关于债务人签收“贷款对账签证单”的行为是否属于对已经超过诉讼时效的原债务的履行进行重新确认问题的复函

最高人民法院关于债务人签收“贷款对账签证单”的行为是否属于对已超过诉讼时效的原债务的履行进行重新确认问题的复函（2007年3月4日）

（2006）民立他字第106号安徽省高级人民法院：

你院（2006）皖民二监字第7号《关于安徽省投资集团有限责任公司与安徽电力临泉供电有限责任公司借款合同纠纷复查一案的请示报告》收悉。经研究认为：我院《关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或者盖章的法律效力问题的批复》（以下简称《批复》）中所称“对原债务的重新确认”，是指债权人要有催收逾期贷款的意思表示，债务人签字或盖章认可并愿意继续履行债务。你院请示所涉的案件中，安徽省投资集团有限责任公司（以下简称投资集团公司）2003年3月向债务人临泉县供电局发出的“贷款对账签证单”，其名称和内容均无催收贷款的明确表示。临泉县供电局局长张修法在“贷款对账签证单”上签署“通知收到”，表明债务人已经收到了“贷款对账签证单”，但不能推定为其有偿还已过诉讼时效债务的意思表示。因此，既不能把本案所涉“贷款对账签证单”简单理解为就是《批复》中的“催款通知单”，也不能把双方当事人发出和签收“贷款对账签证单”的行为视为对原债权债务的履行重新达成了协议。我院同意你院请示报告中的少数人意见。

解读《关于债务人签收“贷款对账签证单的行为是否属于对已经超过诉讼时效的原债务的履行进行重新确认问题的复函》

潘杰最高人民法院立案庭。

一、复函的背景

最高人民法院法释（1999）7号《关于超过诉讼时效期间借款人在催收贷款通知单上签字或者盖章的法律效力问题的批复》，是对超过诉讼时效的债务可以获得法律保护的肯定。该批复作出后，在适用中产生了一些争议，主要体现在对催款通知书范围的掌握和债务人签收行为的认定理解不一致。

安徽省高级人民法院在对安徽省投资集团有限责任公司与安徽电力临泉供电有限责任公司借款合同纠纷一案进行复查过程中，对如何适用最高人民法院法释（1999）7号批复产生了不同意见，向最高人民法院请示。恰逢最高人民法院正在起草有关审理民事案件适用诉讼时效制度的司法解释，对过去颁布的一些司法解释进行清理。在这个背景下，针对安徽省高级人民法院的个案请示对法释（1999）7号批复的适用作进一步诠释，很有必要。

二、案件基本事实

1994年6月24日，临泉县供电局与安徽省农业投资公司签订了一份借款合同，约定：临泉县供电局向安徽省农业投资公司借款200万元用于阜阳至宋集输变电项目，期限为1994年6月至1997年6月100万元，1994年7月至1998年7月100万元；合同未约定利率，如临泉县供电局不能按期归还借款，安徽省农业投资公司按拖欠贷款余额收取日万分之一的违约金。合同签订后，安徽省农业投资公司于1994年6月24日、1994年7月13日分别将100万元和90万元合计190万元的农电调节基金款项，转入临泉县供电局的账户。借款到期后，临泉县供电局未能还款。1998年6月22日，经安徽省人民政府批准，安徽省农业投资公司与安徽省铁路建设投资有限公司、安徽省建设投资公司合并，组建安徽投资集团，以安徽省人民政府政策性投资作为资本金。2003年3月25日，安徽投资集团向临泉县供电局发出“贷款对账签证单“，对账单载明贷款余额205万元，应收未收贷款利息25950元。时任临泉县供电局局长的张修法于当日在该对账单尾部签署“通知收到”字样并署名。2005年3月24日，安徽投资集团以临泉供电公司为被告向合肥中院提起诉讼，请求判令临泉供电局偿付涉案合同项下借款本金190万元及逾期还款违约金7367万元并承担全部诉讼费用。

三、法院判决情况

合肥中院一审确认借款合同有效以及临泉供电局违约，并认为：债权到期后两年内，安徽投资集团未向临泉县供电局主张权利，超过了诉讼时效，但临泉县供电局于2003年3月25日签收了安徽投资集团向其发出的对账签证单，因此可视为临泉县供电局对本案债权重新进行了确认，该债

权受法律保护。自临泉县供电局签收对账单之日至安徽投资集团起诉时不满两年，故安徽投资集团主张的债权没有超过诉讼时效。判令临泉供电公司于判决生效后十日内偿还安徽投资集团借款本金190万元，逾期付款违约金315225元。

安徽省高级人民法院二审认为：投资集团的诉讼请求。从“贷款对账签证单”的内容看，并无催收逾期贷款的意思表示，时任临泉县供电局局长的张修法在该“贷款对账签证单”签署“通知收到”字样，不能表明临泉县供电局有偿还欠款的意思表示。更不能表明双方已就涉案款项达成新的还款协议，该行为不是催收到期贷款的行为，不符合最高人民法院《关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或盖章的法律效力问题的批复》（下称《批复》）的规定，不能视为对已超过诉讼时效期间的涉案债务的重新确认。安徽投资集团对涉案款项已丧失胜诉权。原审适用法律不当。二审判决撤销了一审判决，驳回了安徽

四、安徽省高级人民法院请示的问题及意见

安徽省高级人民法院请示的问题是：安徽投资集团在债权已超过诉讼时效后，向临泉县供电局发出“贷款对账签证单”，临泉县供电局签收的行为能否认定为对原有债务的重新确认？

经安徽省高级人民法院讨论，形成两种意见：

多数人意见认为：对于最高人民法院《批复》中提到的“催款通知单”应作广义理解，即理解为债权文书的概括称谓，其形式包括但不仅限于“催款通知单”。本案中，安徽投资集团发出的“贷款对账签证单”，从其所载内容分析，其中注明包括“省农调200万元”，即其包含了本案所涉借款合同的债权本息余额等内容，故应认定该“贷款对账签证单”具有债权人安徽投资集团主张权利的意思表示，而并非只是债权人安徽投资集团对债权人临泉县供电局贷款情况进行了解。因此，该“贷款对账凭证单”的法律意义与最高人民法院《批复》中提到的“催款通知单”是相同的，也即安徽投资集团向临泉县供电局发出“贷款对账凭证单”，其真实意思表示就是向临泉县供电局主张权利，请求临泉县供电局对未还的农电调节基金贷款进行重新确认。对于临泉县供电局局长张修法在“贷款对账签证单”上签

“通知收到”的行为，由于其签收时并未提出异议，故应认定签收行为系对原有债务的重新确认。从另一方面说，即使“通知收到”的表述不够明确，但是从民事审判一般应着重保护债权人的债权角度出发，在对此存在理解上的分歧时，也以作出有利于债权人的理解为宜。

少数人意见认为：从安徽投资集团发出的“贷款对账签证单”的内容看，没有催收逾期贷款的意思表示，而临泉县供电局局长张修法在“贷款对账签证单”上签署“通知收到”，其意思表示并不明确，不能表明有偿还欠款的意思表示，不符合最高人民法院《批复》的规定精神。

