第一章交易费用理论
第一章交易费用理论
第一节交易及交易费用的含义
第二节交易费用理论的创立与发展
第三节交易费用理论的基本内容
第四节交易费用理论的应用
第五节对交易费用理论的评价
第二节交易费用理论的创立与发展
一、科斯以前的交易理论
二、科斯对交易费用的“发现”
三、威廉姆森对交易费用理论的发展
一、科斯以前的交易理论
（一）亚里斯多德对交易的论述
（二）康芒斯对交易的论述
（三）马克思对流通费用的论述
（一）亚里斯多德对交易的论述
?亚里斯多德把交易视为三种“致富技术”之一。把交易分成三种：商业交易、贷钱取利和雇佣制度。
?他把交易与畜牧业、矿冶这些生产活动并列开来，因为交易与生产所发生的关系不同，交易是指人与人之间的经济活动，畜牧业、矿冶则是人与自然之间的经济活动。对交易的这一区分与新制度经济学把交易与生产区别开来并将其定义为“人与人之间的关系”，已相去不远。
（二）康芒斯对交易的论述
?把交易作为比较严格的经济范畴建立起来并做了明确界定和分类的是制度经济学家康芒斯。他认为经济关系的本质是交易，他定义了交易的内涵，分析了交易活动的具体类型和形式。1.关于交易的内涵
?认为交易是人类经济活动的基本单位，是制度经济学的最小单位。
?认为交易不是实际“交货”那种意义的“物品的交换”，而是以财产权利为对象，是人与人之间对自然物的权利的出让和取得关系，是人与人之间的关系。
?交易作为人类经济活动的基本单位，本身含有“冲突、依存和秩序”三项原则，实质上是人类交易关系的三个基本特征。
2.关于交易的类型
?买卖的交易，即法律上平等和自由的人们之间自愿的买卖关系。买卖的交易过程必然存在谈判和交易后可能发生争执的问题。买卖的交易的一般原则是稀少性。
?管理的交易，是一种以财富的生产为目的的交易。交易双方是一种上级和下级的关系，也含有
一定谈判成分。管理的交易的一般原则是效率。
?限额的交易，也是一种上级对下级的关系，在限额的交易里，上级是一个集体的上级。
3.对康芒斯交易理论的评价
?康芒斯将交易作为制度经济学的最小分析单位，认识到交易是人与人之间对自然物的权利的出让和取得关系，是所有权的转移，交易的过程有谈判，并区分了三种类型的交易，这是极具意义的。
?康芒斯没有对交易进行成本与收益分析，未认识到交易活动要付出代价也是应当承认的。（三）马克思论流通费用
?在1885年的《资本论》第二卷中，马克思讨论过流通费用问题。流通费用显然是交易费用。?按照马克思的论述，流通费用指在流通中所耗费或支出的各项费用，包括纯粹的流通费用、保管费用和运输费用。纯粹的流通费用又包括：买卖所费时间、簿记费用和货币磨损费用。
?尽管流通费用还不是现代意义上的交易费用概念，但表明马克思已认识到交易存在费用的问题。
二、科斯对交易费用的“发现”
?科斯是在对新古典经济学的反思的基础上才“发现”交易费用的。
?新古典经济学以完全竞争的自由市场经济为现实背景。在它看来，价格机制能够自动保证各种资源的配置达到帕累托最优状态。这意味着市场价格机制的运转是无成本的、无摩擦的，就是说，交易是不需要任何费用的。
?科斯的问题是，既然价格机制如此完美，企业内部交易这种方式为什么会存在？人们在企业和市场之间进行选择，以企业取代市场的根本原因是什么？
?在科斯看来，之所以如此，是因为价格机制的运行并非没有成本。
?在科斯看来，既然市场交易存在着成本，企业替代市场一定是因为企业内部的交易在一定限度内可以降低市场交易成本。企业作为市场的替代物，作为一种不同于市场的交易组织或交易方式，正是企业的本质。
三、威廉姆森对交易费用理论的发展
?在科斯的基础上，对交易费用的内涵和外延作了新的解释。
?从资产专用性、机会主义、有限理性、不确定性和交易频率等方面论证了交易费用产生的原因。?建立交易费用与资产专用性等变量的关系式，为交易费用的实证检验奠定了基础。
?将交易费用理论和方法应用到经济组织问题的研究中，拓展了交易费用研究和应用的领域。威廉姆森(Williamson)简介
新制度经济学的代表人物之一，现任国际新制度经济学学会会长。1932年出生在美国威斯康星州苏必利尔市，1963年获卡内基·梅隆大学经济学博士学位。现任加州伯克利大学教授。主要著作有1975年出版的《市场与科层制》、1985年出版的《资本主义的经济制度》等。
第三节交易费用的基本理论
一、交易费用的涵义
二、交易费用的决定因素
三、交易费用的性质
四、交易费用的计量
一、交易费用的涵义
?把握交易费用的涵义，需要从内涵和外延两个方面来进行。新制度经济学家科斯、阿罗、威廉姆森等也是从这两个方面来界定交易费用的。
1.新制度经济学家的定义
科斯：“利用价格机制的成本”。
阿罗：“经济制度操作的成本”。
诺思：“交易成本是规定和实施构成交易基础的契约的成本，因而包含了那些经济从贸易中获取的政治和经济组织的所有成本。”
威廉姆森：“经济系统运转所要付出的代价或费用”。
张五常：“所有那些在鲁宾逊经济中不可能存在的成本，在这种经济中，既没有产权，也没有交易，亦没有任何种类的经济组织。简言之，交易成本包括一切不直接发生在物质生产过程中的成本。”
“从最广泛的意义上说，所有不是由市场这只‘看不见的手’指导的生产和交换活动，都是有组织的活动。当把交易成本定义为鲁宾逊经济中不存在的所有成本，把经济组织同样宽泛地定义为任何要求有‘看不见的手’服务的安排时，就出现了以下推论：所有的组织成本都是交易成本。”张五常简介
2.对各种定义的评价
?对于交易费用的内涵，各位学者的表述不尽相同，但就实质而言，是基本一致的。
?三类定义：
一是从直接界定“交易”出发。
二是抽象定义。
三是从康芒斯对交易的分类出发来定义。
菲吕博顿就把交易成本明确分为市场交易成本、管理性交易成本和政治性交易成本三种类型。他说：“交易成本的典型例子是利用市场的费用（市场交易成本）和在企业内部行使命令这种权利的费用（管理性交易成本）……（还有）一组与某一政治实体的制度结构的运作和调整相关的费用（政治性交易成本）。”
3.把握交易费用还要注意
?准确理解交易费用的内涵，要注意：交易的对象十分广泛，不仅包括一般的有形和无形产品，而且包括一种特殊的产品——制度。
?制度这种产品的制订、实施、维护和变革包含着人与人、集团与集团之间极为复杂的交易活动，因而，也必然存在制度制订、运转、实施、监督、维护成本以及制度变革成本等各种交易费用。
?布罗姆利：“大多数经济学关注的是商品关系的领域，即物品和服务的买卖。在此，这一经济活动领域将被称作商品交易。第二个经济活动领域关注的是商品流通的有规则的市场过程的秩序、结构、稳定性和可预测性。在此领域中存在超越‘博弈规则’的交易。这些交易被称为制度交易，以此强调它们是关于将经济界定为一套有序关系的制度结构。制度交易会产生一个特定的制度安排结构，它界定了商品交易将发生的领域。”
二、交易费用的外延
?交易费用的外延，就是指它到底包括哪些具体项目。
?科斯、威廉姆森和马修斯等都论述过。共同特点：都从交换过程本身所包含的不同阶段对交易成本所包含的项目进行揭示的。
1.科斯对交易费用外延的分析
?发现相对价格的工作。价格是不确定的、未知的，要将其转化为已知，进行市场交易的当事人必须付出代价。
?谈判和签约的费用。交易人之间常会发生纠纷、冲突，这就需要讨价还价，签订和履行合约，甚至诉诸于法律。这些都要花费一定的费用。
?其它方面的不利因素（或成本）。
2.威廉姆森的分析
?他将交易费用区分为“事前的” 和“事后的”交易费用。
?事前的交易费用是基于交易者对未来的不确定性产生困扰，因此需要事先规定双方的权利、义务和责任，而在明确这些权利、义务和责任的过程中是要花代价的。
?事后的交易费用是交易已经发生之后的成本，包括由于交易协约安排或调整不当所需要的费用、为调整协约和实施协议而建立并运转管理机构所需的费用，以及协约各方为实现互惠互利而尽义务所承担的维系费用等。
3.马修斯的分析
?寻找有关价格分布、商品质量和劳动投入的信息，寻找潜在的买者和卖者及有关他们的行为与环境的信息。
?在价格是内生的时候，为弄清买者和卖者的实际地位而必不可少的谈判。
?订立合约。
?对于合约对方的监督以确定对方是否违约。
?当对方违约之后强制执行合同和寻求赔偿。
?保护产权以防第三者侵权，例如，防御海盗或在非法交易时对政府的防范。
二、交易费用的决定因素
对交易费用决定因素进行了探讨的新制度经济学家主要有威廉姆森和诺思。
（一）威廉姆森的分析
威廉姆森主要是从人的因素、与特定交易有关的因素以及交易的市场环境因素三个方面来分析交易成本的决定因素的。
1.人的因素
威廉姆森的交易成本经济学是建立在新的人性假设基础上的。在他看来，现实的经济生活中的人并不是古典经济学所研究的“经济人”，而是“契约人”。“契约人”的行为特征不同于“经济人”的理性行为，而具体表现为有限理性和机会主义行为。正是“契约人”的有限理性和机会主义行为导致了交易成本的产生。
（1）有限理性
?有限理性是说，主观上追求理性，但客观上只能有限地做到这一点的行为特征。也就是说，通常人们经济活动的动机是有目的、有理性的，但仅是有限的条件下的理性行为。
?威廉姆森说：“理性有限是一个无法回避的现实问题，因此就需要正视为此所付出的各种成本，包括计划成本、适应成本，以及对交易实施监督所付出的成本。”
（2）机会主义
