某银行重要空白凭证管理办法[2020年最新]

ⅩⅩ银行重要空白凭证管理办法

第一章总则

第一条为加强重要空白凭证管理，规范重要空白凭证

印制、领用、保管操作程序，根据中国人民银行《有价单证

及重要空白凭证管理办法》及本行有关规定，特制定本办法。

第二条重要空白凭证是指无面额经银行或单位填写

金额并签章后具有支付效力的凭证，以及其他需要进行控号

管理的空白凭证。包括支票、本票、汇票、电汇凭证、存折、

存单、银行卡、凭证式国债收款凭证以及其他重要空白凭证

等（重要空白凭证详细种类及代码见附件1）。

第三条根据使用范围的不同，重要空白凭证分为总行

凭证、分行凭证、支行凭证。

（一）总行凭证指在全行范围内可使用的凭证，包括存

折、存单、银行卡、银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇

票、电汇凭证、银行汇票申请书、本票申请书、人民币单位

存款余额证明书、资信证明书、单位存款开户证实书、单位

定期存单、印鉴卡片、个人存款证明书、凭证式国债收款凭

证、USBKEY、代理保险公司保单等重要空白凭证。总行凭

证的入库、出库只能由总行凭证库完成，不得在分行间直接

调拨。

（二）分行凭证指具有地域使用范围限制的凭证，包括

本票、现金支票、转账支票、代理业务发票（收据）等。分

行凭证的入库、出库只能由分行凭证库完成，在同一使用区

域分行之间可以直接调拨。

（三）支行凭证指在支行入库，且只能在入库机构使用

的凭证，包括银行代收费业务专用发票等。

第四条总行运营管理部、分行（含石家庄营业管理部，

下同）运营管理部门（运营管理部或财务会计部）、支行营业室负责重要空白凭证的管理工作。

第五条各机构主要负责人负责本机构重要空白凭证

管理办法的落实工作，监督凭证库管员、经办人员正确管理

和使用重要空白凭证，确保账实相符。

第二章印制

第六条总行根据人民银行、外汇管理局等部门有关重

要空白凭证管理规定，制定本行重要空白凭证的格式、联次、颜色、规格及使用说明。

第七条总行业务主管部门、各分行因业务需要增加或

变更重要空白凭证时，应将该凭证样式、使用说明、监管要

求报总行运营管理部审定。

第八条人民银行按区域管理的票据等凭证由分行根

据所在地人民银行要求向指定厂家印制，并向总行备案；代

理业务发票（收据）由合作单位印制后向我行提供；其他重

要空白凭证由总行统一印制。

第九条总行业务主管部门、各分行根据业务需求情

况，合理匡算重要空白凭证的使用量，于每年3月、8月各向总行运营管理部报送一次印制计划，总行统一将印制计划

报送印刷厂家（空白业务凭证印制计划表见附件2）。

第三章保管与交接

第十条重要空白凭证实行三级管理体制，总行设立总

行凭证库，各分行设立分行凭证库，各营业机构设立支行凭

证库。

第十一条各级凭证库应严格执行双人分管制度，坚持

双人操作原则，两名库管员应分别负责凭证实物管理和系统

登记、核算，双方要定期盘点核对，确保账实相符。

第十二条凭证保管人员应遵循“印、押、证”分管要求，保管汇票、本票凭证的人员不得同时保管汇票、本票专用章。

第十三条重要空白凭证要入保险柜或专用库房保管，

严禁在公共场所存放重要空白凭证。凭证存放地点要做到门

窗坚固、安全、整洁。各种凭证要摆放有序，防霉变、防潮

湿、防火、防盗，无虫蛀、鼠咬现象；库房内应安装视频监

控设备，回放图像应能清晰显示人员库内活动的全过程和库

内所有存放物品，视频图像资料保存时间不少于30天；库房内应按照规定配备消防设施。

第十四条柜员领用的重要空白凭证，必须放于专箱妥

善保管。营业中，柜员临时离岗，应做到人离箱锁，并将其

放置在营业室内视频监控设备的监控范围内；营业终了，应认真核对实物，确保账实相符，并将凭证和印章分开入库妥善保管。

第十五条营业终了柜员完成凭证碰库后应与他人进行凭证尾箱的交接；无法与他人进行交接的凭证尾箱，应换人清点核对，并在相关凭证或清单上签章确认。

第十六条柜员岗位变动或休假前，应将凭证尾箱上缴至机构凭证库管员，由凭证库管员在次日营业前交叉领用；凭证库管员岗位变动或休假前应办理交接手续，未办妥交接手续前不得离岗。

第十七条办理凭证交接时，交接双方必须逐张清点并与系统记录核对相符，交接工作应由本机构上级管理人员监交，相关人员应在相应登记簿上签章。

第四章入库及领用

第十八条符合发送条件的重要空白凭证由厂家直接发往分行，分行变更凭证收件人、地址时，必须及时上报总行，由总行通知印刷厂家。分行一次印制数量过少的重要空白凭证，由总行负责向分行发放或由分行自行领取。

第十九条各级库管员收到印刷厂家发来的重要空白凭证时，应首先认真检查货物外包装是否完好无损，并根据印刷厂家提供的发货清单对凭证实物进行清点、核对编号，无误后收货入库；验货过程发现凭证包装破损、缺失或编号