五、最高人民法院的答复

最高人民法院以（2006）民立他字第106号函答复安徽高院：最高人民法院《关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或者盖章的法律效力问题的批复》（以下简称《批复》）中所称“对原债务的重新确认”是指，债权人要有催收逾期贷款的意思表示，债务人签字或盖章认可并愿意继续履行债务。你院请示所涉的案件中，安徽省投资集团有限责任公司（以下简称投资集团公司）2003年3月向债务人临泉县供电局发出的“贷款对账签证单”，其名称和内容均无催收贷款的明确表示。临泉县供电局局长张修法在“贷款对账签证单”上签署“通知收到”，表明债务人已经收到了“贷款对账签证单”，但不能推定为其有偿还已过诉讼时效债务的意思表示。因此，既不能把本案所涉“贷款对账签证单”简单理解为就是《批复》中的“催款通知单”，也不能把双方当事人发出和签收“贷款对账签证单”的行为视为对原债权债务的履行重新达成了协议。

六、评析意见

（一）法释（1999）7号《批复》的理解与适用

诉讼时效作为消灭时效，是指在法定期间内权利人不行使权利，则产生相应法律后果的制度。诉讼时效制度在各国民法的规定中，均为强行性规范，不属当事人意思自治的范围，其强行性表现为，诉讼时效的期间不得由当事人约定，诉讼时效利益不得由当事人预先抛弃。那么，对超过诉讼时效期间的债务进行履行，法律是否予以保护？

民法通则第一百三十八条规定：“超过诉讼时效期间，当事人自愿履行

的，不受诉讼时效的限制。”这条规定肯定了当事人自愿履行超过诉讼时效的债务受法律保护。法释（1999）7号《批复》则从“对原债务重新确认的角度”对超过诉讼时效的债务予以保护。这个《批复》是针对河北高院《关于超过诉讼时效期间信用社向借款人发出的“催收到期贷款通知单”是否受法律保护的请示》作出的答复意见，内容是：“对于超过诉讼时效期间，信用社向借款人发出催收到期贷款通知单，债务人在该通知单上签字或者盖章的，应当视为对原债务的重新确认，该债权债务关系应受法律保护。与该批复精神一致的司法解释还有最高人民法院法复（1997）4号批复《关于超过诉讼时效期间当事人达成的还款协议是否应当受法律保护问题的批复》,该批复认为，超过诉讼时效期间，当事人双方就原债务达成还款协议的，应当依法予以保护。2004年最高人民法院以（2003）民二他字第59号函复重庆高院，超过诉讼时效期间债务人向债权人发出确认债务的询证函的行为可参照法释（1999）7号批复的规定进行认定和处理。

上述批复不同于民法通则第一百三十八条的规定，无论是超过诉讼时效期间当事人达成还款协议还是债务人在逾期贷款催收文书上签收，其着眼点均在于双方对超过诉讼时效的债务进行了重新确认。当事人双方对原债务进行重新确认，受法律保护的理论基础是成立了一个新的合同关系。这种观点建立在胜诉权消灭说的基础上。按照胜诉权消灭说的理论，诉讼时效完成后权利人只丧失了胜诉权，即请求法院依诉讼程序强制义务人履行义务的权利，但并未丧失其实体民事权利，也没有丧失程序意义上的诉权。诉讼时效期间届满后，债权人的债权仍然存在，只是变成了自然之债。债权人和债务人对原债务进行重新确认，是就原债务的履行达成了一个新协议，产生了一个新的合同关系，依据民法通则第九十条的规定，合法的借贷关系受法律保护，因此，当事人双方达成的这个继续履行原债务的新协议应受法律保护。

在适用该批复时应注意当事人双方的行为是否足以形成对原债务的重新确认。借贷双方对逾期债务进行重新确认，是一个双方法律行为，只有双方对履行原债务达成一致，符合合同的成立要件，才能认定为成立了一个新合同，对原债务的重新确认，一般应具备以下条件：第一，债权人行

使债权请求权应有明确的催收表示，应结合文书的名称和内容综合判断；第二，逾期催款通知应得到债务人的认可和同意，有愿意继续履行的意思表示。

目前也有一种观点认为，诉讼时效的效力应采抗辩权发生说，债务人在逾期催款文书上的签收行为是对诉讼时效抗辩权的事后放弃，义务人没有行使此项抗辩权，则在权利人向义务人主张权利时，义务人仍然应当履行自己的义务，否则，即为违法。笔者认为，这种学说与胜诉权消灭说在对超过诉讼时效的债务的保护方面并无矛盾。

（二）贷款对账签证单无催收意思，不应视为安徽投资集团主张债权债权人与债务人之间互发对账单进行对账结算的情况很普遍，司法实践中，法院对对账单能否作为催收文书的认定也不完全统一。本案安徽投资集团向临泉县供电局发出的“贷款对账签证单”，能否认定为《批复》中所指的催款通知书，应结合“贷款对账单”的用途和内容来进行判断。根据银监会、银行等有关人士提供的咨询意见，贷款对账签证单是反映资金的进出走向和数额的文书，用于借贷双方核对账目，而银行等金融机构催收贷款一般都用固定格式的催款通知单或催收逾期贷款通知单。本案贷款对账4签证单的内容，反映了贷款本金数额和债权人单方计算的利息数额，但并没有催收或要求继续履行的明确意思，因此，本案贷款对账单不属于（1999）7号《批复》中所指的催收逾期贷款通知书。

（三）债务人签署“通知收到”的行为，不具有偿还过期债务的意思债务人临泉县供电局的局长张修法在“贷款对账单”上签署“通知收到”，不同于普通的签字或盖章行为，一是其对贷款对账单中所列本金和利息的数额是否认可，意思表示不清楚；二是“通知收到”的表述反映了债务人接收对账单的客观事实，但推断不出其有同意继续履行债务的意思。

因此，债务人在没有催收内容的对账签证单上的签收行为，不能认定为债权人和债务人就原债务的履行进行了重新确认。

（四）维护诉讼时效的制度刚性，对超过诉讼时效债务的保护应适度从严

在此案的审查过程中，有一种意见认为法律应作有利于保护债权人的

解释，对债权人主张债权的意思不应过于苛刻，只要债务人签收了就应视为其同意履行债务。

我们认为，保护债权人利益是司法实践应该坚持的一个基本价值取向，当债务人主张诉讼时效抗辩权时，应尽量作有利于债权人的解释，这一价值取向无可厚非。但超过诉讼时效的债务，属于自然债务，对自然之债的保护应不同于普通债权，要适度从严，以维护诉讼时效的制度刚性。法律设臵诉讼时效制度的目的，就是督促权利人及时行使权利，这也是交易安全和快捷的基本要求。安徽投资集团在债权到期5年内一直不主张权利，是对自己权利的怠于行使，其应对自己未及时主张权利承担相应的法律风险。从维护诉讼时效的法定性和制度刚性出发，也不宜认定安徽投资集团发出贷款对账签证单、供电局签署“通知收到”的行为是当事人双方对逾期债务进行重新确认。

不良贷款催收管理办法制度.