?威廉姆森：“我说的投机指的是损人利己；包括那种典型的损人利己，如撒谎、偷窃和欺骗，但往往还包括其他形式。在多数情况下，投机都是一种机敏的欺骗，既包括主动去骗人，也包括不得已去骗人，还有事前及事后骗人。”
?机会主义行为又分为事前的和事后的机会主义行为。
?正是这些机会主义的行为表现导致了信息不对称问题，从而使经济组织中的问题复杂化了，其直接结果就是合同风险。如果契约人只有自利行为而没有机会主义行为，那么人们可以相信缔约人将会忠实地履行他的承诺。但是，如果契约人会采取机会主义行为，那么他不仅不一定守约，而且还会见机行事，使事后的实际结果不是按合同而是按有利于他的方向发展。此时，怎样采取措施遏止机会主义也就有了经济意义，当然同时也带来了新的成本。
2．与特定交易有关的因素
威廉姆森认为，某些交易要按这种方式来组织，而其他交易要按那种方式来组织，其中必有经济上的合理原因，因此有必要找出是什么原因使得各种交易彼此不同。威廉姆森通过对与特定交易有关的因素，即他所谓交易的三个维度（资产专用性、不确定性和交易频率）对这个问题进行了解释。不同的维度与交易成本有关，三者中，资产专用性最重要最独特。
（1）资产专用性
?资产专用性是指“在不牺牲生产价值的条件下，资产可用于不同用途和由不同使用者利用的程度。它与沉入成本概念有关。”
?当一项耐久性投资被用于支持某些特定的交易时，所投入的资产就具有专用性。在这种情况下，如果交易过早地终止，所投入的资产将完全或部分地无法改作它用，因为在投资所带来的固定成本和可变成本中都包含了一部分不可挽救的成本或沉入成本。所以，契约关系的连续性意义重大。
资产专用性主要类型
?场地专用性，比如，在某一特定场所兴建厂房的投资。此类投资专用性很强，投资之后再想改
作其他用途就非常困难。
?物质资产专用性，如专用的模具、机械设备等。
?人力资产专用性，指工作中有些人才具有某种专用技术、工作技巧或拥有某些特定信息，他们所掌握的技术和知识专门服务于某项交易，一旦这项交易被取消，那么这些技术和知识便全部或部分地失去意义。
?专用资产。
（2）交易的不确定性
?不确定性的意义在于使人们的选择成为必要。当交易受到不确定性影响时，人们会在交易成本尽量低的情况下对不同的合约安排进行选择。
?库普曼斯把不确定性分为原发的和继发的两类。威廉姆森进一步强调了行为的不确定性的特殊重要性。
?当交易过程中的不确定性很高时，交易双方对未来可能发生的事件就无法预期到，因而也就很难把未来的可能事件写入合约中。在这种情况下，就必须设计一种交易当事人双方都能接受的合约安排，以便在事后可能的事件发生时保证双方能够平等地进行谈判，做出新的合约安排，这样就必然会增加交易成本。
（3）交易的频率
3．交易的市场环境因素
交易的市场环境是指潜在的交易对手的数量。交易开始时有大量的供应商参加竞标的条件，并不意味着此后这种条件还会存在。事后竞争是否充分，依赖于所涉及的货物或者服务是否受到专用性人力或物质资产投资的支持。如果没有这样的专用性投资，最初的赢家就不能实现对非赢家的优势。一旦存在了专用性投资，就不能假定竞争对手还处于同一起跑线上了。在这种情况下，最初的完全竞争市场就被垄断市场所代替，最初的大数目竞争条件就让位于事后的“小数目条件” 。这样如果持续交易关系终止就会造成经济价值的损失，并且使交易处于垄断一方的机会主义行为的可能性大增，非垄断一方将为此交易的继续维持付出相当大的成本代价。
在威廉姆森看来，对交易成本起决定作用的六种因素并不具有相同的重要性。他特别强调了有限理性、机会主义和资产专用性这三种因素对交易成本的决定性作用，其中又以机会主义最为根本。
（二）诺思的分析
对交易费用的决定因素，诺思则主要从商品的多维属性、信息不对称与人的机会主义动机、交易的人格化特征等方面进行了分析。
1．商品和服务的多维属性
作为交易对象的商品、服务具有许多属性，要对其充分理解和精确计算代价高昂。
诺思：“确定所交换的每单位物品或服务的单个属性的层次是要支付信息成本的。它是交易在这方面代价高昂的基础。”
2．信息不对称与人的机会主义动机
?由于商品和服务具有多维属性，就必然使交易双方出现信息不对称问题。这就给人的机会主义行为提供了现实条件并导致交易费用的产生。
?正如诺思所说：“不仅一方比另一方更为了解某些价值属性，而且他或她还将从信息的收集中获取收益。按照一个严格的财富最大化行为假定，当进行交换的一方进行欺骗、偷窃或说谎所获取的收益超过他所获得的可选机会的价值时，他就会这样做。”
3．交易的人格化特征
?诺思认为，交易费用的产生与交易的人格化特征也是有关系的，而交易的人格化特征又与分工和专业化程度有关。
?根据专业化和分工的程度，诺思把迄今为止人类社会经历的交易形式分为三种：
一是简单的人格化的交易形式，这种形式中，交易费用（TC）不高。但生产费用（PC）高。二是非人格化的交易形式。在这类交易形式中，交易费用明显上升，生产费用也有了下降。三是由第三方实施的非人际交易形式。在这种交易形式中，生产费用下降，但交易费用增加。
斯密定理及其不足
?斯密定理：只有当对某一产品或服务的需求随市场范围的扩大增长到一定程度时，专业化的生产者才能实际出现和存在。随着市场范围的扩大，分工和专业化的程度也不断提高。
?斯密定理的不足：只强调了交换的专业化水平提高对生产成本的节约，没有权衡与此同时所增加的交易费用。
三、交易费用的性质
1.交易费用是对稀缺资源的损耗
?古典和新古典经济学只认识到生产成本对稀缺资源的损耗，只看到专业化和分工对生产成本降低的重要作用，没有发现由此导致的交易费用成倍增长。
?作为人类稀缺资源损耗的交易费用又有两种类型：一类是交易所必须的，另一类则纯粹是浪费。一般来说，为达成交易总是需要信息搜寻，由此引起的费用显然是必须的。另一类由于人的机会主义行为引起的交易方的损害和由此引起的诉讼费用等则很大程度上是人类稀缺资源的浪费。
2.高额的交易费用可能减少或消除本来可能有利的交易。
?当贸易受到第三方（海盗）威胁的时候。在高速通货膨胀时期，会使交易费用提高，使许多有利于经济发展的投资受阻。在技术交易中，由于交易双方的逆向选择和道德风险行为导致高昂的交易费用，使许多本来有利于交易双方的交易活动受阻。
?需要注意的是，高额的交易费用并非总是具有不利的影响。对于有害的交易，政府通过严厉的打击，以提高其交易费用，则具有减少和阻止有害交易发生的积极作用。
3.虽然交易费用无法彻底消除，但却是可以降低的。
?在新制度经济学家看来，制度和技术是降低交易费用的两种主要力量。
?要看到，技术进步对交易费用的影响有两面性。一方面，可以产生诸如新的有效的度量方法使交易费用降低；另方面，技术进步意味着出现更复杂的商品从而提高交易费用。
信息革命与交易费用
?信息革命虽然可以降低用于交换的交易费用，但却增加了用于监督的交易费用。第一，由于计算机和网络的使用，专家咨询等业务能够避开税务当局的管制，人力资本可以像金融资本一样
越来越具有流动性。这使税基萎缩到只有非流动要素——非技术劳动力、土地和销售税。并且销售税收入也会由于设在免税区的电子超市的发展而减少，因为人们可以通过信息高速公路来此购物。第二，由于信息革命大大地拓展了市场的范围，使一次性的“匿名”的交易迅速增加，所以如果传统的道德被极度的个人主义替代，用于监督的交易费用将会大大上升。
四、交易费用的计量
1.准确计量交易费用的意义
?西蒙：（交易成本）被随意的用于分析，除了内省和常识外缺乏实证支持，这类做法在文献中迅速扩散，使人觉得（交易成本分析）只是权宜的做法……除非（外生参数估计和理论检验所需的实证研究）得以开展，新制度经济学及相关方法只能是人们基于信念或虔诚而做出的（选择）。
2.交易费用能否计量的两种观点
?悲观论：认为由于交易费用中的搜集信息费用、谈判和签约费用等大多涉及人的时间和精力耗费，难以用货币表示，因而准确计量交易费用不可能。
?乐观论：认为尽管难以对交易费用作出十分清楚的计量，但通过间接的办法还是可以对交易费用计量的。
张五常的观点
?张五常：说一种成本可以度量，或可以精确地度量，并不一定意味着它可以用元或分来度量。如果我们能够说，在其他条件相同的情况下，某种特定类型的交易成本在状况A下高于状况B 下，并能够说不论什么时候观察到这两种状况，不同的个人都能始终如一地确定同一种排列，那么就可以得到可检验的命题，这才是重要的。
（一）宏观层面的交易费用计量
?瓦里斯和诺思1986年计量方法：①在人类行为理论的基础上对交易费用和转形成本进行定义②对计量任务进行调整，只计量通过市场的各种交易费用。③加总交易产业的价值。就是在公开市场上为产权交换而提供交易服务的各种部门。④在非交易产业中，划分企业职员的职业，提供交易服务的职业收入就是交易费用。⑤加总除转移性支付外的国家公共部门为国防、教育、城市服务等活动而支付的各种费用。⑥把以上各项相对应于国民经济核算帐户，加总交易费用。测算结果
?瓦里斯和诺思用上述方法对美国1870-1970年的交易费用进行了测算，结果发现，美国国民收入的45%以上被用于交易，这一比例比1870年增加了近25%。
不足
?把社会运行成本划分为交易费用和物资转形费用。在计量中却不具有操作性。因为社会活动在交易活动与转形活动之间的划分并不是泾渭分明的。