不符等情况，应拒绝收货并立即与印刷厂家联系，同时向总

行报告。

第二十条分、支行应指定一名凭证库管员作为凭证专

管员，填写“凭证专管员备案表”（见附件3）向上级凭证库管理部门备案。

第二十一条分、支行在向上级凭证库领取重要空白凭

证时，应至少安排两名正式员工（其中一人必须为凭证专管员），持加盖本机构预留印鉴的“重要空白凭证领用单”及工作证办理领用手续。

第二十二条领取重要空白凭证应遵循“双人领取、双人押运”的原则，确保运送路线的安全，返回途中不得随意停留或办理其他事情，回行后应立即办理重要空白凭证的调拨、

接收。出入库双方均应及时查看是否存在在途重要空白凭

证，对未及时核销的在途凭证应查明原因，及时处理。

第二十三条领取的重要空白凭证入库时，必须在监控

下双人复点；领用或使用时需将整包凭证拆包的，必须在监

控下逐张清点；入库或拆包发现重号、错号、跳号或有缺陷

等问题，应保留原包装封签，并立即逐级上报至总行。

第二十四条各营业机构应根据本机构业务量和安保

条件，做好凭证领取计划。各营业机构向上一级领取重要空

白凭证时需匡算15-30日的需用量；机构柜员领取重要空白

凭证时应按不超过7日的需用量匡算。领用双方应当面核对

重要空白凭证的数量、号码，并确认无误。

第二十五条各级凭证库管员应认真核定营业机构或

柜员重要空白凭证的领用量，防止重要空白凭证库存量过大

或不足。

第二十六条各营业机构要建立“重要单证登记簿”，并按种类详细记载凭证的领用单位、时间、数量、起止号码、结

存数量。重要空白凭证出入库、领用时逐笔记载“重要单证登记簿”，登记起止号码，所记载号码必须与凭证实物号码核对

一致。

第五章出售

第二十七条出售重要空白凭证应按凭证序号顺序进

行，不得跳号，并做好登记交接。

第二十八条向客户出售支票等重要空白凭证时应严

格控制数量，对信誉较好、使用量较大的客户可酌情增加一

次性购买数量；对使用量较小的客户，可以根据实际情况按

份出售。

第二十九条各营业机构办理上门出售重要空白凭证

业务时，须严格按照相关规定及操作流程谨慎办理，防范各

种风险发生。

第三十条开户单位购买重要空白凭证，应填写“重要空白凭证领用单”，加盖开户单位预留印鉴并由领用人签字后，

提交开户银行。经办柜员在核对领用人身份、预留印鉴无误

后，在核心业务系统中记账。

第三十一条各营业机构柜员签发、使用重要空白凭证，必须严格执行操作规程，严禁事先加盖业务用章和经办

柜员名章。

第六章销毁和作废

第三十二条本行重要空白凭证集中由总行或分行库房

管理部门负责销毁；分行集中销毁的，应在销毁结束后形成

报告向总行备案。

第三十三条凭证换版时应将未用的重要空白凭证转

待销毁处理。待销毁凭证参照正常重要空白凭证管理，等待

统一销毁。

第三十四条待销毁凭证销毁前，上缴机构应填制“待销毁重要空白凭证销毁清册”（见附件4）一式两份，经主要负责人签字后双人（含凭证专管员）携带待销毁重要空白凭证

与上级机构进行交接，上级机构双人清点无误后妥善保管。

销毁清册由上级机构凭证专管员签章后一份留存，另一份返

回上缴机构。

第三十五条待销毁凭证销毁时，库房管理部门应提出

申请，经主管行领导审批后会同纪检部门共同监销。销毁清

册作为会计档案永久保管。

第三十六条客户交回不再使用的重要空白凭证，由开

户行柜员当面加盖“作废”戳记并截角作废，作有关传票的附

件随当日传票装订。

第三十七条柜员因操作失误等作废的重要空白凭证，

不得随意处理，应将全套凭证加盖“作废”戳记并截角作废，

作有关传票的附件随当日传票装订。

第三十八条重要空白凭证由于印刷质量或其他原因

不符合要求的，由凭证专管员逐级上报总行批准后，进行作

废处理。

第七章检查

第三十九条各营业机构凭证库管员至少每旬盘点重

要空白凭证一次，总、分行凭证库管员至少每月盘点一次，

每次盘点完毕后及时登记“查库登记簿”。

第四十条营业机构营业室主任至少每旬查库一次，主

管营业室的行长助理至少每季查库一次，行长至少每年查库

一次；

分行运营管理部门主要负责人至少每季对分行凭证库

查库一次，主管行领导至少每半年查库一次；

总行运营管理部主要负责人至少每半年对总行凭证库

查库一次，主管领导至少每年查库一次；

查库不得合并进行。已拆包的重要空白凭证应逐份清

点，各级查库人员每次查库完毕后应及时登记“查库登记簿”。