财务公司不良贷款清收管理办法 第一章总则 第一条为规范财务公司（以下简称财务公司）不良贷款清收工作流程，加大不良贷款清收力度，提高信贷资产质量，根据有关法律法规和集团内部规章，制定本办法。 第二条本办法称不良贷款指按监管部门风险资产五级分类标准认定的不良贷款。为保证清收效果，在实际操作中将逾期、欠息但尚未认定为不良贷款的贷款一并纳入本办法进行清收管理。 第三条不良贷款清收工作实行经营体负责制，遵循规范管理、高效运作、人单合一的原则。 第二章不良贷款的清收形式 第四条不良贷款的清收的形式有收回、转化、保全和以资抵债等。 第五条不良贷款收回是指不良贷款本金和利息以货币资金净收回，包括： （一）以现金、银行存款收回不良贷款本息； （二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息； （三）抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入，冲减不良贷款本息； （四）自用的抵债资产，按购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良贷款本息。 第六条不良贷款转化是指通过债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还贷款本息的能力。不良贷款转化需满足以下条件： （一）债务主体合格，与财务公司合作关系正常，还款意愿良好； （二）借款人为公司的，生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；借款人为个人的，家庭关系、职业收入稳定，偿债能力趋于好转； （三）借款人能按时支付当期利息，已落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。有新增贷款的，亦能按时还本付息； （四）有足值有效的抵押、质押、保证担保，或已对原有担保方式进行了完善。 第七条不良贷款保全是指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源的行为，包括：

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公司规章制度阅读签收表1 新员工公司规章制度阅读签规章制度签单 本人签字确认已阅读由公司制定的包括但不限于《员工手册》、员工须知等各项规章制度，对规章制度的各项内容进行了全面阅读和了解，同意规章制度的规定及日后的修订，并承诺自愿遵守。 员工签字： 所属部门： 签字日期：年月日新员工公司规章制度阅读签规章制度签单 本人签字确认已阅读由公司制定的包括但不限于《员工手册》、员工须知等各项规章制度，对规章制度的各项内容进行了全面阅读和了解，同意规章制度的规定及日后的修订，并承诺自愿遵守。 员工签字： 所属部门： 签字日期：年月日

公司规章制度阅读确认签字表1 公司规章制度阅读确认签字表 承诺作为昆明中一堂制药有限公司的一员，我郑重承诺，一定严格遵守公司员工手册各项条款及公司其他规章制度，认真负责地做好本职工作，如有违反以上条款时，按相关制度执行。 员工签名我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。 签名：年月日 我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。 签名：年月日 我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。 签名：年月日 我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。 签名：年月日 我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。 签名：年月日 我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。 签名：年月日 我已认真阅读公司规章制度，并承诺严格遵守。

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浅淡贷款诉讼时效与不良贷款的清收保全

当前,部分农村信用社不良贷款前减后增,一个重要的原因就是法律意识淡薄,法律内控机制尚未建立,不善于依法管贷和维权,从而导致诉讼时效丧失，贷款形成风险。因此，农村信用社迫切需要建立健全法律内控机制，使信贷资金始终处于严格的法律监控之下，确保信贷资金的安全性、效益性和流动性。一、积极主张权利，确保贷款的诉讼时效期在信贷管理中，面对贷款诉讼时效即将届满，由于债务人信用淡薄、恶意逃债，农村信用社在主张权利的过程中困难重重，遇到的第一个拦路虎就是贷款诉讼时效的确认问题。《中华人民共和国民法通则》一百四十条规定，“诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或同意履行义务而中断，从中断时起，诉讼时效期间重新计算”，因此，在实际工作中可以采取多种自救措施，使诉讼时效中断后重新计算，以充分实现信用社的债权。具体说来，农村信用社一要及时发出贷款到、逾期催收通知书，要求债务人给予确认并写出还款计划；二要及时与债务人进行对帐，形成事实上债务人对债务的默认，诉讼时效就得以延续；三要及时组织、参与与债务人的清欠会谈并参与起草和最终形成清欠会谈纪要；四要及时督促、要求债务人提供担保人，督促债务人在一定期限内还款，如果逾期不还，由担保人偿还，使诉讼时效重新计算；五要及时找出第三者来证明曾经向债务人主张过权利并形成的书面材料；六要注重保留为了催收不良贷款而出差的车票、住宿发票、信函、电报等书面证据，以此证明一直在主张权利；七要及时向有管辖权的法院提起诉讼；八要取得和保存债务人同意履行义务的证据，如：债务人同意立字据、签订偿还债务的协议或制作备忘录；或者要求债务人去公证机关办理清偿债务的公证等。从法律意义上讲，债权人未能在诉讼时效内主张权利,其丧失的只是胜诉权,即失去了人民法院凭借国家强制力依法保护其权利的机会,而实体权利并不因此而消灭,只是无法通过诉讼手段来达到清偿债务的目的。在实际工作中，要坚持“不求所有、但求所得”的原则，最大限度地盘活、保全信贷资产。二、多策并举，努力做好依法收贷工作首先，要认真进行诉讼效益分析，选准起诉对象。诉讼效益分析就是看要依法收回的每笔贷款在扣除其所需要的律师代理费、诉讼费及其它相关支出后，实际能够收回多少贷款本息，能否实现收支平衡。要选择那些诉讼收效大于诉讼支出，且有能力归还贷款的债务人作为诉讼对象，依法向法院提起诉讼。其次，要搞好调查取证工作，为案件的胜诉打下基础。依法收贷，必须重视和收集相关证据，除借据、合同、抵押财产、公证书等证据外，其它如企业财务报表、纳税记录等相关证据也必须确凿，无懈可击。在调查取证时，不仅要取回与本案相关的证据，而且还要取回债务人的其他有关债权人的证据。第三，要督促抓好执行工作，确保胜诉成果的落实。为了防止胜诉后执行难，要抓紧向人民法院提起诉讼前财产保全，通过人民法院对其财产进行查封、扣押，冻结其存款账户和采取其它方法来限制其财产外流，或者依靠司法部门，对拒不执行法院判决的赖债户采取强制性执行措施（包括采取搜查、扣押、查封和拍卖等），加大警示震慑作用；对逃废债企业和个体工商户等，农村信用社要和工商、税务通力合作，工商、税务机构不得为其登记变更和换发营业执照；农村信用社应会同其他金融机构要把逃废债企业和个体工商户等列入无信用企业名单，实行不开立新帐户、不发放新贷款、不办理结算的“三不”联合制裁方式。第四,要讲究策略,依靠党委、政府营造守信环境。依法收贷也要讲究策略，只有根据当地的具体情况，协调好各方面的关系，才能取得较好的效果。特别是在清理计划经济条件下形成的不良贷款的过程中，要积极取得政府、企业主管部门和村委班子的支持和理解，特别是党委政府的理解、支持和协调，积极营造当地“讲法律、守信用”的社会环境，消化企业债务包袱，盘活银行不良贷款，优化金融资源配置，促进社会经济全面发展。