?他们所谓交易费用总额在实质上是总市场上可计价的各种交易性产业的价值加总，而没有将各种非市场化的资源损失包括在内。
诺思的态度
?诺思也承认：“交易成本包括两部分：一部分是经由市场的可能度量的成本，一部分是一些难
以度量的成本，如获取信息、排队等候的时间、贿赂，以及由不完全监督和实施所导致的损失。这些难以度量的成本部分使得要准确地评价由一种具体的制度所导致的总交易成本是多少更为困难。不过，我们在这方面所做的程度有多大，我们就在衡量制度的有效性方面取得了多大进展。”
（二）企业层面上的计量研究
?为微观企业层面计量交易费用奠定了方法论基础的是威廉姆森。他认为，尽管直接计量交易费用很困难，但可以通过对制度的比较来对交易费用做出测算。
企业层面计量交易成本的方法
评价
?威廉姆森用可观测属性对组织成本差异的影响来重新阐述交易成本理论的做法，避免对交易成本的直接比较，扫清了交易成本论点检验的关键障碍，使对交易成本命题的正规统计检验成为可能。
?实证研究提供的证据：交易成本方面的考虑会影响组织选择和设计，并特别影响到资产专用性和不确定性等在这些决策中的作用。
（三）经验性案例研究
第三节交易费用理论的应用
一、威廉姆森的交易成本经济学
二、张五常对土地契约选择的研究
一、威廉姆森的交易成本经济学
?在新古典经济学那里，对经济组织的研究完全被忽视了。
?威廉姆森借助于交易费用工具深刻地研究了各类经济组织问题，特别是企业、市场以及与之相关的签定契约的问题。
?威廉姆森交易成本经济的特点：①更注重微观分析；②在作出行为假定时更为慎重；③首次提出资产专用性对经济的重要意义并用以解释实际问题；④更加依靠对制度的比较分析；⑤把工商企业看作一种治理结构，而不是一个生产函数；⑥特别强调私下解决（而不是法庭裁决）的作用，重点是研究契约签订以后的制度问题。
（一）交易、契约与治理结构
?威廉姆森在经济组织的研究方面的一个主要观点是认为不同治理结构应该与不同的交易类型相匹配，匹配的目的是使交易成本最小化。
1. 交易的类型
①交易的含义。在他看来，生产或提供商品服务的活动从技术上可分为一系列独立的活动过程，每个在技术上不可分的活动都是一个独立的活动过程，它们是属于整个活动的一个阶段。当一项物品或劳务从一个阶段移交到下一个阶段时，则会发生交易。
②交易的分类标准及类型。为了区分不同的交易，他提出三个维度：资产专用性、不确定性
和交易的频率。他的交易分类见表2-1。
2. 交易与契约
?古典契约。古典契约法强调交易者的独立性和契约的明晰性，所有与交易有关的事项都得到清晰的描述。体现在：交易双方身份是否明确无关紧要。契约的性质经过仔细敲定，一旦正式的契约与非正式的契约发生矛盾，则以正式契约为准。对违约的处理简单。
?新古典契约。特征是：a.契约难以明晰化，是不完全的，契约筹划时留有余地。b.契约具有一定程度的灵活性。c.有些契约的达成需要交易各方都相信的某种解决机制。
?关系契约。关系契约是对不完全契约的一种反映。既然契约不可能完全，交易双方也就不再追求明晰化，不再对行为的详细计划达成协议，而是对总的目标、广泛使用的原则、意外出现后的处理程序和准则以及争论解决机制加以框定。它包括一部分三边契约、双边契约和层级契约。
3.交易与治理结构的匹配
?威廉姆森认为，对以上六种交易类型，每一种都需要配以相应的治理结构（表2-2）。
四种治理结构简介
?市场治理。
?三边治理。一种介于市场治理和专用性资产交易（双边）治理之间的中间形式。它不是直接诉诸法律来保持或断绝交易关系，而是借助于第三方（仲裁者）来帮助解决争端和评价绩效。?双边治理。主要特征是交易双方的自主权得到维持。与一体化相比，外部采购还能对持续供货进行成本控制，在保持了一定市场激励的同时又避免了内部的行政扭曲。
?纵向一体化。
4.不确定性对治理结构的影响
?对于非专用性交易来说，因为新的交易安排容易达成，所以无论不确定性如何，古典契约法仍然适用，与这种交易相匹配的还是市场治理。
?对于非标准性交易，只要投资的专用性不能被忽略，不确定程度的增加就会迫使主体设计一种应变机制，以减少交易关系不稳定带来的风险。如果不确定性增加的是非经常性的交易，通常有两种做法：一种是牺牲有价值的专用性设计或投资以适应标准化的商品或劳务，使用市场治理；另一种是保留原设计，但为交易设计一种精细的仲裁机制，以便进行适应性更强的连续性决策。随着经常性交易的不确定性增加，双边治理为一体化所取代。如果不确定性减小，则上述治理结构的变化会反方向进行。
（二）市场治理与企业治理选择的权衡模型
?科斯《企业的性质》关注的主要问题是企业与市场的替代。
?威廉姆森借助资产专用性等因素对企业（等级制）与市场以及其他治理结构（混合制）的选择作了进一步的解释，从而推进了企业与市场关系的研究。威廉姆森认为，市场治理与企业治理的选择主要取决于两个因素，一是治理成本（即交易成本）的高低，二是生产成本的差异。
1.治理成本与治理结构选择
?对治理结构的选择开始于对市场和企业这两种治理形式在激励和应变方面的区别的描述：市场比企业内部组织能更有效地产生强大的激励并限制官僚主义的无能。市场还能汇集需求，从而
实现范围经济和规模经济。因此，市场在生产成本控制方面占有优势。企业内部组织的长处则在于易于建立不同的治理手段，因而具有较强的应变能力。因此，如果一个交易面临内部制造还是市场采购的选择（先假定不存在规模经济和范围经济），那么决定选择的关键因素是对生产成本的控制和生产期间调节的自在性。
2.存在规模经济与范围经济的治理结构选择
?上面由于忽略了规模经济和范围经济，因此治理成本的差异决定了选择企业还是市场。现在考虑规模经济和范围经济，则生产成本的差异也成为影响治理结构选择的一个重要影响因素。图2-4 存在规模经济与范围经济的治理结构选择
二、张五常对土地契约选择的研究
在资源所有者所拥有的私有财产给定的条件下，所有者可以选择不同资源组合的契约安排。有两个因素影响他们对不同类型契约安排的选择：
①自然风险。在假定存在风险规避的条件下，缔约方会寻求规避风险的成本低于从中所获得的收益的办法。办法有：搜寻有关未来的信息、选择风险较小的方案，以及选择那些能将他的风险负担分摊给其他人的安排。
②交易成本。由于投入产出的物质属性不同、制度安排的不同以及不同的契约规定所付出的谈判与执行努力的不同，各种契约选择所发生的交易成本也有很大差异。交易成本的存在会有三个可预知的效应，即减少交易量、影响资源使用的边际等式和使用的密集度、影响契约安排的选择。
?张五常结合自然风险中的第三种选择和交易成本方面的第三个效应提出了一个假说：契约安排是为了在交易成本的约束下，使从风险的分散中所获得的收益最大化。他通过农业契约安排的例子进行了说明和验证。
?农业中有三种主要的契约形式，即定额租约、分成契约和工资契约。虽然私有产权所有者可以自由选择这些形式，但经验观察表明，契约的选择类型在各地不一样。张五常先分别从交易成本和风险两个角度考察这个问题，最后把这两个因素结合起来分析不同土地契约形式存在的原因。
1.假定自然风险不存在，只考察交易成本
?契约安排的成本不仅有谈判成本，还包括根据契约条件来控制投入与分配产出的执行成本。?分成契约从整体上比定额租约或工资契约包含更多的谈判费用和执行费用。一个分成契约条款包括租金率、非土地投入对土地投入比率以及所种植的作物种类等，这些需由土地所有者和佃农共同决定。而且，由于产出分成基于实际产量，土地所有者还要核实作物的实际收获量，因此分成契约的谈判和执行较复杂。
?定额租约或工资契约较为简单，单独一方就可以决定他要使用对方多少资源以及种植何种作物，因此交易成本比分成契约要低。当然，定额租约或工资契约的交易成本的排序是不确定的。?如果交易成本是惟一的决定因素，分成契约就不会被采用。这与事实不符，因此一定还有其他决定因素。
2.假定交易成本相同，但存在自然风险
?假定一个人有风险规避行为，即在相同的收入期望值上，他会选择收入波动较小的契约形式。
农业生产容易受一些难以预测因素（如气候）的影响，产出值的变化较大。
?在定额租约条件下，佃农不管收成如何，都要按契约规定交纳固定的租金或产品，因此他承担了绝大部分甚至全部风险。同样，在工资契约下，土地所有者承担了全部风险。
?在分成契约条件下，收成的变化是在缔约各方间分配的，因此分成契约是一种分担风险的契约。既然交易成本不起作用，而且分成契约能更好地分散风险，那么现实中为什么会存在定额租约和工资契约呢？
3.综合交易成本及风险因素看土地契约选择
?一方面，在既定的与某一产出相联系的风险状态下，交易成本的存在导致了生产性资产的收益降低。另一方面，在交易成本给定时，风险规避则意味着资产的价值与收益的波动程度负相关。就分成契约来说，风险分散导致了参与契约的资源的价格提高，较高的交易成本则降低了它们的价值，因此契约的选择是由风险分散所带来的收益与不同契约的交易成本加权决定的。两个因素在解释不同地域为什么会选择不同的契约类型时尤其重要。
?张五常通过分析中国1925-1940年有关定额租约和分成契约规定的资料，得到了三个与契约选择有关的结论：第一，农作物的物理特性及气候的差异通常会导致在不同农业区的产出变化不同；第二，不同的法律安排会影响收入的变化以及缔约双方的交易成本；第三，不同的市场安排也会影响契约形式的选择。
第四节交易费用理论评价
一、对交易费用范畴与方法的评价
