲置、拖欠等现象发生，使收入和成本更加均衡，根据省公司和公司 的相关规定，特制定本办法。 第二条适用范围：四川天天物业有限公司本部及分公司 第三条借款管理原则 1、按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款， 或以他人名义借款。 2、因同一事项只能一人进行借款，一般不允许多人因同一事项进 行借款。 3、能够转账结算的业务不得故意采取现金结算。尽量减少现金结 算，确保资金安全。 4、同一事项前款不清，后款不借；借款担保，连带责任。分公司 经理或部门负责人对所属分公司的借款负连带责任。 5、分公司可以不指定报账人员，也可以指定一名报账人员，一旦 指定不得随意变更。 第二章借款类型和支付方式 第四条借款类型：零星借款、备用金借款、其他借款

判定： 1、零星借款是指在日常经营活动过程中，为完成某一项工作任务而 需要临时预借的款项，该任务完成后必须及时核销；如：垫支房租费、保险款、代垫内退及退休人员费用、差旅费、培训费、招聘费、电话费、修车费、会务费、保证金、工程分包费等。 2、备用金借款是指事先根据日常现金开支需要核定备用金定额的借 款，属于经常性业务。填写时必须明确用途，每年12月31日前必须归还。如采购员日常零星采购所需的现金借款、每月必须现金支付的水电气借款、部门及分公司日常周转用的借款等。 3、其他借款是指因发生某种事故而紧急拆借的临时借款。如发生交通事故、人身伤害事故、消防安全事故垫支的款项等。 第五条借款的支付方式：现金借款（填现金借款单）、转账借款（填转账支票申请单），所有借款采取网银支付。 第三章管理流程及相应规定 第六条借款的管理流程

员工借支管理办法

文件名称：员工借支管理办法 文件编号：CWWI-07-A 版本版次：A 编制： 审核： 批准： 生效日期： 文件发放部门（需要发放部门请把“□”涂黑）

文件会签部门 文件修订记录 1.0目的

规范员工借支的标准要求，加强公司财务管理，合理使用资金，减少资金流失风险，提高资金使用效率，特制定本规定。 2.0 范围 本规定适用于慕思/艾慕及其控股分、子公司所有部门因工作需要而发生的各类借支。 3.0 定义 员工借支是指公司借支给公司员工个人的用于支付与公司经济业务相关事项的款项，包含但不限于以下情形： 3.1日常周转频繁业务和固定业务借用的资金，即备用金，如：现金采购人员等； 3.2特定临时业务需要借用的资金，如差旅费、应急事项等； 4.0职责 4.1 财务部：审核借款单审批的完整性合理性，在收到借款单后1个工作日（8个工作小时）内 打款、并跟进借款人在规定时间内还款，做好账务处理； 4.2 各业务部门：按本规定要求履行借款、还款流程，各部门长对业务事项的真实性、借款金额 的合理性负责，并督促本部门员工按期足额还清借款。 5.0管理内容 5.1 备用金的借款人在农历年初时填写借款单（注明借款用途：备用金），在农历年底归还备用 金，如借款人在中途离职或调岗时，应将已发生的业务报销冲账并归还备用金，凡未归还备用金的员工，公司将不予办理有关手续。新接手人员按备用金借款流程重新借款。 5.2 特定临时业务的借款： 5.2.1 借支人应根据实际需要申请借款，专款专用，不准以任何名义挪用或长期占用公司资金； 5.2.2 借支人借款必须填写书面借据，包括应如实、规范填写OA借款单（借款日期、借款类 型、借款用途、借款金额、预计还款时间）。财务部对有关借款有疑问的，借款人员需 配合解释说明。 5.2.3 员工借款原则：前款不清，后款不借。员工工伤应急方面借款除外。 5.2.4 员工不得代上司借款和报销（不含代提单）。 5.2.5 员工离职时，财务部需确认员工已清偿名下所有借款后方可办理员工离职手续。 5.2.6 财务部需及时对借款单进行入账，且每月报借款明细表给财务总监审阅，每半年清理一 次借款。 5.3 还款

借支与费用报销制度

精品word文档可以编辑（本页是封面） 【最新资料Word版可自由编辑！！】 借支与费用报销制度 第一条总则 一、为加强各项支出的监控力度、规范借支报销行为、有效控制各项费用、最大限度节约开支,