第四十一条营业机构营业室主任至少每旬对重要空白

凭证使用、保管等情况进行检查，委派会计主管协助并督促

营业机构落实检查要求；

分行运营管理部门至少每半年对所辖机构重要空白凭

证管理工作进行一次专项抽查或突击检查；

总行运营管理部至少每年对各分行及其所辖机构重要

空白凭证管理工作进行一次抽查或突击检查；

各级检查人员应对检查情况进行详细记录。

第四十二条发现问题应立即查明原因，采取补救措施，防止可能出现的隐患与风险。发现重要空白凭证账实不

符，应立即查明原因，并于发现起24小时内书面上报总行。

第四十三条非本机构人员进行检查应出示介绍信，并

由库房管理部门人员陪同，库房管理人员核对相关人员证件

后，将相关证件复印件专夹保管或贴于查库登记簿上。

第八章其他规定

第四十四条重要空白凭证通过备忘科目“重要空白凭证”核算。按凭证种类开户，每份按一元假定价格记账。每日营

业终了，“重要空白凭证”余额应与登记簿结存数核对一致。

第四十五条重要空白凭证不得作为教学练习用具。如

确需使用(如系统测试使用)，须经总行主管行长批准，出库时由凭证专管员切角，保留凭证号码，并在凭证明显处加盖

“作废”戳记。用后及时转入待销毁并妥善保管，待总、分行

集中销毁凭证时销毁。

第四十六条除重要空白凭证外的其他一般凭证的格

式、印刷、入库及领用参照重要空白凭证执行。

第四十七条凡违反本办法有关规定，造成损失的，按《ⅩⅩ银行员工违规行为处理规定》处理；触犯刑法的，移交司法机关处理。

第九章附则

第四十八条各分行可根据本办法结合实际情况制定

实施细则并报总行备案。

第四十九条本办法由总行负责解释、修改。

第五十条本办法自发布之日起执行，原《空白业务凭

证管理办法》（冀银发〔2011〕42号）同时废止。

附件：1.重要空白凭证种类及代码表

2.空白业务凭证印制计划表

3.凭证专管员备案表

4.待销毁重要空白凭证销毁清册

重要空白凭证管理办法

陕县农村信用合作联社 重要空白凭证管理办法 第一章总则 第一条为加强重要空白凭证的管理，保障农村信用社和客户资金安全，特制定本办法。 第二条本办法所称重要空白凭证是指由农村信用社或单位填写金额等要素并签章后具有支取款项效力的空白凭证。如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单、银行卡、借据、股金证等，是农村信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。第二章基本规定第三条加强重要空白凭证的印制、包装、调运、领拨的管理，明确责任，确保安全，严防散失。重要空白凭证一律加印号码。领购重要空白凭证以县（市、区）农村信用合作社联合社（以下简称县级联社）为单位，到河南省农村信用社联合社（以下简称省联社）指定的地点购买。 第四条重要空白凭证一律纳入表外科目核算，设立“重要空白凭证登记簿”，并按凭证种类、批次立户，以假定价格记账（成本装订的，以一本一元的假定价格记账；非成本装订的，以一份一元的假定价格记账），并登记库存凭证的起讫号码。 第五条重要空白凭证的管理要贯彻“证印分管，证押

分管”的原则，实行专人负责，入库保管，并经常进行账、证核对，保证账实、账簿、账账、账表相符。 第六条严禁将农村信用社的重要空白凭证移作他用；属于农村信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发；严禁在重要空白凭证上预先加盖印章备用。 第七条办理与重要空白凭证有关的业务，原则上应在网点营业场所办理，不得将重要空白凭证带回家。 第八条省联社负责制订、修改、补充、完善河南省农村信用社重要空白凭证管理办法，监督检查制度执行情况，依据有关规定，制订农村信用社重要空白凭证的格式、联次及使用说明，负责全省农村信用社重要空白凭证的印制、发放等管理工作。 省联社各市办公室、县级联社负责组织实施本办法，并可根据当地情况，制订实施细则，监督检查制度执行情况。 第三章管理人员岗位职责 第九条县级联社会计部门应设置重要空白凭证管理员、会计等岗位；使用重要空白凭证的单位应设置重要空白凭证管理员、监督销号员、会计等岗位，相关岗位管理职责为： (一)重要空白凭证管理员。 1.管理账表库房，做到排放有序，使用方便，入库加锁保管； 2.管理“重要空白凭证保管登记簿”并序时记载；