二、对威廉姆森交易成本决定因素理论的评价
一、对交易费用范畴与方法的评价
（一）缺陷与不足
1.交易费用的外延不确定
尽管科斯等都列举了交易费用的一些项目，但每位经济学家所列举的项目都不完全相同，如果要严格地、具体地确定哪几项作为交易费用，恐怕很难得到一致的意见。
2.过分夸大交易费用的作用
科斯1937年认为，交易费用的存在，是企业产生与存在的唯一决定因素。这过于绝对。只能说，交易费用是企业存在的非常重要的因素，但不是唯一决定的因素。
（二）意义与价值
?为新制度经济学奠定了理论基础，推动了经济学理论的发展
?为经济学提供了新的分析工具，丰富了经济学分析的“工具箱”
?交易费用理论对我国经济体制改革有一定借鉴价值
二、对威廉姆森交易成本决定因素理论的评价
（一）理论与实践价值
?威廉姆森的交易成本决定因素理论通过对人的因素、与特定交易有关的因素和交易的市场环境因素的考察，将前人解释同一问题的许多因素综括起来，采用新的分析框架，从而在西方经济
学界创立了一种新的范式。
?威廉姆森对交易成本决定因素的分析大大推进和丰富了科斯创立的交易成本理论。
?他把决定交易成本的资产专用性和交易频率两个维度引入了交易成本的计量模型的设计当中，并利用交易类型不同对组织形式的差别及效率的影响来建模预测，正是这种用可观测属性对组织成本差异的影响来重新阐述交易成本理论的做法，避免对交易成本的直接比较，使对交易成本命题的正规统计检验成为可能。
（二）缺陷与不足
?他的分析只是说明了哪些因素导致了市场交易成本的上升，并没有回答“市场交易成本为什么会产生”的问题。
?在威廉姆森的分析框架中只强调了人类行为动机中机会主义倾向的一面，而没有看到人类行为中还有信任的一面，要想更好地理解人类行为的实质，就必须同时了解人类信任的形成原因。
交易费用理论
交易费用理论 《产业集聚交易费用理论》 交易费用理论是整个现代产权理论大厦的基础。1937年，著名经济学家罗纳德·科斯(Ronald·Cosas)在《企业的性质》一文中首次提出交易费用理论，该理论认为，企业和市场是两种可以相互替代的资源配置机制，由于存在有限理性、机会主义、不确定性与小数目条件使得市场交易费用高昂，为节约交易费用，企业作为代替市场的新型交易形式应运而生。交易费用决定了企业的存在，企业采取不同的组织方式最终目的也是为了节约交易费用。 学术论点 罗纳德·科斯指出：市场和企业都是两种不同的组织劳动分工的方式（即两种不同的“交易”方式），企业产生的原因是企业组织劳动分工的交易费用低于市场组织劳动分工的费用。一方面，企业作为一种交易形式，可以把若干个生产要素的所有者和产品的所有者组成一个单位参加市场交易，从而减少了交易者的数目和交易中摩擦，因而降低了交易成本；另一方面，在企业之内，市场交易被取消，伴随着市场交易的复杂结构被企业家所替代，企业家指挥生产，因此，企业替代了市场。由此可见，无论是企业内部交易，还是市场交易，都存在着不同的交易费用；而企业替代市场，是因为通过企业交易而形成的交易费用比通过市场交易而形成的交易费用低。 交易费概念 所谓交易费用是指企业用于寻找交易对象、订立合同、执行交易、洽谈交易、监督交易等方面的费用与支出，主要由搜索成本、谈判成本、签约成本与监督成本构成。企业运用收购、兼并、重组等资本运营方式，可以将市场内部化，消除由于市场的不确定性所带来的风险，从而降低交易费用。 科斯的这一思想为产权理论奠定了坚实的基础。但科斯的思想在很长时间内一直被理论界所忽视，直到60年代才引起经济学家的广泛重视。 纠错：交易费用理论不是科斯本人提出的，他的著作里只是有这种意思，但未明确提出。 1969年阿罗第一个使用“交易费用”这个术语。威廉姆森系统研究了交易费用理论。 交易费用理论的基本假设和重要结论
交易成本文献综述
交易成本文献综述 一、交易成本的含义 1937年，科斯发表了《企业的性质》一文，引入交易成本的概念来解释企业存在的原因。他认为，企业的存在是由于“使用价格机制是有代价的”，这一代价就是交易成本。在1960 年的《社会成本问题》中，科斯明确使用了交易成本的概念，他指出，“为了执行一项市场交易，有必要发现和谁交易、告诉人们自己愿意交易以及交易条件是什么，要进行谈判、讨价还价、拟订契约、实施监督以保证契约条款得以履行等等。这些工作通常是要花费成本的”。 在科斯看来，交易成本是利用价格机制的成本，至少包括以下三个项目：（1）发现相对价格的工作。价格是不确定的，要将其转化为已知，进行市场交易的当事人必须付出代价。（2）谈判和签约的成本。因为交易人之间常会发生纠纷、冲突，这就需要讨价还价，签订和履行合约。这些都需要花费一定的成本。（3）其他方面的不利因素（或成本）。例如签订长期契约时面临的更大不确定性，在以后解决交易细节问题时需要花费的成本。 在科斯之后，众多学者对交易成本的概念进行了自己的理解。 肯尼斯?阿罗最先使用“交易成本”这一术语，他将交易成本定义为“经济制度的运行成本”，它包括信息成本和排他性成本；设计公共政策并执行的成本。 奥利佛?威廉姆森进一步发展了交易成本这一概念。他认为交易成本就是：“经济系统运转所要付出的代价或费用”。威廉姆森将合同方法作为分析交易最基本的方法，把交易成本划分为合同签订之前的“事前”交易成本和签订合同之后的“事后”交易成本。事前的交易成本包括起草、谈判和维护一项协议的成本；事后的交易成本包括：当交易偏离了所要求的准则而引起的不适应成本；倘若为了纠正事后的偏离而做出双边努力，由此而引起讨价还价成本；伴随建立和运作管理机构而带来的成本；确保各种承诺得以实施的保证成本。同时威廉姆森还对交易成本的决定因素进行了分析，他特别强调有限理性、机会主义和资产专用性这三种因素。按照威廉姆森的见解，倘若上述三个因素不是同时存在的话，交易成本就不会存在。 张五常从一般意义上定义交易成本，他认为交易成本包括所有那些不可能存在于没有产权、没有交易、没有任何一种经济组织的鲁滨逊?克鲁索经济中的成本，交易成本包括一切不直接发生在物质生产过程中的成本。他还将交易成本的概念扩展至“制度成本”，其中“包括信息成本、谈判成本、拟订和实施契约的成本、界定和控制产权的成本、监督管理的成本和制度结构变化的成本”。从而，在张五常的交易成本理论里，所有的组织成本都是交易成本。 诺斯从组织生产的角度来说明交易成本。他将交易成本界定为：“交易成本是规定和实施交易基础的契约的成本，因而包含了那些从贸易中获取的政治和经济组织的所有成本”。在他看来，交易成本不仅与组织生产的制度结构有关，还与生产的技术条件有关。 汪丁丁从博弈均衡的角度对交易成本进行理解，并从机会成本角度对交易成本进行定义的尝试。他认为，交易成本只能通过制度选择的多人博弈过程的均衡状态来确定。 埃格特森与巴泽尔定义角度类似，明确将交易成本概念与产权概念联系起来，前者将交易成本定义为“个人交换他们对于经济资产的所有权和确立他们的排他性权利的费
交易成本理论(Transaction Cost Theory)
章节导览: 壹、交易成本理论（Transaction Cost Theory）………………………… 一、交易成本理论概述 二、产生交易成本的原因 三、交易的三项特征 四、交易成本分析 壹、交易成本理论（Transaction Cost Theory） 一、交易成本理论概述 交易成本理论（Transaction Cost Theory）是用比较制度分析方法研究经济组织制度的理论。它是英国经济学家罗纳德·哈里·科斯（R·H·Coase）1937年在其重要论文“论企业的性质”中提出来的。它的基本思路是：围绕交易费用节约这一中心，把交易作为分析单位，找出区分不同交易的特征因素，然后分析什么样的交易应该用什么样的体制组织来协调。 科斯认为，交易成本是获得准确市场信息所需要的费用，以及谈判和经常性契约的费用。也就是说，交易成本由信息搜寻成本、谈判成本、缔约成本、监督履约情况的成本、可能发生的处理违约行为的成本所构成。 科斯在尝试解释企业何以存在时为经济理论“发现”的就是这种反复发生的交易成本。他的结论是，通过建立一种无限期的、半永久性的层级性关系，或者说通过将资源结合起来形成像企业那样的组织，可以减少在市场中转包某些投入的成本。一种多少具有持久性的组织关系，如一个雇员与企业的关系，对企业来说，能节省每天去市场上招聘雇员的成本；对于雇员来说，能减少每天去市场应聘的成本和失业风险成本。这种“持久性的组织关系”就是制度，包括契约，也包括政策等。因此，依靠体制组织、契约以及其上的政策等制度，采纳和利用标准化的度量衡，能降低交易成本的水平。 交易成本理论中的制度在经济分析中的重要性，使许多经济学者重构了制度经济学，并把它19世纪末20世纪初德国“历史学派”和美国制度主义理论家的那种注重对制度作描述性分析的研究区分开来，冠之以“新制度经济学”（New Institutional Economics），但我们仍然习惯地称之为制度经济学或制度分析学派。制度经济学研究经济生活与制度之间的双向关系，关心的是分析各种具有协调功能的规则和规则集等。制度经济学家也普遍关
关于薪酬管理的理论综述
关于薪酬管理的理论综述 工商管理09-1