特制定本制度 二、本制度所称报账是指用品现金采购、零星物品购置、办公费用、业务费用、出差费用、劳务费用等各项费用的报销。 第二条借支制度 一、在本制度中，借支是指员工经批准为公务开支而提前借入的款项，包括但不限于固定资产、低值易耗品采购，出差或者招待客人等开支。一般情况下，借支金额必须与开支金额相对应借支必须专款专用。 二、各类借支（现金、支票、汇款）均需填写财务部规定的专用单据。 1借支时应填写“借支申请单”（附件1）0冲借支时将结算栏填写完整，出纳确认，会计复核。 2、借支人应将借支单据的各项目填写齐全，经部门负责人签字、总裁审批后方可往财务部领款。 3、对下列特殊事项，除填制财务部规定的借支单据外，还应填制规定的特殊单据 （1）各部门申请购买固定资产、办公用品时需填写“固定资产、办公用品采购申请表邙附牛2）一式二份，第一联为行政办留存联，第二联为财务报销联，经部门负责人、行政部及总裁审批后到财务办理借支手续。 ⑵ 借支差旅费时应填制'员工出差审批表'，经部门负责人及总裁审批后到财务部办理借支手续。 （3）借支招待费时，应填制“业务招待费申请表””附件3），经部门负责人及总裁审批同意后到财务部办理借支手续。 三、借支人应严格遵守费用报销的时限规定J日账不清，新账不借。特殊情况不能及时报销而仍需借支者，须由部门负责人核实并向总裁说明情况后方可办理借支手续。借支人必须在费用报销时限内履行报销手续。 第三条报账制度 一、物品购置报账。经批准购置的各项物品报账时填写“费用报销单”，附“申购单”、 “发票或收据”及“供货清单”、“验收单”或“领用单”。小件物品采购不需要验收单，但 必须有证明人或领用人在发票背面签名。购买的固定资产、低值易耗品，应在发票上注明供货单位详细地址、电话、联系人，并附使用人“领用单”等，行政部实时编制领用台账。 二、出差费用报账。因公务出差而发生的各项费用，其标准执行《差旅费用管理规定》。 报账时除填写“差旅费用报账单”夕卜，还应由部门主管在报账单上说明出差任务的完成情况。附车船票、住宿票、市内交通票等有效票据。 三、报销有关劳务费用时，应由事前负责安排的部门具体办理。报账时附劳务发票，证 明单。无法取得正式发票的支出，除填写“费用报销审批单”夕卜，还应制作“临时工工资表” （附件4）。 四、其他各项费用报账。是指经批准的业务应酬费、资产维修费、会议费、办公费等。

费用申请流程及报销标准

财务费用申请流程及报销标准 第一部总则 第一条为了加强公司内部管理，规范部门财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支岀，特制定本制度。 第二条本制度适用部门全体人员。 关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理班次，提高部门工作效率，落实各组合各组管理责任人的责、权利关系，先结合部门的实际制定本财务文本。 一、费用报销制度 （1）报销人必须取得相应的合法票据和收据，书面证书。 （2）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件； 金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 （3）按规定的审批程序报批。 （4）报销或借款2000元（含2000元）以上需提前三天通知财务组以便备款。 二、费用报销流程： （1）费用报销人报销申请（填制费用报销单，要求书面干净，金额大小写一致，不得涂改），打印费用明细并将费用原始单据粘贴于费用报销单后； （2）报销人部门负责人（或上级主管）确认签字； （3）部门经理审批（侧重真实、合理性等方面负全责）； （4）财务人员复核并履行付款。 上述流程为部门各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务组有关人员有权拒绝付款。 三、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上部门一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务人员负责把控落实，以可操作性为前提。部门员工任何不符合报销规定的单据财务组有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字， 四、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在10000以下的，按照正常的流程由部门经理（或委托授权人）审批，财务主管签字即可，金额超过10000以上的必 须要由总公司财务总监亲自审批走OA流程。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作部规范的 不得付款。 五、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务做账的及时性配比性要求掌握好各项的时间，原则上个 项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作，当月发生当月取得并当月报销（特殊情况除外）， 逾期不再处理。 六、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条（特殊情况下可使用，但须征得各级主管同意并签字确认）货其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由部门经理和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给部门带来财务风险。 七、预借款的操作要求：部门员工因工作需要事前预借款的，必须填写借款单，写清借款原因，预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人，财务主管签字后财务人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。具体借支管理规定及借支流程如下： （一）借款管理规定 （1）公司发生预借款的情况下（如业务费、招待费、周转金等），借款人员应及时报账，除周转金外其