空白重要凭证账实、账账不相符的案例

一起空白凭证账实账账不相符的案例 [案例经过] 检查人员在检查网点空白重要凭证时，发现网点柜员保管的业务封签实物出现账实不符、账账不符的情况。 据查，一日营业终了柜员在使用交易销账业务封签时，应销账10份，误输入销账1010份，多销1000份，在随后几天的交接班中业务封签账实不符，相差1000份的情况也未被发现，直到检查人员对该网点进行空白重要凭证查库时才发现业务封签账实、账账不相符，此后进行了整改，现已账实、账账相符。 [案例分析] 发生这起空白重要凭证账实、账账不相符的原因： 一、经办人员风险意识不强，工作不细心，未能严格执行有关规章制度是该网点连续多日出现业务封签账实、账账不相符的根本原因，部分经办人员在思想上对空白重要凭证的风险性认识不足，在办理业务封签的销账时比较随意，认为业务封签不重要，接班人员未能严格按照操作规程办理，认真逐份清点空证实物，工作上只管现金账款相符，日终轧平账务即可。 二、营业经理工作责任心不强、履职不到位。按照银行有关规定：营业经理必须认真做到定期、不定期对柜员的空重要凭证进行抽查核对，而当班营业经理的抽查核对也只是流于形式，并没有认真、仔细核点空白重要凭证实物，致使柜员保管的空证实物长达多天账实、账账不相符。 [案例启示] 一、加强柜员的业务学习，增强执行规章制度的自觉性，加强对表外业务的重视、柜员要认真审核表外业务凭证、对记账录入的数据要进行自我复核，杜绝审查不严、录入数据错误而产生的账实、账账不符的情况。 二、进一步加强营业经理履职行为的检查，对营业经理不按规定进行检查、复核的业务或对检查、复核流于形式的营业经理要加大处罚的力度，不合格的营业经理要予以更换。 三、要进一步完善事后监督中心对前台业务的监督范围，将表外业务，特别是业务封签纳入重点监督内容之一，同时加强对监督人员的考核，杜绝此类情况的再次发生。

银行空白重要凭证管理实施细则

xx银行空白重要凭证管理实施细则 xx总发〔xx〕196号，xx年9月18日印发 第一章总则 第一条为加强空白重要凭证管理，规范空白重要凭证的使用、核算和监督，特制订本实施细则。 第二条空白重要凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，具有支付票款效力的空白凭证。包括：各类存折、存单、汇票、支票、不定额银行本票、空白信用卡、空白储蓄卡、国库券收款凭证等。 第二章基本规定 第三条空白重要凭证由总行业务主管部门根据需要，按照会计核算对凭证要式要求，结合我行企业文化建设的要求设计。会计部门依据会计核算有关制度规定进行审定。 第四条空白重要凭证由总行指定或委托的厂家印制，由总行运营部根据库存量和使用量向承印企业组织订货。各分支机构不得自行印制空白重要凭证。 第五条总行空白重要凭证必须集中存放于总行库房，由总行运营部指定专人负责空白重要凭证的管理。库房设《xx银行库箱寄存进出登记簿》（见附件1），详细记载出入库空白重要凭证的种类、数量、出入库时间等内容。各分支机构必须指定专人负责本机构空白重要凭证的保管。空白重要凭证经管人员严格按照责任心强、业务素质高的标准选择配备。 第六条我行空白重要凭证的运送通过押运车送至各营业机构。运送必须注意安全，严密交接手续。对运送时间、地点和路线，要严守秘密，不得向任何无关人员透露。 第七条空白重要凭证经管人员变动时，严格办理交接登记手续，详细记载交接情况，移交人、接收人、监交人清点无误后，共同在交接登记簿上签章。交接登记簿妥善保管，以备查考。凭证经管人员未办妥交接手续前，不得离岗。 各营业机构领取或上缴空白重要凭证时也应严格办理交接登记手续。 第八条严格按规定领取和使用空白重要凭证。不得事先在空白重要凭证上加盖业务印章或经办人名章。 第九条空白重要凭证实物应当与账务记载核对一致。 第十条从外部购入自用的空白重要凭证的核算、保管和使用方法与自行印制的空白重要凭证相同。 第三章空白重要凭证管理 第十一条空白重要凭证核算 空白重要凭证一律纳入表外科目核算，以“一份一元”为记账单位，必须定期进行账实核对。 第十二条空白重要凭证领取 （一）凭证入总库。总行运管部收到印制公司提交的“签收单”和空白重要凭证实物，验收无误后，凭印制公司的“签收单”填制表外科目收入传票，办理入库。 （二）凭证配送。分行本级机构、xx市辖机构由总行运管部负责凭证配送，分行下辖机构由分行运管部负责凭证配送。配送频率为：分行、xx市辖县域机构每月一次，xx市区（含xx县）每周一

关于开展重要空白凭证自查的报告

XXX农村信用联社关于开展 重要空白凭证的自查报告 XXX: 根据XXX下发的《关于开展重要空白凭证自查的紧急通知》，为了加强全县农村信用社重要空白凭证管理，准确掌握重要空白凭证管理中存在的问题，切实防范操作风险，联社及时组织人员开展了专项检查工作。 一、组织领导 为了按时完成自查工作，XXX信用联社成立了以联社主任XXX为组长，计划财务部经理XXX、审计稽核部经理XXX为成员的重要空白凭证专项检查领导小组，抽调相关部门X名工作人员组成X个检查小组，对全县XXX个信用社（部）、XX个信用分社，共计XXX个营业网点现用和己停用的存单、存折、飞天卡、股金证、现金支票、转账支票、贷款收回凭证、大、小额支付凭证等重要空白凭证进行了全部核对，检查面达100%。 二、检查时间：2011年X月XX日至2011年X月X日。 三、检查的方法及内容： 1、检查重要空白凭证销号使用是否合规，是否纳入综合业务网络系统管理； 2、重要空白凭证是否账表、账账、账簿、账实相符； 3、重要空白凭证领用是否做到双人领取、交接是否规范； 4、重要空白凭证是否专人管理，上级部门是否按规定对重要空白凭证进行定期检查，是否登记； 5、是否建立《重要空白凭证保管登记簿》和《重要空