关于薪酬管理的理论综述 薪酬管理是现代企业人力资源管理的一项重要内容，是组织对员工报酬的支付形式、支付标准、发放水平、要素结构等进行确定、调整和分配的过程。它主要包括确定薪酬管理的目标、选择薪酬政策、制定薪酬计划和调整薪酬结构四个方面。近年来薪酬管理发展迅速许，如多西方公司在薪酬方面探索出了一些成功的经验，比如收益分享、利润分享、股票期权等；摩托罗拉以及其他许多大公司根据市场行情及员工业绩制定和实施了动态薪酬制度，实施动态工资调节机制等；在我国，随着经济体制改革的深化和现代企业制度的建立，激励机制得以发展和强化，薪酬管理理论和实践有了较大的发展，主要研究成果主要有：一是当信息不对称时对激励机制的选择问题，得出了不同风险下的最优激励机制；二是团队生产中分成制与相对绩效评价机制的优化；三是多重激励机制的设计；四是企业组织激励研究；五是企业经营者的道德风险分析等。 （一）薪酬理论理论及其发展 随着思想和实践的发展，薪酬管理形成了大量的理论，主要有威廉·配第的“维持生存理论”、克拉克的“边际生产率薪酬理论”、庇古德“集体谈判理论”以及效率薪酬理论等。近现代的西方企业管理者建立了一套有效激励的理论，了解和促进员工从事劳动的内在动机，在当今越来越受到企业管理者的重视，成为现代薪酬管理的重要理论基础。按照研究的侧重与行为关系的不同，激励理论可分为内容型、过程型和综合型三大理论类型。 1.内容型激励理论 主要包括：第一，需要层次论。马斯洛的需要层次理论认为，人的需要是由一个从最基本需要到高等级的需要所构成的有序等级链。当一个人的低级需要得到满足时，高级需要就会变得富有激励性，而当需要得不到满足时，人们就会产生挫败感。该理论使企业能够了解和发现员工的心理活动和需要，采取有效措施调动员工的积极性。 第二，双因素理论。20世纪中期，赫兹伯格（F·Herzberg）提出了双因素理论。他认为，员工的行为会受到保健因素和激励因素两种因素的影响，其中，前者是对员工的不满意产生影响的主要因素，后者是对员工的满意产生影响的主要因素。 第三，成就需要理论。对照需要层次论与双因素理论，麦克利兰（D.C.McClelland）着重研究了人们的高层次需要，他认为：人的基本需要有三种：成就需要、权力需要和归属需要，三种需要排列层次和所占比重因人而异同，而且这些需要是通过后天的学习获得的。该理论的贡献在于使管理者注意，对具有不同类型高层次需要的人分配不同的工作，要创造有利的组织环境培养和训练，使管理者成为具有高层次需要的人。 内容型激励理论的主要贡献在于找出了有助于更好地理解激励问题的重要概念，然而，由于不同文化中价值观念往往有差异的缘故，很难找到一套适用于所有人的激励需要层次。因此，内容型激励的研究结果至今缺乏结论性的支持。 2.过程型激励理论 主要包括：第一，目标设置理论。20世纪60年代末，爱德温·洛克（Edwin Locke）提出，指向一个目标的工作意向，是工作效率的主要源泉。后来他通过研究还发现自我效能感（Self-Efficacy）和文化等因素，均会对目标的作用产生影响。目标设置理论说明在适当的条件下，设置一个有难度但可以实现的目标会带来高绩效，而且反馈较没有反馈更能提高
第二讲交易费用理论与科斯定理
第二讲交易费用理论与科斯定理 （2课时） 教学重点与难点： 本章主要阐述作为新制度经济学基础理论的交易费用理论与科斯定理，通过学习，要准确理解交易费用和科斯定理的涵义，掌握新制度经济学最基本的范畴和分析工具。 第二讲交易费用理论与科斯定理（2课时） 教学重点与难点：本章主要阐述作为新制度经济学基础理论的交易费用理论与科斯定理，通过学习，要准确理解交易费用和科斯定理的涵义，掌握新制度经济学最基本的范畴和分析工具。 第一节交易费用理论的基本内容 [问题与思考] 一家汽车制造厂自己不生产汽车轮胎，轮胎由另一家厂商专门生产，两个厂发生的交易行为是企业外的市场行为，两家企业会发生订货供货的买卖行为，所遵循的是价格机制或市场供求规律，通过讨价还价最后形成均衡价格与均衡数量，这种在交易中的成本或费用肯定是存在的。 问题：汽车制造厂在什么情况下会考虑兼并轮胎厂，将其变成自己的一个分厂或车间？ 一、交易费用的涵义 交易费用概念是由科斯创立的。他在1937年发表的《企业的性质》一文，标志着交易费用范畴的创立和交易费用理论的初步形成。之后，该理论迅速发展，其中，威廉姆森的贡献最大。 1、科斯以前的交易理论 （1）亚里士多德对交易的论述 商业交易；贷钱交易；雇佣交易。从事这三种交易活动都可以带来财富或致富。 他提出了交易的概念，并将交易与生产区被开来，为后来的经济学家所肯定。 （2）康芒斯对交易的论述 在1934年出版的《制度经济学》一书中，他以法律的观点来解释社会经济关系，认为经济关系的本质是交易，整个社会是由无数种交易组成的一种有机的组织。 康芒斯的交易是在一定的秩序或集体行动中的规则中发生的、在利益彼此冲突的个人之间的所有权的转移。他将交易的具体类型分为三种： 第一，买卖的交易，即法律上平等和自由的人们之间自愿的买卖关系。其一般原则是稀少性。 第二，管理的交易，是一种以财富的生产为目的的交易。其一般的原则是效率。 第三，限额的交易，是一种上级对下级的关系。市财富或购买力的限额配给。
企业的本质 交易成本理论
1.交易成本理论来解释企业的本质？为什么有企业？企业与市场之间的差别？哪些因素决定企业的规模范围？ 企业规模、组织结构、组织效率 强调制度 企业（契约）制度安排 公司治理——契约。资本、融资结构。 交易成本理论是关于产权交易的理论。 交易成本是企业替代市场的运行机制成本。 长期以来,西方传统经济学关于市场能够在“一只看不见的手”的自发作用下进行有效资源配置的观点一直占据着主导地位。这种理论使得人们“既不知道引导市场交易活动的成本,也不知道企业内部不同的组织形式对成本的影响如何。” 罗纳德·科斯在1937年的论文《公司的性质》中认为，“创建公司成为有利可图之事的主要原因似乎在于：存在着利用价格机制的成本”，即：发现价格的成本以及谈判和签订合同的成本。 公司存在的充分条件就是交易成本的差异，也就是在公司内部管理和管理的市场化两者之间寻找一个交易成本更低的方式。当公司管理成本低于市场交易成本时，公司就应该产生；而当市场交易成本低于公司内部交易成本时，公司的内部交易就会弱化、消失，甚至会导致公司的灭亡。通常根据科斯的观点认为，企业是取代市场，节约交易费用的一种有效形式，选择只存在于企业和市场二者之间。 交易成本是企业替代市场的运行机制成本。1937 年,交易成本理论的重要代表人物罗纳德·科斯认为，企业和市场是两种可相互替代的协调生产的手段，市场并不是万能的，它的运行也是有成本的。在企业之外，价格变动决定生产，这是通过一系列市场交易来协调的。由于运用市场机制也有成本是客观现实，在企业之内，市场交易被取消，企业家代替市场机制，企业家指挥生产。企业组织作为市场的替代物，其运用市场机制的成本包括：（1）发现相对价格的费用；（2）交易的谈判和签约的费用；（3）不确定性原因引起的费用，即契约履行的费用；（4）企业内部组织交易的成本。科斯关于企业内部组织运行同样存在交易成本的论述，对以后相关的企业管理理论产生了重要的影响。 “科斯定理”，在完全竞争的条件下，私人成本将等于社会成本。零交易成本在现实经济运行中是不可能实现或达到的，但是，通过改善企业内部组织制度和企业产权制度，可以不断地降低企业内外部的交易成本，使其交易成本不断地逼进零的极限，从而最大限度地提高经济效益。正因为如此，西方各国政府和企业经济组织不断改革社会经济的产权制度和组织机构，改善经济运行机制、运行规则和运行方法。 用交易成本理论进行解释：（1）短期生产经营决策的机会成本是生产组织制度选择的交易成本。在成本管理会计中，短期生产经营决策需要重点考虑机会成本，并在不同生产组织形式方案中决定取舍。（2）长期投资决策中的机会成本是发现相对价格的交易成本。 科斯于1960年发表了著名的《社会成本问题》,对交易成本的内容作了进一步的界定,科斯把它定义为获得准确的市场信息所需要付出的费用以及谈判和经常性契约的费用。我们可以把交易成本理解为“扯皮成本”,在各种可能的情况下,为获取经济收益而与人打交道时发生的一切时间、精力和物质的支出（彭真善，2006）。 科斯用交易成本完满地解释了企业存在的原因和决定企业规模的因素,并用它分析了企业与市场的差别与联系,他认为企业和市场是两种不同但又可以相互替代的交易制度。市场的交易由价格机制来协调,而企业的存在将许多原属于市场的交易“内部化”了。在企业内部,行政命令取代了价格机制成为生产活动的协调机制,企业通过市场“内部化”可以节省交易成本。
交易成本理论