公司关于借支管理及日常费用报销制度及报销流程

公司关于借支管理及日常费用报销制度及报销 流程 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998

关于借支管理及日常费用报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为。根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定借支管理规定及日常费用报销制度和报销流程。一、借支管理规定及借支流程 （一）、借款管理规定 1、出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回7日内办 理报销还款手续。 2、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。 3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报 销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 5、当月发生的费用开支必须在当月25日前完成报销。 (二)、借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转账或现金、并签字。 2、审批程序：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。 3、财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

二、日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。 (一)、费用报销的规定 1、报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人和证明人签名，简述费用内容或事由。 2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 3、按规定的审批程序报批。 4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。（二）、费用报销的流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 （三）、办公用品、低值易耗品的管理办法。 1、为了合理控制费用支出，办公用品、低值易耗品由公司行政部集中购置、统一管理并指定专人负责。 2、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单报批。

借支申请书

篇一：借支申请单-模板 广东嘉莉诗（国际）服装有限公司 借支申请表 篇二：借支申请书 借支申请书 公司领导:你们好! 本人因为家中特殊原因，出现一点经济困难，现有一事相请想在本月向公司借支1000元以解我们家的难关之急，借支1000元将在六月份工资中扣除，望公司领导予以批准。谢谢！ 申请人： 篇三：借款申请报告 借款申请报告 绵阳市投资控股(集团)有限公司： 我公司于2008年11月份在北川羌族自治县擂鼓镇猫儿石村吉娜羌寨农民永久性住房工程中承接了部分浆砌毛石挡土墙分项工程。现我公司已按要求完成了所有工程，总工程量约6200余立方米，工程总造价200余万元，在施工过程中我司先后在贵公司借支工程款60万元。由于该工程施工工期短、工程量大，我司垫支较多，现我司须将该工程所有务工人员工资、材料费、机械费等全部结清，由于该工程竣工结算尚未按要求审计，我司又急须支付以上工程费用，希望贵公司再次给我司借支工程款80万元(捌拾万元)，以解决相应工程费用。 为谢！ 借款单位：绵阳市宏达建筑工程公司 2009年1月20日 篇四：借支申请书 关于做人 为什么有的人很讨人喜欢，有的却很让人讨厌（比如我身边的人）。 对于不同的人方法应有不同吧，可分为三类：对年老的（辈分、资历、地位等），同辈中人，年幼的··· 首先不管是对那类人，自己有能力，人品好，耿直一点，不要哗众取宠，做事认真，有魄力，有胆量，和蔼，容易接触（喜欢开玩笑，有共同语言，或善于发现共同语言，宽容一点，低调一点）都是自己人缘好的基础，相见欢笑，不要一惊一砸的。自己是个男的嘛 关于有钱和没钱，

自己心态要平衡，太多了不容易和别人接触，但应该摆正心态，有的人多比自己有钱的很什么什么，觉得自己不如别人。但其实别人没什么，还有就是有可能你，不要总觉得别人比你高一截。但也不能 对于比我老的，尊敬一点，有时他们会觉得你不尊敬他们，虽然他们也是从这边走过来的，只是在我们面前，他们更习惯于自 己的角色，其实只是在工作上是这样，平时不一定是这样的，他们也会赏识你，只要你能干，还没在他们之上时，会和你关系很好。什么都叫你，问题是怎样处理好关系呢？让她熟悉你，对你有了解，就是不要怕接触他们，而应找机会去主动接触。学会更他们开玩笑，当然这是熟悉以后的事了。迅速上位的方法 篇五：事假及借支申请书 事假及借支申请书白理事，许次长：您好！ 感谢公司对我过去一年来工作上的认可及个人生活方面的关照。现又有一事相请，望公司再次予以关照，以解我燃眉之急。去年5月，我在家乡市区原工作单位中集资购买一住房，房款15万元，去年已首付3万，今年本月20日为交房结算日，须一次付清余款12万元。因本人家底薄弱，现亲朋好友处亦已无可告借，故特向公司告急，请公司施以援手，借支2万元，助我渡过时下人生之难关。本人同意所借款项自11月份起，分4月从工资中扣除。另外，因本月20日须回家办理住房交接结算手续，特从16日起申请事假7天。请予以批准。 以上不情之请，请多多谅解，并酌情关照，本人不胜感激。 致礼！ 独钓寒江雪2007-11-5 尊敬的xxx（领导）： 我于xx年xx月进入单位，在xx岗位工作，由于原先是毕业是xxx学校，学历只是xx，在工作中感到缺乏很多相关的业务学习，因此于xxx年xx月参加了xx办理的xx班，以学到更多的知识，服务于单位，更好的完成自己的本职工作和领导交办的工作。由于参加学习，有一定的花费，特向（领导）申请报销学费，妥否，请批示。