不良贷款诉讼时效管理的现状和建议

浅谈不良贷款诉讼时效管理的现状和建议 在长期的经营过程中，农信社不良贷款中丧失诉讼时效的贷款占有相当高的比例。从法律角度讲，这些贷款已丧失了最终寻求司法救助的可能，这除了给清收不良贷款工作增加难度外，更重要的是极易给农信社造成难以挽回的损失。当前，诉讼时效管理必须引起信用社经营管理者，特别是客户经理的高度重视。本人就丧失诉讼时效贷款的形成原因进行剖析，并提出相应的防范和化解措施： 一、贷款丧失诉讼时效的主要原因 （一）人员素质提高与信贷环境变化不符 以往，部分农信社的客户经理业务知识匮乏，对法律时效方面知识了解较少，在维护贷款时效性、保障信贷资金安全方面缺乏主动性，没有真正树立起“风险”意识，对农信社的风险资产管理缺乏正确的认识和系统的理解，由此造成部分不良贷款的时效性被延误耽搁，甚至造成损失。 （二）工作方法单一，清收不良积极性差 目前，不少信贷管理人员的工作方式仍停留在清收短期易收回不良贷款上，忽视了清理难度较大的不良贷款。在保全这些不良贷款的诉讼时效方法上，大多数客户经理也只是下发催收通知书，主张债权的方式简单、机械、单一，缺少创新意识。若遇到的“钉子户”、“逃债户”拒绝签收催收通知书的，有的客户经理则仅在催收记录上做“拒签”记录，怀着“尽职免责”的心理，缺乏做进一步工作的动力，无法起到保全诉讼时效管理的目的。 （三）贷前调查不实，贷后检查不落实

部分信用社在发放贷款前未作深入调查，凭主观臆断评定信用等级，建立小额农户贷款档案、评级、授信等工作走了形式主义；贷款发放后检查力度不到位，未认真追踪借款人经营情况及执行合同情况，有的检查走过场，对可能出现的信贷风险未及时采取相应的补救措施，甚至存在对还款能力差的贷款弃而不管的现象，由于管理不善而导致诉讼时效丧失。 （四）考核机制不健全 在对内管理上，对贷款质量的考核还只停留在形态管理上，对不良贷款产生后的贷款诉讼时效管理却未实施相应的考核。考核的目标导向性在确保贷款诉讼时效上没有充分发挥出来，致使客户经理没有把工作精力放在此项工作上，考核机制不健全，给诉讼时效管理带来了障碍。 （五）社会外部因素是延误贷款时效的重大原因 交错复杂的社会关系，例如：借款人、保证人举家外迁无法查找的，或借此恶意逃废债务的，服刑中的，借冒名贷款的借款人和实际用款人相互推诿贷款偿还责任的，以及借款人以对其他人享有债权，现在无偿还能力作为“抗辩理由”的，均对保持诉讼时效造成了一定障碍，在工作上费时费力，还随时可能发生遗漏，使保全工作见效缓慢。 二、建议及对策 （一）强化全员法律意识，提高对诉讼时效的认识 组织员工认真学习《民法》、《民事诉讼法》、《公司法》、《合同法》、《物权法》等相关法律法规，增加员工的法律知识，提高依法维护债权的意识和能力。纠正客户经理对有关诉讼时效问题的错误认识，提高其运用法律知识和法律手段延续诉讼时效期间、保全不良贷款债权的能力。

签收管理制度

货物签收管理规定 1.0目的：为了规避公司经营性风险，规范公司运作流程，完善公司货物发运签收手续，特制定本规定。 2.0 货物签收定义：提（收）货人在提货现场提货时，进行签字（盖章）等表示接收货物的行为。 2.1签收单定义：提（收）货人在提货现场提货时，进行签字（盖章）接收货物时的书面确认资料。 2.2签收单的种类 签收单的种类有格式签收单和签收回执单二种： 2.2.1格式签收单：格式签收单一般指我公司使用的货运分单，因该分单上面有格式结构，有固 定内容，所以叫格式签收单。 2.2.2签收回执单：签收回执单是指发货方委托给我司在将货物提交给收货方时，要求收货方在 发货方的签收单（格式和内容不限）上签收，并将该签收单返回发货方的签收单。 2.3签收单的重要作用 签收单（指货运分单和签收回执单）是重要的书面的签收资料和文件，也是表明货物所有权发生转移和起法律效力的重要文件和重要依据。 3.0货物签收手续办理规定 3.1收货人为个人 3.1.1本人签收：网点必须要求收货人出示本人身份证原件，并核对其身份证上“姓名”是否与我 司清单上的一致，核实后要求收货人在提货单上签字，并填写身份证号码和提货日期，字迹 必须清晰可辨。 3.1.2代理人签收：网点必须要求代理人出示收货人和代理人身份证原件，核对其收货人身份证上 “姓名”是否与我司清单上的一致，核实后要求代理人在提货单上签名，并填写收货人、代 理人身份证号码和提货日期，字迹必须清晰可辨。 3.1.3客户在我司留有委托提货人资料做备案的，该受委托人提货时，只须提交本人身份证原件（不 用提交实际收货人的身份证），由经办人员在货运分单处登记受委托人的身份证号，然后要求 该委托人在签收处签字，签署签收日期和时间。 3.2收货人为公司（单位） 网点必须要求收货人出示收货公司（单位）加盖公司公章的提货委托书及本人身份证原件，网点核对委托书上的委托人是否与我司清单上收货公司（单位）一致，然后由提货人在提货单上签名，并填写身份证号码及提货日期，字迹必须清晰可辨。提货证明在提货手续办理完后，装订在签收单后面存档。 3.3等通知放货（控货） 对于要求“等通知放货”的货物，必须得到出发部门的系统更改放货通知（或书面通知传真件）才