议价成本：针对契约、价格、品质讨价还价的成本。 决策成本：进行相关决策与签订契约所需的内部成本。 监督成本：监督交易对象是否依照契约内容进行交易的成本，例如追踪产品、监督、验货等。 违约成本：违约时所需付出的事后成本。 Williamson（1985）进一步将交易成本加以整理区分为事前与事后两大类。 事前的交易成本：签约、谈判、保障契约等成本。 事后的交易成本：契约不能适应所导致的成本；讨价还价的成本─指两方调整适应不良的谈判成本；建构及营运的成本；为解决双方的纠纷与争执而必须设置的相关成本；约束成本─为取信于对方所需之成本。 Dahlman(1979)则将交易活动的内容加以类别化处理，认为交易成本包含：搜寻信息的成本、协商与决策成本、契约成本、监督成本、执行成本与转换成本，说明了交易成本的型态及基本内涵。简言之，所谓交易成本就是指当交易行为发生时，所随同产生的信息搜寻、条件谈判与交易实施等的各项成本。 成本原因 编辑 交易成本发生的原因，来自于人性因素与交易环境因素交互影响下所产生的市场失灵现象，造成交易困难所致（Williamson, 1975）。Williamson 指出六项交易成本了来源： 1. 有限理性（Bounded Rationality）：指交易进行参与的人，因为身心、智能、情绪等限制，在追求效益极大化时所产生的限制约束。 2. 投机主义（Opportunism）：指参与交易进行的各方，为寻求自我利益而采取的欺诈手法，同时增加彼此不信任与怀疑，因而导致交易过程监督成本的增加而降低经济效率。 3. 不确定性与复杂性（Uncertainty and Complexity）：由于环境因素中充满不可预期性和各种变化，交易双方均将未来的不确定性及复杂性纳入契约中，使得交易过程增加不少订定契约时的议价成本，并使交易困难度上升。 4. 专用性投资（Small Numbers）：某些交易过程过于专属性Proprietary），或因为异质性（Idiosyncratic）信息与资源无法流通，使得交易对象减少及造成市场被少数人把持，使得市场运作失灵。 5. 信息不对称（Information Asymmetric）：因为环境的不确定性和自利行为产生的机会主义，交易双方往往握有不同程度的信息，使得市场的先占者（First Mover）拥有较多的有利信息而获益，并形成少数交易。 6. 气氛（Atmosphere）：指交易双方若互不信任，且又处于对立立场，无法赢造一个令人满意的交易关系，将使得交易过程过于重视形式，徒增不必要的交易困难及成本。成本特性 编辑 而上述交易成本的发生原因，进一步追根究底可发现源自于交易本身的三项特征。这三项特征形成三个构面影响交易成本的高低。（Williamson, 1985）
交易成本理论
交易成本理论 一、概念 理论建构于概念之上。对于交易费用为何，学界众说纷纭。交易成本为英文“transaction cost”汉译，亦有学者将之译为“交易费用”。一般认为，交易成本这一概念首先由科斯于《企业的性质》中提出。这篇文章主要探讨了“企业何以存在”这一核心议题。科斯[①]认为，企业与市场的边界有市场交易成本和企业组织成本共同决定。前者主要为“使用价格价值的成本”。在这篇文章中，科斯并未对交易费用这一概念作出清晰界定，而是采用列举法，认为交易费用包含了“发现相对价格的成本、谈判和签约的费用以及由于经济生活的不确定性和风险所导致的成本等”。 20世纪60年代后，伴随着科斯论文《社会成本问题》引起广泛和深入的讨论，交易成本的内涵得到拓展，其外延也进一步被细化。威廉姆森把交易费用分为合同签订前和合同签订后，前者而包括草拟合同、就合同内容谈判和确保合同履行所付出的成本；后者则包括了不适应成本、讨价还价成本、建立及运转成本和保证成本等。威廉姆森认为，交易成本产生的主要原因是人的性与机会主义行为；客观原因则包括了交易所具有的三个基本维度：交易发生的频率、交易的不确定性程度和资产专用性条件[②][③]。 张五常在《新玻尔格雷夫经济学大词典》“经济制度与交易费用”条目中将交易费用定义为“那些在鲁宾逊·克鲁梭(一人世界的) 经济中不能想象的一切成本, 在一人世界里，没有产权，也没有交易，没有任何形式的经济组织”。从数学角
度，汪丁丁[④]将交易费用定义为给定的不完备的知识集合上对可供选择的制度做选择的机会成本。 综合来看，交易费用有别于生产费用。生产费用可以认为是生产过程中生产者必然要支付消耗的生产资料并支付劳工的劳动报酬的总。交易费用则是交换过程中的讨价还价、签订合约、监督合约履行产生的费用。 二、交易成本理论 交易成本理论围绕核心概念“交易成本”展开。交易成本理论以交易为分析单位，是研究经济组织的比较制度理论。惠双民[⑤]（2003）认为，交易成本理论经济学强调不完整契约，探索交易的特征及其对成本的影响，使用比较制度分析方法，是一种包含了经济学、组织理论和契约法的交叉理论。交易成本理论以有限理性为假设前提。在一个具有完全理性的世界，或言一个完美的市场里，决策者可以预见所有结果，这时不存在交易成本。换言之，交易成本理论是研究“不完美市场”的经济理论。 交易成本理论以交易为分析单位，威廉姆森[⑥]区分了交易的三个维度，即资产专用性，不确定性和交易频率。资产专用性, 即如果两个人的交易中, 某项投资是专用的, 那么该项投资挪作它用就会大大贬值。资产专用性可分成五种类型：场所专用性, 这与存货、运输费用有关; 有形资产用途的专用性；人力资本专用性, 这与干中学有关；专向性资产, 它与顾客特别要求的投资有关; 品牌资产的专用性(1989)。不确定性，即交易环境的不确定性因素和交易者行为的不确定性。交易频率, 即在某段时期的交易次数, 是一个相对的维度。威廉姆森假定处于交易过程中的人们不但具有有限理性而且还具有会主义行为倾向。由于有限理性，
第一章交易费用理论
第一章交易费用理论 第一节交易及交易费用的含义 第二节交易费用理论的创立与发展 第三节交易费用理论的基本内容 第四节交易费用理论的应用 第五节对交易费用理论的评价 第二节交易费用理论的创立与发展 一、科斯以前的交易理论 二、科斯对交易费用的“发现” 三、威廉姆森对交易费用理论的发展 一、科斯以前的交易理论 （一）亚里斯多德对交易的论述 （二）康芒斯对交易的论述 （三）马克思对流通费用的论述 （一）亚里斯多德对交易的论述 ?亚里斯多德把交易视为三种“致富技术”之一。把交易分成三种：商业交易、贷钱取利和雇佣制度。 ?他把交易与畜牧业、矿冶这些生产活动并列开来，因为交易与生产所发生的关系不同，交易是指人与人之间的经济活动，畜牧业、矿冶则是人与自然之间的经济活动。对交易的这一区分与新制度经济学把交易与生产区别开来并将其定义为“人与人之间的关系”，已相去不远。 （二）康芒斯对交易的论述 ?把交易作为比较严格的经济范畴建立起来并做了明确界定和分类的是制度经济学家康芒斯。他认为经济关系的本质是交易，他定义了交易的内涵，分析了交易活动的具体类型和形式。1.关于交易的内涵 ?认为交易是人类经济活动的基本单位，是制度经济学的最小单位。 ?认为交易不是实际“交货”那种意义的“物品的交换”，而是以财产权利为对象，是人与人之间对自然物的权利的出让和取得关系，是人与人之间的关系。 ?交易作为人类经济活动的基本单位，本身含有“冲突、依存和秩序”三项原则，实质上是人类交易关系的三个基本特征。 2.关于交易的类型 ?买卖的交易，即法律上平等和自由的人们之间自愿的买卖关系。买卖的交易过程必然存在谈判和交易后可能发生争执的问题。买卖的交易的一般原则是稀少性。 ?管理的交易，是一种以财富的生产为目的的交易。交易双方是一种上级和下级的关系，也含有
浅谈交易费用的含义及其存在的原因
浅谈交易费用的含义及其存在的原因 【摘要】交易费用概念的提出是对新古典经济学的前提假设进行反思和质疑的结果。该学说由西方兴起，已发展了半个多世纪，对政治及经济均有较大影响。本文通过综述文献、分析思考等方法阐述了交易费用的含义及存在的原因，在介绍理论的基础上形象地解释了部分相关内容，并试对其作出了评价。 【关键词】交易费用新制度经济学有限理性交易成本 一、交易费用的概念及相关理论 （一）基本假定 交易费用是新制度经济学研究制度构成和运行的基本原理。[1]它对于人基本假定包括：人的行为动机具有财富和非财富两种、人是有限理性而非完全理性的、人具有机会主义倾向。并且认为制度比人品更重要，好的人品有利于制度的实施。（二）交易费用的含义 交易费用思想最早由科斯在1937年《企业的性质》一文中提出“使用价格机制是有代价的”。[2]科斯将交易费用解释为“利用价格机制的成本”，同时认为企业组织作为市场的替代同样存在“管理费用”；阿罗在定义交易费用时指出，交易费用是“经济制度运作的成本”；威廉姆森则把交易成本规定为经济系统运转所需要的代价和费用；诺斯将交易费用定义为包含经济从贸易中获取的政治和经济组织的所有成本；张五常认为交易成本包括一切不直接发生在物质生产过程中的成本，是在“鲁滨逊”经济中不存在的所有成本。巴泽尔将交易费用定义为转让、获取和保护产权有关的成本；埃格特森的定义是“个人交换他们对于经济资产的所有权和确立他们的排他性权利的费用”。[5] （三）交易费用的具体形式 交易费用的具体形式包括由于合同和契约引起的各种费用、各种仲裁诉讼费用、交易过程中发生的各种费用、为促成交易的各种中介费用、形成维护修改一项制度安排的各种费用。比如私有与公共产权制度、高校的学分制度、关税制度、出口退税制度等等。 （四）交易费用的决定因素
交易费用理论缺陷