公司借支管理及日常费用报销制度及报销流程

公司借支管理及日常费用报销制度及报销流程 Prepared on 22 November 2020

关于借支管理及日常费用报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为。根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定借支管理规定及日常费用报销制度和报销流程。一、借支管理规定及借支流程 （一）、借款管理规定 1、出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回7日内办 理报销还款手续。 2、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。 3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报 销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 5、当月发生的费用开支必须在当月25日前完成报销。 (二)、借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转账或现金、并签字。 2、审批程序：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。 3、财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

二、日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。 (一)、费用报销的规定 1、报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人和证明人签名，简述费用内容或事由。 2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 3、按规定的审批程序报批。 4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。（二）、费用报销的流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 （三）、办公用品、低值易耗品的管理办法。 1、为了合理控制费用支出，办公用品、低值易耗品由公司行政部集中购置、统一管理并指定专人负责。 2、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单报批。

工资贷款怎么贷

工资贷款怎么贷 建议到工资卡开户的银行办理贷款，这样更加有利，一般第一步就是要贷款员工自己去到银行，带上所有需要的材料，填写申请表，然后提交基本材料，然后就是等待审核的结果了。在提交了相关材料之后，贷款员工就只需要等待了，如果审核通过了，那么贷款员工就可以到那个银行去签订贷款的合同，然后拿钱了。 在生活中，有些时候我们可能会有一些想买的东西，又或者是突发的事情要用钱，而这个时候，这个月企业公司的工资却没有发，还得等到下一个月，这个时候有稳定工作的我们，其实是可以凭借工资，去到银行办理工资贷款的，来解决现在我们的困境或者是提前消费，满足一下自己的欲望。 那么，在办理工资贷款的过程中，我们应该怎样去办理?需要哪些条件呢? (一)工资贷款需要的条件

①向工资卡所属的银行办理贷款，其对我们的年纪是有一定要求的，因为很显然，银行是不可能把贷款批给一个未成年人的。一般来说，年纪要大于二十岁，而小于五十五周岁，才算是满足了银行最基本的年纪要求。 ②去银行办理贷款，要带齐相关的材料，证明自己身份的身份证或者是户口簿等材料，证明自己有固定住所的常住人口证明等。 ③要有能够证明自己是有稳定收入的证明，比如说每月的工资流水单据，以及与自己所在的企业公司所签订的劳动合同，总之就是能够证明自己是在职员工的证明，不能够是无业游民，要有很稳定的收入才行。 ④个人不能够有不良好的信用记录，因为是贷款，银行肯定会查看个人的信用的，如果在信用上面有污点的话，那百分百完蛋，借不到钱的。 ⑤最好要有个人的住房公积金以及个人的社保，而且要按时的缴纳，这样的话更加容易贷到款。 (二)工资贷款需要的材料 ①能够证明自己身份的一些材料，比如说身份证、户口簿以及常住人口证明等。

借款(借支)财务报销制度和报销流程

第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人 签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销500元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 （一）费用标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天 部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天 总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销 （二）费用标准的补充说明：

借支及费用报销操作流程

借支及费用报销操作流程 为规范员工借支及费用报销流程，提高财务监督职能，让财务审核有章可循、有据可依，特制定此流程。 签字程序：经办人（申请）→所属部门负责人（初审）→会计（核对）→财务负责人（审核）→总经理（批准)→出纳（付款） 第一条借款审批 (一)出差人员借款，填写“借款单”，单据必须标明出差时间、地点，借款 金额，原则上按“往返车费（已申请开车出行的需注明车程，过路费用，由行政部记录始终出车公里数）+（住宿费+餐费补贴）*预计出差天数” (二)出差人员回公司后，7个工作日内按规定到财务部报账，报账后结清 前欠金额，如7个工作日内不办理报销手续的人员，财务部有权在当月发放的工资中扣回。 (三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等。按正常签字程序流转。 （四)凡职工借用公款者，原则上在原借款未还清前，不得再借。如特殊情况需借支款项，借款单上必须标明原因及归还时间。原则上借款金额不 (五)出纳接收到手续齐全的借款单据，首先需审核是否有前欠款项，未清者 出纳有权拒付。 (六)备用金借款：主管级备用金限额500元，经理级备用金限额1000元， 经理级以上人员备用金限额2000元。 第二条差旅费报销规定