白凭证领用登记薄》，并详细记载领入、发出日期、种类、数量、起止号码和结存等情况； 6、重要空白凭证是否预先违规加盖预留印签。 四、检查情况： 通过检查，各社均建立了《重要空白凭证保管登记簿》和《重要空白凭证领用登记薄》，并详细记载领入、发出日期、种类、数量、起止号码和结存等情况；上级部门按规定对重要空白凭证进行了定期检查，且有登记；未发现重要空白凭证预先加盖预留印签现象；重要空白凭证专人管理。存在以下问题： 1、XXXX社账面余额XXXX元，库存金额XXXX元，相差2025元，其因是账务处理不合规，基层信用社没有做出库账务处理，联社未做入库账务处理。具体情况是： 2、XXX信用社大小额支付凭证串用，造成账实不符。大额支付凭证多一套号码为，小额支付凭证少一套号码为。 五、整改措施 1、对停止使用的重要空白凭证和作废的飞天卡联社将组织有关人员计划在2011年X月XX日前集中进行销毁。 2、对账务处理不合规、总分不符的信用社，联社要求相关信用社立即按规定及时处理账务，达到账表、账账、账簿、账实相符。 3、对红沙梁信用社大小额支付凭证串用，造成账实不符的问题，责令该社立即纠正。 4、建议XXX将大、小额支付凭证号码纳入综合系统管理，逐张进行销号。

【重要空白凭证管理办法考试试题 】

重要空白凭证管理办法考试试题 一、单项选择（共10小题，30分） 1. 重要空白凭证是指无面额、银行或客户填写（打印）金额等要素并签章或加密后即具有法律认可的特定效力的( )。 A.有效凭证 B. 空白凭证 C.重要凭证 D.具有法律效力的凭证 2.领用的重要空白凭证必须（）入账。 A.当天 B.第二天 C.3日以内 D.5日以内 3. 银行卡损坏、客户销卡及客户换卡的，应（）。 A.客户自行处理 B.收缴 C.剪角作废 4.支行长每季至少进行（）重要空白凭证的全面盘查。 A.1次 B.2次 C.3次 D.4次 5. 重要空白凭证由（）统一组织销毁。 A.总行 B.人行 C.分行 D. 支行 6.重要空白凭证销毁完毕后，监销人员应在销毁清单上注明（）。 A.销毁人员 B.销毁日期 C.销毁地点 D.销毁凭证种类 7.客户购买重要空白凭证时，应填写（），加盖预留印鉴，柜员审核无误后办理。A. 凭证领用单B.票据领用单 C.票据和结算凭证领用单 D.重要空白凭证领用单 8. 重要空白凭证必须（），其领用、签发、出售、收回和销毁等必须实行销号控制。 A.上报 B.签名 C.登记 D.编号 9.重要空白凭证的销毁由（）负责。 A.总行科技部门 B.分行会计运营部门 C.支行 D.总行会计部门 10. 收回的重要空白凭证应逐张加盖（）戳记并剪角，附于销户依据后随当日传票装订。 A.公章 B.个人签章 C.作废 二、多项选择（共10小题，40分） 1.内部重要空白凭证主要包括（） A.银行卡 B.存折 C.单位存款开户证实书 D.存款证明书 E.结算证明书 2.重要空白凭证分为（） A.内部重要空白凭证 B.外部重要空白凭证 C.合作方重要空白凭证 D.通用空白凭证 3. 重要空白凭证的（）由各级行会计运营部门负责。

农村信用社重要空白凭证管理实施细则

XX省农村信用社重要空白凭证管理实施细则 （暂行） 为了进一步加强重要空白凭证的管理，完善手续，明确责任，堵塞漏洞，防范经济案件，使重要空白凭证的管理达到制度化、标准化﹑规范化，根据《XX省农村信用社会计基本制度》，制定本实施细则。 一、重要空白凭证的种类 （一）支票：现金支票、转账支票。 （二）汇票：银行汇票、银行承兑汇票。 （三）银行本票。 （四）储蓄存款凭证：储蓄存折、储蓄存单。 （五）县辖往来报单：县辖往来借方报单、县辖往来贷方报单。 （六）特约电子汇兑往来凭证：往账借方凭证、往账贷方凭证、来账借方凭证、来账贷方凭证、自带凭证。 （七）大额支付系统专用凭证。 （八）贷款收回凭证。 （九）股金证。 （十）需要按重要空白凭证进行管理的其他凭证。 二、重要空白凭证的核算 （一）凡属重要空白凭证，按每份一元的假定价格，全部纳入表外科目核算。 （二）表外科目总账下，按“保管”、“使用”柜组设立分户账。 （三）“保管”分户账下按凭证种类设明细账（以重要空白凭证登记簿代替）；“使用”分户账按“柜组人员”设立明细账（以重要空白凭证销号登记簿代替）。 （四）使用柜组设立按份销号登记簿。 三、重要空白凭证的运送 （一）县级信用社需要重要空白凭证时，应填写重要空白凭证领用单，经会计部门审核同意,县级信用社领导签字后，凭县级信用社介绍信派专车到指定地点领取，押运人员（不含司机）不得少于2人。 （二）信用社需要重要空白凭证时，填写重要空白凭证领用单，经会计主管审核同意,信用社主任签字后，按照专车、双人押运的规定，到管辖联社领取。信用社车辆、人员达不到要求时，由管辖联社派车、派人（押运人员不少于2人）送到信用社。