第一，交易费用理论忽视了竞争对交易者行为的影响。人们之所以会采用非机会主义行为，另一个重要的原因是交易者之间是有竞争的。尽管交易者是和某一个供货商或购买者进行交易，但交易者在交易中的表现却会在市场中传播。人们总是会选择商誉较好的交易者，而不会选择商誉较差的交易者。一旦交易者没有恪守诺言或有欺诈行为而失去了信誉，就会通过消息的传播，使其他交易者获知这消息，从而影响其他交易者的选择。因为，交易者的收益在很多情况下是依赖于交易者良好的信誉而不是依赖于商品本身。因此，在竞争市场上。信誉本身就形成了一种重要的资产．并且通过它本身可以创造更多的资产。而在交易费用理论中，忽略了竞争市场对人们行为的约束，交易者似乎对于以前的交易状况一无所知。同时也不顾及机会主义行为对以后的交易所造成的影响。因此，机会主义会见缝插针，处处显现。这种假定忽视了在竞争市场中．信誉对人的行为的约束作用．从而使得机会主义假定不能解释在许多情况下交易者之间宁简勿繁的契约关系。因此，在交易费用理论中，机会主义假定是一个忽略了上述三个方面重要特征的假定。这种偏颇的假定使交易费用理论的模型无法解释众多的经济现象。所以，我们认为，交易费用理论中作为核心概念的机会主义假定是不完善的。 第二，交易费用理论的逻辑缺陷。交易费用理论提出，由于资产的专用性特征以及人的有限理性和机会主义特性，为了减少风险需要建立某种保护性机制，但这种机制的建立也是有成本的。由于契约的不完全性．预防机制有可能因为情况的改变而带来新的风险．要解除或减少新的风险．又需要建立新的机制来防范风险。这样层层推进，保护性机制就没有什么优势。可能会重新退回到市场状态。而在科斯和威廉姆森的理论中，保护机制和组织的形成恰是由于市场的失败而造成
交易费用理论
交易费用理论是整个现代产权理论大厦的基础。1937年，著名经济学家罗纳德·科斯（Ronald·Coase）在《企业的性质》一文中首次提出“交易费用”的思想，1969年阿罗第一个使用“交易费用”这个术语，威廉姆森系统研究了交易费用理论。该理论认为，企业和市场是两种可以相互替代的资源配置机制，由于存在有限理性、机会主义、不确定性与小数目条件使得市场交易费用高昂，为节约交易费用，企业作为代替市场的新型交易形式应运而生。交易费用决定了企业的存在，企业采取不同的组织方式最终目的也是为了节约交易费用。 学术论点 罗纳德·科斯指出：市场和企业都是两种不同的组织劳动分工的方式（即两种不同的“交易”方式），企业产生的原因是企业组织劳动分工的交易费用低于市场组织劳动分工的费用。一方面，企业作为一种交易形式，可以把若干个生产要素的所有者和产品的所有者组成一个单位参加市场交易，从而减少了交易者的数目和交易中摩擦，因而降低了交易成本；另一方面，在企业之内，市场交易被取消，伴随着市场交易的复杂结构被企业家所替代，企业家指挥生产，因此，企业替代了市场。由此可见，无论是企业内部交易，还是市场交易，都存在着不同的交易费用；而企业替代市场，是因为通过企业交易而形成的交易费用比通过市场交易而形成的交易费用低。 交易费用 所谓交易费用是指企业用于寻找交易对象、订立合同、执行交易、洽谈交易、监督交易等方面的费用与支出，主要由搜索成本、谈判成本、签约成本与监督成本构成。企业运用收购、兼并、重组等资本运营方式，可以将市场内部化，消除由于市场的不确定性所带来的风险，从而降低交易费用。 科斯的这一思想为产权理论奠定了坚实的基础。但科斯的思想在很长时间内一直被理论界所忽视，直到20世纪60年代才引起经济学家的广泛重视。 经济学家的广泛重视。 假设结论
什么是交易费用理论
什么是交易费用理论？ 无历史版本编辑词条 创建者：张强更新日期：2009-1-12 16:46:00 编辑次数：1 浏览次数：什么是交易费用理论？ 交易费用理论是整个现代产权理论大厦的基础。1937年，著名经济学家罗纳德·科斯（Ronald·Cosas）在《企业的性质》一文中首次提出交易费用理论，该理论认为，企业和市场是两种可以相互替代的资源配置机制，由于存在有限理性、机会主义、不确定性与小数目条件使得市场交易费用高昂，为节约交易费用，企业作为代替市场的新型交易形式应运而生。交易费用决定了企业的存在，企业采取不同的组织方式最终目的也是为了节约交易费用。 他指出：市场和企业都是两种不同的组织劳动分工的方式（即两种不同的“交易”方式），企业产生的原因是企业组织劳动分工的交易费用低于市场组织劳动分工的费用。一方面，企业作为一种交易形式，可以把若干个生产要素的所有者和产品的所有者组成一个单位参加市场交易，从而减少了交易者的数目和交易中摩擦，因而降低了交易成本；另一方面，在企业之内，市场交易被取消，伴随着市场交易的复杂结构被企业家所替代，企业家指挥生产，因此，企业替代了市场。由此可见，无论是企业内部交易，还是市场交易，都存在着不同的交易费用；而企业替代市场，是因为通过企业交易而形成的交易费用比通过市场交易而形成的交易费用低。 所谓交易费用是指企业用于寻找交易对象、订立合同、执行交易、洽谈交易、监督交易等方面的费用与支出，主要由搜索成本、谈判成本、签约成本与监督成本构成。企业运用收购、兼并、重组等资本运营方式，可以将市场内部化，消除由于市场的不确定性所带来的风险，从而降低交易费用。 科斯的这一思想为产权理论奠定了坚实的基础。但科斯的思想在很长时间内一直被理论界所忽视，直到60年代才引起经济学家的广泛重视。 交易费用理论的基本假设和重要结论 交易费用经济学认为：有限理性、机会主义、不确定性、小数目条件使得市场交易费用高昂，为了节省这种交易费用，代替市场的新的交易形式应运而生，这就是企业，而企业的不同组织结构也是为了交易费用节省的必然结果。 交易费用经济学包含以下几点基本结论： （1）市场和企业虽可相互替代，却是不相同的交易机制。因而企业可以取代市场实现交易。 （2）企业取代市场实现交易有可能减少交易的费用。
基于交易成本理论的IT外包风险控制策略研究综述_张金隆
基于交易成本理论的IT 外包风险控制 策略研究综述 张金隆1 丛国栋1 陈 涛 2 (1.华中科技大学管理学院; 2.华中科技大学公共管理学院) 摘要:IT 外包在过去10年中迅速发展,但潜藏着巨大的风险。为了更好地管理风险,对现有研究成果做了全面的梳理、归纳和提炼,将风险控制策略进一步分类为2个子系统:①主要策略子系统,包括合同机制、关系治理、组织整合、控制机制和动态成本监控;②辅助策略子系统,包括引入第三方专业机构、外包决策优化、不同的管理模式、标准化工具。这2个子系统为建立企业I TO R 策略研究的方法论提供了良好的基础,有助于丰富企业I TO R 管理理论。 关键词:IT 外包;控制策略;风险管理;综述 中图分类号:C93 文献标识码:A 文章编号:1672-884X(2009)01-0126-09 Study of Mitigation System for Controlling IT Outsourcing Risk :A Review ZHAN G Jinlong CONG Guodong CHEN Tao (Hua zho ng Univ ersity of Science and Technolog y ,W uhan ,China ) Abstract :IT outsourcing had dev eloped fast during last decade with g reat risk .In order to better m anag e risk,a Literal development in IT outsourcing risk o f enterprise mitig atio n sy stem w as summ a-rized.mitig atio n system could be divided into tw o subsystems,nam ely ,main subsystem ,which in-cludes co ntracting mechanism ,rela tio nal g ov er nance ,o rganizatio n integ ra tion ,co ntrolling system ,and dy namic co st mo nitoring;a nd com plementary subsystem ,which includes the third party suppo rt,o ptimized outsourcing decision-making ,different manag ement style and standardiza tion to ols.The system is fit fo r providing a founda tio n for establishing the research methodolog y o n the mitigation system fo r IT outsourcing risk o f enterprise and helpful for enriching the litera ture of enterprise IT o utso urcing risk management. Key words :IT o utso urcing;mitig atio n system;risk management;rev iew 收稿日期:2008-03-17 基金项目:国家自然科学基金资助重点项目(70731001);国家自然科学基金资助项目(70801031);教育部人文社会科学资助项目(07JC630044) 随着IT 外包的迅猛发展,其中潜藏的巨大风险也日益突出。首先,I T 外包继承了IT 固有的风险,如规模大、周期长、投入资金大,有大量不确定因素产生,风险因素众多且各风险因素之间的关系错综复杂等。其次,IT 外包具有独特风险,包括客户对供应商较大的路径依赖风险;在信息不对称条件下供应商的机会主义行为难以监控;信息安全和知识产权受到侵犯的风险;潜在成本大幅增加的风险以及企业战略、经营目标、经营理念和文化等潜在风险等。鉴于此,如果IT 外包风险不能得到很好的控制,IT 外包不仅不会为企业带来效益,反而会起到反作用甚至是破坏作用。具体表现为:伴随着供应 商的服务质量下降,企业的经营成本不断上升,技术能力逐渐减弱;由于IT 与管理的密切关系,管理效率、创新能力、最终顾客满意度等方面都会受到影响,企业不仅难以实现经营目标,竞争力也会严重下降。 由于IT 外包风险的严重性和紧迫性,吸引了许多研究者的注意,也出现了大量的研究成果,尤其是风险控制策略方面。研究者以交易成本理论、控制理论、关系治理理论、委托-代理理论等为基础,参考风险尤其是I T 风险控制策略,结合IT 外包风险的独特性,提出了诸多IT 外包风险控制策略。这些控制策略从不同角度提供了缓解风险的方法,但是风险策略大多源 · 126· 第6卷第1期2009年1月 管 理 学 报Chinese J o urnal o f M anag ement V o l.6No.1 Jan.2009