（一）公司员工出差，应提前填写“出差申请表”或钉钉审批流程。内容包括：出差事由、地点、时间、发生费用预算等，同时，抄送至财务。 （二）公司员工出差乘坐车以普通交通工具为首选，原则上不选择飞机，如机票折扣低于普通通行费用时除外。各部负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。如需开车出外出差的，需由行政部记录公 （三）短途出差和出外办公，交通费以讲求实效，注重经济效益为目标，原则上以普通交通工具为首选。因时间和交通不便原因，需坐出租车出行的， 第三条 （一）业务招待遵循“开源节流”的原则，普通招待以公司食堂为首选。 （二）因业务需要外请开支的招待费用，由经办人所属部门负责人事先向公司领导请示填写“业务招待费申请单”交总经理批准后方可办理。如因特殊原因，时间来不及申请审批，可先电话请示同意后补单或走钉钉审批程序（同时，抄送至财务审核人员）。 （三）业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，需有 第四条：经济合同付款审批程序

工作报告 借支申请报告

借支申请报告 借支申请报告 篇一：借支申请单-模板 广东嘉莉诗（国际）服装有限公司 借支申请表 篇二：借支申请书 借支 申请书 公司领导:你们好! 本人因为家中特殊 原因，出现一点经济困难，现有一事相请想在本月向公司借支1000元以解我们家的难关之急， 借支1000元将在六月份工资中扣除，望公司领导予以批准。谢谢！申请人： 篇三：借款申请报告 借款申请报告 绵阳市投资控股 (集团)有限公司： 我公司于xx年 11月份在北川羌族自治县擂鼓镇猫儿石村吉娜羌寨农民永久性住房工程中承接了部分浆砌 毛石挡土墙分项工程。现我公司已按要求完成了所有工程，总工程量

约6200余立方米，工程 总造价200余万元，在施工过程中我司先后在贵公司借支工程款60万元。由于该工程施工工 期短、工程量大，我司垫支较多，现我司须将该工程所有务工人员工资、材料费、机械费等 全部结清，由于该工程竣工结算尚未按要求审计，我司又急须支付以上工程费用，希望贵公 司再次给我司借支工程款80万元(捌拾万元)，以解决相应工程费用。为谢！ 借款单位：绵阳市宏达建筑工程公司 xx年1月20日 篇四：借支申请书 关于做人 为什么有的人很讨 人喜欢，有的却很让人讨厌（比如我身边的人）。 对于不同的人方法 应有不同吧，可分为三类：对年老的（辈分、资历、地位等），同辈中人，年幼的··· 首先不管是对那类 人，自己有能力，人品好，耿直一点，不要哗众取宠，做事认真，有魄力，有胆量，和蔼， 容易接触（喜欢开玩笑，有共同语言，或善于发现共同语言，宽容一

点，低调一点）都是自 己人缘好的基础，相见欢笑，不要一惊一砸的。自己是个男的嘛 关于有钱和没钱， 自己心态要平衡，太多了不容易和别人接触，但应该摆正心态，有的人多比自己有钱的很什 么什么，觉得自己不如别人。但其实别人没什么，还有就是有可能你，不要总觉得别人比你 高一截。但也不能 对于比我老的，尊 敬一点，有时他们会觉得你不尊敬他们，虽然他们也是从这边走过来的，只是在我们面前， 他们更习惯于自 己的角色，其实只是在工作上是这样，平时不一定是这样的，他们也会赏识你，只要你能干， 还没在他们之上时，会和你关系很好。什么都叫你，问题是怎样处理好关系呢？让她熟悉你， 对你有了解，就是不要怕接触他们，而应找机会去主动接触。学会更他们开玩笑，当然这是 熟悉以后的事了。迅速上位的方法 篇五：事假及借支申请书 事假 及借支申请书白理事，许次长：您好！