代客户保管重要空白凭证的案例

代客户保管重要空白凭证的案例 一、案列情况 运行督导小组对网点进行突击检查，发现一柜员保险柜的档案袋中有几家公司客户美元基本账户空白转帐支票。经了解，柜员表示该档案袋非其本人整理，使用该保险箱时就发现里面有这样一个档案袋，由于缺乏自我保护意识，未曾仔细检查，粗粗查看发现是一些客户回单及一些作废和空白转帐支票但未作任何处理。从客户处了解，美元户转帐支票主要用于归还贷款，因为路途遥远及每次收汇金额、时间的分散性，故之前主动要求将转帐支票放在前任业务经办人处需要还贷款的时候，电话通知经办人办理相关手续。 二、案列分析 该风险事件中，涉及违规环节多处，且触及了严禁类违规操作红线，充分暴露了网点个别柜员风险意识、制度意识、流程意识极其淡薄，现场管理事中控制形同虚设，网点操作风险管控不到位。 一是柜员风险意识淡薄，未对自己所使用的保险箱中的隶属客户所有的空白重要凭证做任何处理，事实上构成了代客户保管重要空白凭证。 二是从客户处了解看，该网点一直存在以人情代替制度的严重违规现象：前任业务经办人一直代客户保管已加盖印鉴的美元转账支票，等客户电话通知即为客户代为办理还款业务。 三是该网点很多制度流于形式：在前任业务经办人和现任柜员交接过程中，未按制度规定实行严格仔细的交接程序，致使保险箱中的这些转账支票未被发现和处理。 三、案例启示 （一）要切实加强对违规员工的教育，进一步提高制度执行力，严格照章操作。 （二）网点要引以为鉴，举一反三，采取有效措施，切实防范此类风险事件的发生。在大力发展业务的同时要保持风险防范的高度敏感性，严禁违规操作，确保业务发展成果。 （三）是要加大《员工行为禁止规定》、的培训学习，促使员工牢固树立风险意识、制度意识，规范自身操作行为。通过在日常工作中“常讲、常抓、常查”，防止员工触碰“严禁”类违规操作红线。 （四）各级机构要切实加强异常行为人员排查，严禁走过场。通过行之有效的排查，及时发现员工违规操作行为和意识苗头，采取有效措施化解控制，防患于未然。

重要空白凭证管理操作规程模板

重要空白凭证管理 操作规程

东莞农村商业银行股份有限公司 重要空白凭证操作规程 目录: 一、重要空白凭证的印制及入总库 ............ 错误!未定义书签。 二、一级支行重要空白凭证的领用 ............ 错误!未定义书签。 三、二级支行( 分理处) 重要空白凭证领用错误!未定义书签。 四、重要空白凭证的上缴............................. 错误!未定义书签。 五、重要空白凭证柜员尾箱间的调拨或交接错误!未定义书签。 六、重要空白凭证的出售............................. 错误!未定义书签。 七、客户重要空白凭证的作废 .................... 错误!未定义书签。 八、需手工登记的专用凭证的管理 ............ 错误!未定义书签。

为了加强东莞农村商业银行股份有限公司( 以下简称”东莞农村商业银行”) 重要空白凭证的管理, 规范重要空白凭证的操作, 根据《东莞农村商业银行重要空白凭证管理办法》的规章制度, 制定本操作规程。本操作规程包括重要空白凭证的印制、领用、上缴、调拨、出售、作废等的操作细则。 一、重要空白凭证的印制及入总库 ( 一) 业务概述及相关规定。 东莞农村商业银行使用的重要空白凭证由总行统一安排印制, 各支行及个人不得自行印制重要空白凭证。所有重要空白凭证必须先入凭证总库, 然后再下发到各支行。 ( 二) 涉及交易及功能说明。 总库凭证入库( 2201) 交易功能: 用于总行凭证总库库管员将印刷好的各种重要空白凭证入库保管, 本交易由00004凭证总库的凭证库管员使用。 ( 三) 业务审批及授权要求。 重要空白凭证的实物入库、综合业务系统的账务操作均须库管员双人操作。操作”2201总库凭证入库”交易时, 要求由00004凭证总库机构的库管员双人操作, 库管员A操作交易, 库管员B授权。 ( 四) 业务操作流程。 1、确认需订印重要空白凭证数量。