申请材料接收凭证

申请材料接收凭证 编号： ： 本机关现已收到你（单位）提交的申请 的下列材料： ⒈申请设置 ⑴《设置医疗机构申请书》□⑵《可行性研究报告》□⑶《选址报告》□⑷医疗机构主要负 责人：简历□身份证□毕业证□职称证□医师资格证书□医师执业证书□在编证明（内部医疗机构）□非在职证明□⑸法人和法定代表人的资格证明□ ⒉申请执业注册登记 ⑴医疗机构筹建情况的自查报告□⑵《医疗机构执业登记申请书》□⑶《医疗机构筹建批准书》 （复印件）□⑷医疗用房的合法产权证明或租赁合同（复印件）□⑸医疗机构用房平面图□ ⑹验资证明、资产评估报告□⑺医疗机构法定代表人或主要负责人，以及各科室人员名单和有 关资格证书、执业证书等□⑻医疗机构规章制度□⑼医疗机构技术操作规程⑽医疗机构用房的消防验收情况（提供消防部门的《消防安全检查意见书》复印件）□ ⒊申请校验 ⑴《医疗机构执业许可证》正副本□⑵《医疗机构校验申请书》□ ⒋申请变更 ①变更的原因和理由的书面申请□②《医疗机构执业许可证》副本及正本的复印件□ ③《医疗机构申请变更登记注册书》□ ⑴变更主要负责人：①由医疗机构法定代表人签署的原主要负责人的免职证明和新主要负责人的任 职证明□②原主要负责人和新主要负责人共同签署的变更协议书〔无法定代表人的医疗机构〕□③新主要负责人：简历□身份证□毕业证□职称证□医师资格证书□医师执业证书□在编证明（内部医疗机构）□非在职证明□⑵变更诊疗科目①拟开展诊疗科目的人员、设备和房屋情况□⑶变更床位（牙椅）①拟增床位（牙椅）的可行性分析报告或医疗服务需求分析报告□⑷变更执业地址①选址报告□②医疗机构的污水、污物、粪便处理方案，通讯、供电、上下水道、卫生设施、消防设施设置方案□③医疗机构在服务半径中与其他医疗机构的关系及相互影响情况□ 5．其它 ①现有人员情况登记表□②医疗机构现有人员登记表□③《医师执业证》复印件□④《医师资格证》复印件□⑤《护士执业证》复印件□ 以上申请材料如不齐全或者不符合法定形式，本机关将在一个工作日内予以告知。 四平市卫生局(盖章) 年月日 当事人(签字) 年月日

不良贷款管理办法

不良贷款管理办法 [COLOR=blue]第一章总则 第一条为了提高信贷资产质量，规范不良贷款管理行为，提高不良贷款处置效率，确保不良贷款价值回收最大化，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《中华人民共和国担保法》《辽宁省农村信用社不良贷款管理办法》等有关法律、法规，结合××市农村信用社的实际情况，制定本办法。 第二条本办法所称不良贷款系指按贷款风险程度划分（五级分类）的后三类：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。第三条不良贷款管理应遵循的原则： （一）依法合规原则。不良贷款管理与处置必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及省联社的有关规定，规范操作。（二）真实反映原则。要真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况。（三）处置减损原则。不良贷款形成以后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。 （四）损失补偿原则。基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处

置损失。 第四条本办法适用于××市农村信用社所有不良贷款的管理。 第二章不良贷款管理的组织 第五条不良贷款管理工作，实行省联社、市联社、县联社、基层社四级管理，各级风险管理部门负责本级不良贷款的管理、处置、监测和分析工作。 第六条省联社风险管理部负责全省农村信用社不良贷款管理制度的制订，不良贷款的清收、转化的组织、实施与检查；负责对各市联社、办事处、部分县级联社不良贷款监测、分析和考评工作；负责对辖内各社进行相关政策指导和培训。第七条各市联社、办事处风险管理部门负责辖内不良贷款管理、指导和处置工作，负责对县级联社不良贷款监测、分析和考评工作。 第八条县级联社风险管理部门是不良贷款清收、管理和处置的责任主体，负责辖内不良贷款管理、指导和处置工作，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评工作。 第九条基层信用社负责对本社内的不良贷款的管理、监测、清收与转化工作。 第三章不良贷款的认定标准

不良贷款责任追究管理办法规定

不良贷款责任追究管理办法规定

海商行发〔2011〕187号 关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知 各支行、营业部： 《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究 管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。 二Ｏ一一年十二月八日

附件 江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行） 第一章总则 第一条为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行”）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法。 第二条本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。 第三条本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。 第四条本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。 第五条贷款责任追究的范围主要包括风险贷款、不良贷款、违章违规贷款以及XX农商行认为需要追究责任的其他信贷业务。 第六条贷款责任追究的方式包括违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分及其他处罚；情节严重、构成犯罪的，移送司法机

浅谈如何打好不良贷款诉讼时效“保卫战”

浅谈如何打好不良贷款诉讼时效“保卫战” 诉讼时效是银行依法清收不良贷款的基础，也是银行能否盘活不良贷款，保全信贷资产的主要依据。近年以来，如何做好不良贷款诉讼时效延续工作始终困扰着我行各级管理人员，本文拟从如何打好不良贷款诉讼时效“保卫战”的角度，总结出不良贷款催收中非诉方式的具体催收技巧，以期解决大家在不良贷款经营管理中的一些困惑。 诉讼时效内的有效催收，将产生诉讼时效的法律中断，它是指在诉讼时效进行期间，因发生一定的法定事由，使已经经过的时效期间统归无效，待时效期间中断的事由消除后，诉讼时效期间重新计算。我国《民法通则》第一百四十条规定：“诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或者同意履行义务而中断。从中断时起，诉讼时效期间重新计算。”诉讼时效内的有效催收，有利于我行在不良贷款清收中把握主动，有助于我行向对方当事人施加压力和影响，并为我行以后继续追偿取得法律保障。反之，如果诉讼时效内是无效催收，我行作为权利人将丧失胜诉权（要求人民法院保护债权的权利），债务将成为自然之债（不能要求人民法院通过诉讼程序强制债务人履行）。

实际工作中，法定的非诉催收方式该如何具体操作呢？下面我与大家分享一下自己在这些方面的一些浅见。 一、常用的非诉方式催收技巧 方法一：直接送达不良贷款催收通知书 适用范围：上门催收方便且对方当事人配合签收的情形 具体方法：催收通知书原则上应使用我行的制式文本，因为催收内容完整、明确。并由我行两名工作人员上门送达，当面要求对方当事人在回执上签章、签写日期。对方当事人为自然人的，签收人可以是自然人本人、同住的具有完全行为能力的亲属或者被授权主体；对方当事人为法人或者其他组织的，签收人可以是其法定代表人、主要负责人、负责收发信件的部门或者被授权主体。 注意事项：一是对方当事人如果是企业或其他组织的，除了加盖单位公章外还应有法定代表人或负责人签字。避免因仅加盖单位公章，若公章造假，将直接导致为无效催收。二是对方当事人的签收日期应填写正确、清晰不得涂改，避免引起争议。我行催收经办人也要签章，方便后期对催收工作的

员工规章制度签收单4.doc

员工规章制度签收单4 公司规章制度宣导确认单 1.本人在知情并自愿的情况下，详细阅读了公司所制定的《岗位明 细及岗位职责》、《管理规章制度》等各项规章制度和工作流程，对规章制度的各项内容进行了全面阅读和了解，同意规章制度的规定及日后的修订，并承诺自愿遵守。 2.本人在知情并自愿的情况下，已知悉若因工作原因导致发生工伤 意外（若在上下班途中的交通意外，需报警处理并且由交警出具事故责任认定书，且为非本人主要责任才能申报工伤），须在24小时内及时告知公司。告知内容为员工姓名、身份证号码、联系方式、受伤时间、地点、受伤经过、受伤部位及伤情、治疗所在医院等等，联系电话：XXXXXXXXXX 员工签字：