向公司预支工资该怎么写借条

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 向公司预支工资该怎么写借条 当你工资提前用完，想预支工资，那么向公司预支工资该怎么写借条呢？下面是小编为大家整理的向公司预支工资借条，希望对大家有帮助。 向公司预支工资借条篇一 兹确认本人收到向上海*****有限公司借用的如下款项：金额：人民币万元整(￥ ); 借款形式：现金。 本人保证于 2 年月日前全部偿还上述借款。本人承诺的还款方式： 若在借款未还清前提交辞呈或其他情况离开公司，本人承诺将提前将借款还清，并经公司批准后才会离职。 特立此据。 借款人： 身份证号码： 日期： 向公司预支工资借条篇二 借条 XXX于X年月日，因为生活所需，提前支取X月工资XX钱，特此证明。借款人:XXX 经办人:XXX年月日， 1 / 5

向公司预支工资借条篇三 借条 XXX公司： 因为生活急需，提前借支X月工资XX元，本人在XX年X月X日前一定偿还。 借款人:XXX 年月日 经办人:XXX 借条是人彼此之间为处理财务、物资或事务来往，写给对方作为凭据或有所说明的条据。你知道向公司借支生活费借条怎么写吗？下面是小编为大家整理的向公司借支生活费借条，希望对大家有帮助。 向公司借支生活费借条篇一 借条 XXX公司： 因为生活急需，提前借支X月工资XX元，本人在XX年X月X日前一定偿还。 借款人:XXX 年月日 经办人:XXX 向公司借支生活费借条篇二

公司费用借支、报销标准及审批制度

公司费用借支、报销标准及审批制度 第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。 第二条借款及报销审批程序 (一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额原则按“往返车费+(住宿费+生活补助)*预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。 (二)凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。 (三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。 (四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 (五)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。 (六)报销审批时应具备的凭证：“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。 第三条出差开支标准及报销审批 (一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行。 城市范围补助标准(元/天) 一般员工部门主管、经理总助、副总经理 各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的50%计发给个人;如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人;如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。 (二)公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下： 1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。 2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给。 3.公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。

企业能否直接从员工工资中扣除其私人借款

企业能否直接从员工工资中扣除其私人借款 郭子龙律师 根据《劳动法》第五十条规定，工资应当以货币形式按月支付给劳动者本人。《工资支付暂行规定》（劳部发【1994】489）第六条规定，用人单位应将工资支付给劳动者本人。劳动者本人因故不能领取工资时，可由其亲属或委托他人代领。第十五条还规定，用人单位不得克扣劳动者工资。并在列举的企业可以代扣的情形中没有员工借款这一事项。由此可见，相关法律、法规和规章的立法本意，就是为了保护劳动者享有劳动报酬的权利，特别是《劳动法》规定的工资要支付给劳动者本人，其目的就是为了保障劳动者对自己的工资拥有自主使用的权利。 由于工资与借款分属两种不同性质的法律关系，分别受劳动法律法规和普通民事法律法规的调整，不能直接予以相互抵销。一旦双方发生争议，将分别按劳动争议和普通民事借款纠纷处理。劳动仲裁在处理此事宜时，一般都会仅处理工资部分，要求公司补发工资；而对借款部分则要求企业另行向法院起诉。 综上，律师建议，企业不宜在未取得员工书面同意的情况下擅自扣除借款，除非在扣款前取得员工书面同意且扣除后的剩余工资部分不得低于当地月最低工资标准。 那么，针对上述企业从员工工资中直接扣除借款存在的法律风险，企业又将如何进行防范和规避呢 1、如员工因私借款，应向企业相关部门出具借条，并在借条中明确约定归还时间和方式，包括员工同意在工资中逐步扣除作为偿还方式。但需注意，扣除后的剩余工资部分不得低于当地月最低工资标准。此借条应作为重要财务凭证妥善保存。 2、如属于预支工资性质的借款，应在借条中注明借款性质为预支工资，则企业可以直接在工资发放时予以扣除，但亦需注意，扣除后的剩余工资部分不得低于当地月最低工资标准。此借条应作为重要财务凭证妥善保存。 3、如属于员工用于办理业务的未报销借款（如：预提的备用金），则员工在登记领取或出具借条时，务必在报销时间一栏注明：“如本人未能在公司规定时间内提交相关凭证以报销该借款的，则公司有权直接从本人工资中扣除此借款金额”。而此借条或登记文件，则应在员工报销或还款时，予以退还或盖章作废。