重要空白凭证管理细则

黑龙江省农村信用社 重要空白凭证管理实施细则 （暂行） 为了进一步加强重要空白凭证的管理，完善手续，明确责任，堵塞漏洞，防范经济案件，使重要空白凭证的管理达到制度化、标准化﹑规范化，根据《黑龙江省农村信用社会计基本制度》，制定本实施细则。 一、重要空白凭证的种类 （一）支票：现金支票、转账支票。 （二）汇票：银行汇票、银行承兑汇票。 （三）银行本票。 （四）储蓄存款凭证：储蓄存折、储蓄存单。 （五）县辖往来报单：县辖往来借方报单、县辖往来贷方报单。 （六）特约电子汇兑往来凭证：往账借方凭证、往账贷方凭证、来账借方凭证、来账贷方凭证、自带凭证。 （七）大额支付系统专用凭证。 （八）贷款收回凭证。 （九）股金证。 （十）需要按重要空白凭证进行管理的其他凭证。 二、重要空白凭证的核算 （一）凡属重要空白凭证，按每份一元的假定价格，全部纳入表外科目核算。 （二）表外科目总账下，按“保管”、“使用”柜组设立分户账。 （三）“保管”分户账下按凭证种类设明细账（以重要空白凭证登记簿代替）；“使用”分户账按“柜组人员”设立明细账（以重要空白凭证销号登记簿代替）。 （四）使用柜组设立按份销号登记簿。 三、重要空白凭证的运送 （一）县级信用社需要重要空白凭证时，应填写重要空白凭证领用单，经会计部门审核同意,县级信用社领导签字后，凭县级信用社介绍信派专车到指定地点领取，押运人员（不含司机）不得少于2人。

（二）信用社需要重要空白凭证时，填写重要空白凭证领用单，经会计主管审核同意,信用社主任签字后，按照专车、双人押运的规定，到管辖联社领取。信用社车辆、人员达不到要求时，由管辖联社派车、派人（押运人员不少于2人）送到信用社。 四、重要空白凭证的保管 县级信用社领回重要空白凭证后，其保管人员根据实际收到数量与领用单核对无误后，在用纸库中设专柜加锁保管。凭领用单按凭证种类在重要空白凭证登记簿上登记收到数量和起止号码，将领用单报会计部门，会计部门按每份一元的假定价格，编制表外科目收入传票（领用单作附件），收记表外科目总账和分户账（按凭证种类设置）。 五、重要空白凭证的领取 （一）县级信用社凭信用社、营业部(以下简称信用社)领用单编制表外科目付出传票（领用单作附件），付记表外科目总账、凭证种类分户账，凭证保管员按凭证种类付记重要空白凭证登记簿。 （二）信用社取回或收到县级信用社送来的重要空白凭证后，将收到的实际数量与领用单核对无误后,由信用社凭证管理员入库专柜加锁保管，按凭证种类登记重要空白凭证登记簿，填制表外科目收入传票（领用单作附件），交综合员收记表外科目总账和“保管”分户账；账簿、传票、领用单交会计主管复核并盖章。 六、重要空白凭证的出售与使用 信用社柜组需要重要空白凭证时，由柜组经办员填写领用单（一式二联）并签章，经会计主管审核签字后，向凭证保管员按份领取，凭证保管员凭领用单分别种类付记重要空白凭证登记簿，填制表外科目付出传票（领用单作附件），交综合员付记表外科目总账和“保管”分户账。经办员凭领用单回单联填制表外科目收入传票（领用单回单作附件），收记表外科目总账和“XX柜组”分户账；经办员将凭证领回后，按种类登记“重要空白凭证使用销号登记薄”。 1、转账支票和现金支票的出售与使用。 从管库员处领回的转账支票、现金支票由记账员负责管理，记账员收到转账支票或现金支票后登记重要空白凭证登记簿。客户购买时，应以一次每种一本为限（业务量大的客户不超过三天的使用量），凭加盖客户预留印鉴的一式三联的领用单购买，付给客户支票时在账页账首处和重要空白

某银行重要空白凭证管理办法9页word

ⅩⅩ银行重要空白凭证管理办法 第一章总则 第一条为加强重要空白凭证管理，规范重要空白凭证印制、领用、保管操作程序，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》及本行有关规定，特制定本办法。 第二条重要空白凭证是指无面额经银行或单位填写金额并签章后具有支付效力的凭证，以及其他需要进行控号管理的空白凭证。包括支票、本票、汇票、电汇凭证、存折、存单、银行卡、凭证式国债收款凭证以及其他重要空白凭证等（重要空白凭证详细种类及代码见附件1）。 第三条根据使用范围的不同，重要空白凭证分为总行凭证、分行凭证、支行凭证。 （一）总行凭证指在全行范围内可使用的凭证，包括存折、存单、银行卡、银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、电汇凭证、银行汇票申请书、本票申请书、人民币单位存款余额证明书、资信证明书、单位存款开户证实书、单位定期存单、印鉴卡片、个人存款证明书、凭证式国债收款凭证、USBKEY、代理保险公司保单等重要空白凭证。总行凭证的入库、出库只能由总行凭证库完成，不得在分行间直接调拨。 （二）分行凭证指具有地域使用范围限制的凭证，包括本票、现金支票、转账支票、代理业务发票（收据）等。分行凭证的入库、出库只能由分行凭证库完成，在同一使用区域分行之间可以直接调拨。 （三）支行凭证指在支行入库，且只能在入库机构使用的凭证，包括银行代收费业务专用发票等。