全。尤其在当前全省农行案件防范面临严峻形势的情况下，由于我们平时疏于学习，对规章制度学习不深，理解不够全面，只抱着兢兢业业干好工作，遵守纪律，规章制度和法律法规等与己关系不大的可学可不学，在这种思想支配下，久而久之，就会萌生一些自由散漫的思想，造成违规违纪的现象发生，甚至走上犯罪的道路。 通过这次规章制度学习教育，使我深刻地认识到，不学习法律法规有关条文，不熟悉规章制度对各环节的具体要求，就不可能做到很好地遵守规章制度，并成为一名合格的员工。当前金融系统发生的许多案件除故意犯罪因素外，大多数都是因个别员工法律和规章制度意识不强，违规操作而造成的，不但给国家造成了损失，而且也毁了自己的人生和前程。例如，不认真学习《合同法》和农业银行《信贷新规则》，信贷岗位的员工，就不能熟练掌握信贷各环节上的操作规程，就有可能在调查、审查、贷后管理等工作各环节出现偏差，而带来信贷风险的发生。作为从事文秘工作的人员，如果不学习《保密法》，不熟悉内部的各项规章制度，就有可能在实际工作中造成解密事故的发生。因此，掌握法律法规基本知识，学好内部的各项规章制度，对我们的工作

不良贷款催收管理办法制度

不良贷款催收管理 办法制度

财务公司不良贷款清收管理办法 第一章总则 第一条为规范财务公司（以下简称财务公司）不良贷款清收工作流程，加大不良贷款清收力度，提高信贷资产质量，根据有关法律法规和集团内部规章，制定本办法。 第二条本办法称不良贷款指按监管部门风险资产五级分类标准认定的不良贷款。为保证清收效果，在实际操作中将逾期、欠息但尚未认定为不良贷款的贷款一并纳入本办法进行清收管理。 第三条不良贷款清收工作实行经营体负责制，遵循规范管理、高效运作、人单合一的原则。 第二章不良贷款的清收形式 第四条不良贷款的清收的形式有收回、转化、保全和以资抵债等。 第五条不良贷款收回是指不良贷款本金和利息以货币资金净收回，包括： （一）以现金、银行存款收回不良贷款本息； （二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息；

（三）抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入，冲减不良贷款本息； （四）自用的抵债资产，按购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良贷款本息。 第六条不良贷款转化是指经过债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还贷款本息的能力。不良贷款转化需满足以下条件： （一）债务主体合格，与财务公司合作关系正常，还款意愿良好； （二）借款人为公司的，生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；借款人为个人的，家庭关系、职业收入稳定，偿债能力趋于好转； （三）借款人能按时支付当期利息，已落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。有新增贷款的，亦能按时还本付息； （四）有足值有效的抵押、质押、保证担保，或已对原有担保方式进行了完善。 第七条不良贷款保全是指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源的行为，包括： （一）悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合格的承贷主体； （二）担保手续不合法不合规的贷款或不合格的信用贷款，重

不良贷款催收管理规定

不良贷款催收管理规定 Company Document number：WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998

财务公司不良贷款清收管理办法 第一章总则 第一条为规范财务公司（以下简称财务公司）不良贷款清收工作流程，加大不良贷款清收力度，提高信贷资产质量，根据有关法律法规和集团内部规章，制定本办法。 第二条本办法称不良贷款指按监管部门风险资产五级分类标准认定的不良贷款。为保证清收效果，在实际操作中将逾期、欠息但尚未认定为不良贷款的贷款一并纳入本办法进行清收管理。 第三条不良贷款清收工作实行经营体负责制，遵循规范管理、高效运作、人单合一的原则。 第二章不良贷款的清收形式 第四条不良贷款的清收的形式有收回、转化、保全和以资抵债等。 第五条不良贷款收回是指不良贷款本金和利息以货币资金净收回，包括： （一）以现金、银行存款收回不良贷款本息； （二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息； （三）抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入，冲减不良贷款本息； （四）自用的抵债资产，按购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良贷款本息。 第六条不良贷款转化是指通过债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还贷款本息的能力。不良贷款转化需满足以下条件： （一）债务主体合格，与财务公司合作关系正常，还款意愿良好； （二）借款人为公司的，生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；借款人为个人的，家庭关系、职业收入稳定，偿债能力趋于好转； （三）借款人能按时支付当期利息，已落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。有新增贷款的，亦能按时还本付息；

不良贷款管理办法

********联社不良贷款管理办法 第一章总则 第一条为提高全市农村信用社信贷资产质量，规范不良贷款管理行为，提高不良贷款处臵效率，大力化解不良贷款。根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》等法律法规和省联社有关规章制度，特制定本办法。 第二条本办法所称不良贷款系指按贷款风险程度划分(五级分类)的后三类贷款：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，以及央行专项票据臵换的不良贷款和已核销的呆账贷款。 第三条不良贷款管理是根据不良贷款的内在特性，通过科学的管理方法与流程，对不良贷款进行调查估值、时效管理、清收处臵和检查考核的全过程。 第四条不良贷款管理应遵循以下原则： (一)依法合规原则。不良贷款管理必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及联社的有关规章制度，规范操作。 (二)真实反映原则。要真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节情况。 (三)处臵减损原则。通过加强不良贷款清收、转化和处臵，防止不良贷款价值贬损，实现不良贷款价值最大化。 第二章不良贷款管理职责及处臵权限 第五条联社负责全市农村信用社不良贷款管理制度的制定，不良贷款清收、风险化解的指导、协调与检查，对不良贷款进行监测、分析和考评，进行相关政策指导和培训。 第六条联社风险管理部在不良贷款管理中，主要履行以下职责： （一）制定不良贷款清收方案，指导、协调全市不良贷款的保全、盘活、清收、处臵和变现等工作； （二）负责不良贷款管理责任认定的调查工作，提出不良贷款管理责任人的处理意见；