交易成本理论
交易成本理论 一、简介 所谓交易成本（Transaction Costs），就是在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交易所支付的成本，也即人—人关系成本。它与一般的生产成本（人—自然界关系成本）是对应概念。从本质上说，有人类交往互换活动，就会有交易成本，它是人类社会生活中一个不可分割的组成部分。 交易成本又称交易费用，是由诺贝尔经济学奖得主科斯(Coase, R.H., 1937)所提出，交易成本理论的根本论点在于对企业的本质加以解释。由于经济体系中企业的专业分工与市场价格机能之运作，产生了专业分工的现象；但是使用市场的价格机能的成本相对偏高，而形成企业机制，它是人类追求经济效率所形成的组织体。由于交易成本泛指所有为促成交易发生而形成的成本，因此很难进行明确的界定与列举，不同的交易往往就涉及不同种类的交易成本。 诺贝尔经济学奖得主、美国芝加哥大学罗纳德·科斯教授1937年在《企业的性质》一书中提出了“交易费用”的概念，它所包含的就是交易成本的内容。科斯写道:“利用价格机制是有成本的。通过价格机制组织生产的最明显的成本就是所有发现相对价格的工作，……市场上发生的每一笔交易的谈判签约的费用也必须考虑在内”。科斯于1960年发表了著名的《社会成本问题》，对交易成本的内容作了进一步的界定，科斯把它定义为获得准确的市场信息所需要付出的费用以及谈判和经常性契约的费用。我们可以把交易成本理解为“扯皮成本”，在各种可能的情况下，为获取经济收益而与人打交道时发生的一切时间、精力和物质的支出。 科斯提出交易成本的概念，系统化的工作是2009年诺贝尔经济学奖得主威廉森做的。威廉森最先把新制度经济学定义为交易成本经济学。他广泛考察和研究了资本主义的各种主要经济制度，包括市场组织、对市场的限制、工作组织、工会、现代公司(包括联合企业与跨国公司)、公司治理结构、垄断与反垄断和政府监管等等，并开创性地把交易成本的概念应用到对各种经济制度的比较和分析
交易费用学说
交易费用学说（T ransaction Cost Theory），也称交易成本学说 交易费用学说的简要综述[1] 交易费用这一概念是罗纳德·科斯教授首次引人经济学分析的。他在1937年发表的经典性论文《企业的性质》中用于分析企业的起源和规模时提出的。后经奥利弗·威廉姆森、阿曼·阿尔奇安、哈罗德·德姆塞茨、道格拉斯·诺斯和张五常等经济学家发扬光大而开创了西方新制度经济学，成为美国新自由主义经济学的一个重要分支。 根据科斯的解释，交易费用是运用市场价格机制的成本，并以此来解释企业存在的原因，它包括两个主要内容:(1)发现贴现价格.获得精确的市场信息的成本。(2)在市场交易中，交易人之间谈判、讨价还价和履行合同的成本。在科斯看来，市场交易过程是要花费代价的，这是对传统经济学进行反思的结果，就是说进行市场交易并不像正统的完全竟争理论所假定的那样，价格信息为既定的并为所有当事人掌握，相反，价格是不确定的、未知的，要将其转化为已知，是要付出代价的。同时，市场交易过程并不总是顺利的，因为交易人之间经常会发生纠纷、冲突，因此就需要谈判、履约甚至诉诸法律，所有这一切都要花费成本。因此，“通过形成一个组织，并允许一个权威来支配资源，就能节约某些市场运行成本”。 科斯首创交易费用理论，之后许多的经济学家对交易费用理论作了进一步的发展和完善，其中威廉姆森就是这一理论的集大成者。他从协约的角度将交易费用分为事前的交易费用和事后的交易费用两种。所谓事前的交易费用是指起草、谈判、保证落实某种协约所必须付出的成本;所谓事后交易费用是指交易已经发生之后的成本，它可以有许多形式: 第一，当事人想退出某种契约关系必须付出的费用. 第二，如果市场关系是一种双头垄断关系，交易者发现事先确定的价格有误而需要改变原价格所必须支付的费用， 第三，交易当事人为政府解决他们之间的冲突所付出的费用。 第四，为确保交易关系的长期化和持续性所必须付出的费用。他还修正了经济行为的前提假设，提出交易费用理论的第一个假设是“有限理性”，即在现实生活中，由于不确定性的存在和不完全信息的限制，使得人们的理性往往是有限的，认为人的认识是“意欲合理，但只能有限地做到”.第二是机会主义假设，认为人不仅是自私的，而且只要能够利己，就不惜去损人，在交易费用理论中主要指向交易对方提供歪曲的信息。第三是资产专用性假设，是指为了某一种特定的交易而做出的持久投资，它一旦形成便很难转移到其他用途上去。威廉姆森还将交易这个分析单位进一步纬度化，认为交易的主要纬度有三个:交易的不确定性，交易的市场环境和交易的频率。 在他们之后，又有一些经济学家对交易费用学说进行了阐释、发展和运用，使交易费用概念和交易费用理论一般化了，扩展了经济学理论的研究范围，这个一般化过程也就是新制度经济学体系形成和不断完善的过程。无论是科斯还是威廉姆森，他们都是以交易费用作为分析问题的工具，将经济学的方法应用于研究制度的运行和演变，从一个新的角度分析经济活动，从而在现代经济学中创立了一种新的范式，用理论将经济学引向了现实世界，使经济学从零交易费用的理想世界走向正交易费用的现实世界，获得了对现实世界经济问题的新的解释力。尽管交易费用理论还不是一种成熟的理论，本身还存在诸如交易费用难以界定和测量、对企业产生问题解释不充分等缺陷，但是它毕竟给我们提供了一种新的观察现实世界的角度，科斯也因此而获得了诺贝尔奖。下面我们将用交易费用理论来解释旅游企业联盟这一现象。 [编辑]
关于企业交易成本理论的文献综述
关于企业交易成本理论的文献综述 姓名：邓菲 学号：201107060229 学院：管理科学学院 课程：企业理论 指导老师：甘立志 日期：2014年5月25
摘要：人类的成长来源于对宇宙的思索，之所以发展，也离不开探索。而企业作为一个社会单元，在当今世界已经扮演着越来越重要的作用，当然企业的存在也并非是偶然的，从企业理论的角度来讲，由于市场交易成本的存在，因此企业的存在是为了节约市场交易成本。交易成本这一思想，最早源自于1937年科斯发表在《经济学》上的《企业的性质》，作为交易成本理论的开山鼻祖,科斯从市场交易成本的角度向我们详细的解释了企业存在之原因,科斯在《企业的性质》一文中，将其表述为“运用价格机制的成本”和“在公开市场上通过交易所执行一笔交易所花费的成本”。 关键词：企业理论，交易成本，科斯，交易成本测量 一、关于交易成本内涵的研究 交易成本是新制度经济学研究的核心范畴。正如生产活动存在着生产成本，交易活动也必然存在着交易成本。在最广泛的意义上，交易成本包括那些不可能存在于没有产权、没有交易、没有任何一周内经济组织的克鲁索经济中的成本。通过这一定义，交易成本被看做是一系列的制度成本，如：信息成本、契约的成本、谈判成本、监督管理的成本等。交易成本这一概念，最早是由英国经济学家科斯，提出来的，并且它的这一理论为新古典经济学原有的零交易成本的假设前提做了修正和改进，使得经济学理论向前迈出了一大步。新古典经济学的理论，是以交易成本为零作为前提假设条件的，这一假设确实为经济学的发展带来了不少的便利，但同时它本身也存在着问题，例如：它无法解释市场中为什么存在不同的交易形式，物物交换和借贷于货币的交换，拍卖形式以及双边讨价还价的一系列经济现象；又比如：既然市场是人们生产生活中进行合作最有效的形式，为什么还会有企业存在？再比如：在企业中进行分工合作的人，为什么不能通过市场交易进行合作？而科斯为代表的经济学家，旨在修正和补充新古典经济学企业理论中对于交易成本假设这一不够完善的理论。新古典经济学无法解释上述三个现象，最根本的原因在于在新古典经济学中，企业被看做是市场中最小的单位，并且被看做是一种生产函数（前提是交易成本为零）。然而在科斯看来：一次交易是在企业内转移还是市场转移，仅仅是交易形式的不同，但是对于追求利益最大化的人来说不同形式的交易成本是不一样的，通过研究发现，市场中的交易其实是要耗费大量交易成本的，相反在一定范围内企业内交易成本是很低的，也就是说，