（三）负责全市不良贷款管理的法律咨询及法律服务，统一指导或直接办理不良贷款诉讼执行工作； （四）负责不良贷款挂息管理； （五）对抵债资产进行管理以及转让、出租和变现； （六）负责对核销不良贷款进行监督、评估； （七）负责对各信用社（部）不良贷款清收化解的督办工作。 第七条各信用社（部）是不良贷款清收、管理和处臵的责任主体，负责对本机构不良贷款管理、清收与转化工作的具体实施。清收责任人、信贷内勤、信贷副主任、信用社（部）主任在不良贷款管理中，按照各自的职责履行不良贷款管理责任。 第八条清收责任人在不良贷款管理中，履行不良贷款诉讼前的尽职调查、诉讼时效保全、清收处臵工作及诉讼后积极配合的职责。 第九条信贷内勤在不良贷款管理中，主要履行以下职责： （一）负责不良贷款信贷档案及日常管理工作； （二）报送相关不良贷款报表及调查资料等； （三）接受相关职能部门对其不良贷款管理的考核。 第十条信贷副主任在不良贷款管理中，主要履行以下职责： （一）接受联社风险管理部的指导，在信用社（部）主任的领导下，督促清收责任人落实不良贷款的保全、盘活、清收、处臵和变现等工作； （二）提出对不良贷款进行诉讼、以资抵债及处臵变现的建议并负责组织实施； （三）按规定负责不良贷款相关责任人的管理考核。 第十一条信用社（部）主任是不良贷款管理的第一责任人，对辖内不良贷款管理工作负总责，主要负责分解辖内不良贷款清收任务，逐户逐笔落实不良贷款清收责任人，对清收责任人、信贷内勤和信贷副主任的不良贷款管理责任进行初步认定和不良贷款的处臵工作，以及对清收责任人、信贷内勤和信贷副主任的督办工作。 第十二条不良贷款处臵实行权限管理，信用社（部）处臵审批权限为审批本息回收率100％以上的不良资产处臵方案，联社处臵审批权限为审批单户贷款本息金额500万元以下（不含）的不良贷款处

不良贷款责任追究管理办法

海商行发…2011?187号 关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知 各支行、营业部： 《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。 二Ｏ一一年十二月八日

附件 江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行） 第一章总则 第一条为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行”）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法。 第二条本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。 第三条本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。 第四条本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。 第五条贷款责任追究的范围主要包括风险贷款、不良贷款、违章违规贷款以及XX农商行认为需要追究责任的其他信贷业务。 第六条贷款责任追究的方式包括违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分及其他处罚；情节严重、构成犯罪的，移送司法机

不良贷款清收过程中的问题

不良贷款清收过程中的问题、成因及解决办法 随着农村商业银行股份有限公司的成立，各项业务向着更规范化、更制度化的方向发展。然而，由于历史、制度、人员及社会信用逐渐缺失等原因，不良贷款的产生及清收便成为突出问题，如不找到原因并及时解决这些问题，将会成为阻碍农商行发展的一大绊脚石。 一、不良贷款清收中出现的问题： 1、贷款合同不完善。尤其是农户小额贷款中，借款人和担保人的配偶都没有在借款合同或者担保合同上签字，借款人的配偶（个别是家庭成员）只是在《贷款申请审批表》上“信用审查”一项上签字，表示接受信用审查。因贷款合同格式不同，个别贷款合同的《审批表》上，“配偶或者主要家庭成员签字”一栏里，记载“本人承诺在借款人不及时返款贷款时，承担连带还款责任”。这些情况下，起诉时就要合理的确定被告，否则由于没有在借款合同或者担保合同上签字，配偶就不能作为适格的被告。 2、贷款过程有瑕疵，贷款时不是本人签字。不是本人签字的情况不在少数，在没有授权的情况下，如果借款人不是本人签字，会导致整个借款合同无效，如果担保人不是本人签字，该笔借款就少了一个可以承担责任的主体，无论哪种情况，对银行来说，都是不小的损失。 3、贷款逾期几年、甚至十几年，贷款材料混乱、不完整。尽管几年前已经开始大批量整顿不良贷款，但在近期的催收过程中，仍有不少几年前甚至十几年前已经逾期的不良贷款尚未催收完毕。由于历史久远、人员调动等原因，导致对借款人的近期的情况不了解或者了解的不详细，再加上有些贷款材料比较混乱，同一借款人的几笔贷款混在一起，个别贷款材料不完整，只有贷款申请和贷款合同，借款借据丢失，这些都加大了清收的难度。 4、贷款逾期后，未及时催收。个别贷款逾期后，并未及时催收，

延续贷款诉讼时效的几种方法及应注意的问题

延续贷款诉讼时效的几种方法及应注意的问题 诉讼时效, 贷款 诉讼时效期间是权利人请求法院依法保护其权利的法定期限，在此期间权利人可以依诉讼程序请示法院强制义务人履行义务，超诉讼时效，义务人获得抗辩权，对债权人的诉讼请求可以不履行义务。法院也不能强制义务人履行义务。由于多种原因信用社超时效贷款时有发生，给信用社造成很大的资金损失，从某一方面讲延续贷款债权时效比清讨贷款更为重要。 一：下发贷款催收通知书 下发贷款催收通知书是延续信用社贷款诉讼时效最简便易行的方法，也是信用社最常用的方法。下发催收通知书应注意：1、已超诉讼时效的贷款，需要在贷款催收通知书“备注”栏注明催收的本金数额，及其产生的贷款利息，最高人民法院《关于诉讼时效期间借款人在催收通知单上签字或盖章的法律效力问题的批复》规定“信用社向借款人发出催收通知书，债务人在该通知书上签字或者盖章的应当认为对债务的重新确认，该债权债务等受到法律保护”信用社下发催收通知书如不明确向借款人要求利息，在法律上认为仅对本金重新确认，放弃对利息债权的要求。2、通知书上必须要求保人签字或盖章。最高人民法院《关于审理经济合同纠纷案件有关保证的若干问题的规定》（法发[1994]8号文）第二十八条规定：“债权人仅向被保证人主张权利而未向保证人主张权利的，主债务诉讼时效中断，保证债务的诉讼时效不中断，保

证人不在通知书上签字的，保证人的保证债务责任将消失。3、通知书上的签字必须由借款人或保证人亲自实施，由于种种原因，借款人和保证人不能签字，在实际操作中，很多信贷员都这样认为“让家属签一下总比不签字强”，结果只是手续上的完善，实质上是自欺其人，家属的签字没有任何法律效力。 二：利用还部分借款的方法 还部分借款延续贷款时效是信用社采用较多的方法，一方面收回了部分贷款，一方面保护了债权。一举两得，需要注意的是必须由借款人在信用社收回贷款凭证上签字。有的信用社认为借款人还了部分借款，诉讼时效已延续，但在一定的环境下诉讼时效不能延续。例如：借款人在诉讼前已还贷款100元，尚欠9900元，信用社提起诉讼后，借款人完全可以因为9900元，放弃100元。此时就可以辩称：“100元贷款不是我还的”！（2）借款人还部分贷款，只是延续借款诉讼时效，若不对担保人主张权利，担保人仍将免除担保责任。 三：采取在贷后检查登记簿上签字的方法 随着法律知识的传播，越来越多的人知道，贷款超诉讼时效以后，就不受法律保护，采用催收通知书延续时效这种方法，因为经常运用，已被借款人保证人所熟知，大多数赖、逃户拒绝签字，我们可以用另一种方法，贷款检查登记簿，由于其内容与催收通知书相同，完全可以代替通知书，由于这种形式较催收通知书“隐敝“，有时效果要好于贷款催收通知书。 四：利用村委会出具证明的方法 利用信贷员与村委会干部的良好关系，由村委会干部陪同信贷员参与整个催收过程，最后由村委会出具“催收证明”，证明内容为XX年X月X日XXX

关于农村信用社不良贷款诉讼时效管理的一点思考

关于农村信用社不良贷款诉讼时效管理的一点思考 由于农信社“面向农村”、“小额、分散”的经营理念以及历史原因，农信社在大力支农的同时普遍存在大量的不良贷款，他们笔数多、金额小，涉及的借款人、担保人众多，管理难度大，特别是在诉讼时效保全上存在较多的问题和困难，大大影响了不良贷款清收进展，因此加强对不良贷款诉讼时效的管理显得十分重要。 一、当前不良贷款诉讼时效管理存在的问题 1．逾期催收通知书签收不规范，影响催收有效性 （1）逾期催收通知书填写不规范 逾期催收通知书除了借款人、担保人签章外，其它要素如债权本息等要素全部空白，债务人、担保人签收日期也未填写，诉讼时效何时中断无法判断，有的还对签收日期进行涂改，严重影响催收通知书的有效性。 （2）逾期催收通知书签章不规范 一是农信社催收经办人未签章，何人经办情况不明，影响后期对催收工作的责任确定。二是债务人、担保人签章不全，如保证人是村经济组织或企业的只有该组织或企业的公章，未加盖负责人私章或签字。 2．怠于不良贷款催收工作 个别信贷员责任不强，对不良贷款一直拖延不予采取有效诉讼保全措施，直到诉讼时效将至仍既不签发催收通知书也不予以起诉，

这期间如果发生信贷员调动，容易出现由于新接手的信贷员对不良贷款情况不了解，管理力度跟不上，导致超诉讼时效。 3．不及时发出催收通知书，导致保证人脱保。 有的信贷员不及时发出催收通知书，在超诉讼时效后才签收催收通知书进行补救，这很可能导致保证人脱保，如果保证人具有一定的法律知识，以此向法院提出抗辩，农信社将无法追究保证人的保证责任。 4．催收通知书一次签收多份，应付检查 有的信贷员为应付检查、避免处罚，在签收催收通知书时投机取巧，对借款人、担保人一次签收多份未填写签收日期的催收通知书，以后每临近诉讼时效时再填写一份来保全诉讼时效，实际上起不到任何催收的作用。 5．对前任已超诉讼时效的不良贷款缺乏责任感和有效的补救措施 接任的信贷员对在前任信贷员手中已超诉讼时效的不良贷款，认为责任在前任，与已无关，为减轻工作量，往往不再进行催收，任由诉讼时效丧失。而实际上不少超诉讼时效的不良贷款如措施及时、得当，是可以诉讼时效的。 6．对超诉讼时效责任追究有一定的困难 如果出现个别岗位的信贷员调动频繁，特别是一年之内连续更换几个信贷员的，由于信贷员疲于交接，信贷管理难以跟上，容易导致超诉讼时效情况发生。而这期间发生的超诉讼时效不良贷款，

银行不良贷款责任追究制度

银行不良贷款责任追究制度 第一章总则 第一条为优化农村合作银行（以下简称“本行”，支行、分理处统称“分支机构”）信贷资产结构，防范信贷风险，确保信贷业务依法合规经营，实现“安全性、流动性、效益性”目标，根据《贷款通则》、《金融违法行为处罚办法》、《安徽省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》、《安徽省农村信用社信贷管理基本制度》等有关法规和规章，制定本制度。 第二条本制度所称不良贷款，是指按四级分类的逾期、呆滞、呆帐贷款和按五级分类的次级、可疑、损失贷款。以及下列违章违纪贷款： （一）超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款； （二）跨区域贷款； （三）违规以贷收息，以贷还贷； （四）违反规定或擅自越权展期的贷款； （五）冒名贷款； （六）未按规定依法办理抵（质）押手续发放的抵（质）押贷款； 1

（七）帐外经营发放的贷款。 （八）向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款。 （九）向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政策或投向不合理的贷款； （十）利用职权合股经商、从中渔利、或索贿受贿发放的贷款； （十一）其他违规违纪发放的贷款。 第三条不良贷款责任人。本制度所称不良贷款责任人是指：①本行行长、副行长、有关高管人员、贷款管理委员会委员、风险管理部负责人及风险管理人员、信贷部门负责人及信贷管理人员；②本行营业部主任、副主任、信贷管理人员（含信贷会计，下同）；③本行分支机构行长（主任）、副行长（副主任）、信贷人员；④违法、违纪、违规办理贷款业务的人员；⑤擅自发放贷款的非信贷岗位人员以及与不良贷款有关联的其他岗位人员。 在调查、审查、审批贷款时，所有责任人员都必须在贷款审批相关材料或会议记录中明确“同意”或者“不同意”意见，并签名。没有明确表示“不同意”意见的，或者没有发表意见以及意见表示模棱两可的，均视同“同意”。第一个同意贷款的人，确定为贷款管理第一责任人。其他贷款管理人员共同为第二责任人。 2

【不良贷款责任追究办法】不良贷款责任追究实施细则

【不良贷款责任追究办法】不良贷款责任追究实施细则**县农村信用合作联社新发放形成不良贷款责任追究办法第一章总则第一条为进一步强化我县农村信用社信贷管理，建立和完善不良贷款责任追究制度，有效防范、控制和化解信贷风险，根据有关法律、法规和自治区联社有关规章制度，制定本办法。 第二条本办法所称“不良贷款责任”是指对事实上已形成或即将形成不良贷款所应承担的责任。按承担责任主体分为贷款调查责任、贷款审查责任、贷款审批责任、贷款发放责任和贷后管理责任。 第三条本办法所称的不良贷款责任认定和追究是指对我县农村信用社贷款调查人、贷款审查人、贷款审批人、贷款发放人、贷后管理责任人以及负有特定职责的相关人员的失职、渎职行为进行责任认定和追究。 第四条本办法所称的不良贷款包括：（一）依据《星星农村合作金融机构贷款五级分类实施细则》（星农信发[xx] 1号）认定列入或应列入次级、可疑和损失类的贷款。 （二）被银行业监管部门、审计机关等监管机构及本社检查发现，虽然尚未形成不良贷款但存在借款人未按约还本付息，或存在较大风险隐患和严重责任问题的贷款。

（三）下列违章违纪贷款： 1、超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款； 2、跨区域贷款； 3、违规以贷收息，以贷还贷； 4、违反规定或擅自越权展期的贷款； 5、假冒借名贷款； 6、未按规定依法办理抵（质）押手续发放的抵（质）押贷款； 7、帐外经营发放的贷款； 8、向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款； 9、向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政策或投向不合理的贷款； 10、利用职权合股经商、从中渔利、或 ___受贿发放的贷款； 11、其他违法违规违纪发放的贷款。 第五条不良贷款责任认定及追究的依据。 （一）对贷款调查人、审查人、审批人进行不良贷款责任认定及追究的依据是上述人员对每笔贷款业务作出同意或不同意的明确书面意见。没有明确意见或意见表示模棱两可的，视为同意。 （二）对贷款发放人、贷后管理责任人进行不良贷款责任认定及追究的依据是上述人员的失职、渎职行为与形成不良贷款之间的关联度。