第四条总行运营管理部、分行（含石家庄营业管理部，下同）运营管理部门（运营管理部或财务会计部）、支行营业室负责重要空白凭证的管理工作。 第五条各机构主要负责人负责本机构重要空白凭证管理办法的落实工作，监督凭证库管员、经办人员正确管理和使用重要空白凭证，确保账实相符。 第二章印制 第六条总行根据人民银行、外汇管理局等部门有关重要空白凭证管理规定，制定本行重要空白凭证的格式、联次、颜色、规格及使用说明。 第七条总行业务主管部门、各分行因业务需要增加或变更重要空白凭证时，应将该凭证样式、使用说明、监管要求报总行运营管理部审定。 第八条人民银行按区域管理的票据等凭证由分行根据所在地人民银行要求向指定厂家印制，并向总行备案；代理业务发票（收据）由合作单位印制后向我行提供；其他重要空白凭证由总行统一印制。 第九条总行业务主管部门、各分行根据业务需求情况，合理匡算重要空白凭证的使用量，于每年3月、8月各向总行运营管理部报送一次印制计划，总行统一将印制计划报送印刷厂家（空白业务凭证印制计划表见附件2）。 第三章保管与交接 第十条重要空白凭证实行三级管理体制，总行设立总行凭证库，各分行设立分行凭证库，各营业机构设立支行凭证库。 第十一条各级凭证库应严格执行双人分管制度，坚持双人操作原

银行会计空白重要凭证管理办法

XX市商业银行股份有限公司 重要空白凭证管理实施细则 （试行） 第一章总则 第一条为了加强重要空白凭证管理，规范重要空白凭证的使用、监督和核算，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》，特制订本实施细则。 第二条重要空白凭证是银行业务活动中资金或权利的载体，是重要的会计核算工具，必须严格管理。 第三条重要空白凭证是无面额，经银行或单位填写金额并签章后即具有支付款项功能的空白凭证。它包括：存单、存折、支票、汇票、本票、信用卡（证）、信用证修改书、报单、即时通付款凭证、资信证明书、委托调查报告、存款证明书、协议存款凭证、业务委托书、单位定期(通知存款)证实书、信汇、电汇、对公业务客户自助卡及其他按规定应纳入重要空白凭证管理的 各种凭证。 第二章基本规定 第四条重要空白凭证实行“统一管理、分级负责、专人专管、章证分管”制度，并纳入表外科目，以“一份一元”为记账单位进行核算，确保账实、账簿、上下对账相符。 第五条由总行建立重要空白凭证业务数据库，对重要空白凭证的种类，凭证表外核算科目、凭证编号、凭证印制入库、调拨、使用、出售、作废、挂失、销毁业务进行全过程、分级次控制。重要空白凭证管理分为总行结算管理部、支行、网点支行和

营业柜员四级。 第六条重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，确保安全。总行计划财务部负责重要空白凭证的印制、调运和管理工作。非业务人员（包括行长等）不得直接管理。 第七条重要空白凭证核算必须纳入事后监督范围。 第八条重要空白凭证上应印具号码，按号码顺序发售和使用，不得跳号。 第三章凭证印制 第九条各支行使用的业务凭证由总行统一格式、内容定点印刷。各支行不得直接向印刷厂定制。重要空白凭证必须按照以下要求印制： 一、重要空白凭证应按中国人民银行规定，由总行统一安排、定点印制（中国人民银行自行安排的除外）。总行采用招标方式对承印厂家进行资格审定，确定承印厂家，负责价格、质量的统一制定。所确定的厂家必须保密设施好、技术力量强、内部管理严，并与总行签定合同书，详细规定印刷质量和价格，明确责权。 二、各指定印制企业必须按照《XX市商业银行业务凭证样本》及其对重要空白凭证防伪功能的规定印制凭证，严禁擅自改动样本格式。 三、各指定印制企业必须保证履行向XX市商业银行所做出的服务承诺书中关于安全保密、设备保障、成本管理、工艺技术管理、质量管理、库房管理、服务管理、运输管理等方面的有关责任。 第四章空白凭证的调运

综合业务复习题(三)(空白重要凭证管理)

空白重要凭证管理 内容出自：《中国工商银行梅州分行空白重要凭证管理实施细则》（工银梅发[2008]580号） 一、单项选择 1、空白重要凭证在上下级机构间的调运应做到：（C）严格管理、明确责任、严防丢失、确保安全。 A、防弹车 B、武装押运 C、双人专车 D、双人领取 2、领取空白重要凭证前，营业网点应在分行凭证库预留印鉴，预留印鉴应至少为各营业网点（B） A、行政公章及负责人私章 B、核算事项证明章及负责人私章 C、行政公章及现场管理人员私章 D、核算事项证明章及现场管理人员私章 3、下列那些不属于出售重要空白凭证给单位时的流程：（D） A、开户单位填写《收费凭条》，并加盖预留开户网点印鉴。 B、出售柜员核验开户单位预留印鉴、密码，并审核开户单位经办人身份证件无误后； C、通过“2142往来户出售凭证”交易办理，打印交易凭证 D、使用2100收取手续费 E、配置空白重要凭证。 F、经办人在《收费凭条》上摘录购买人身份证件类型及证件号码。

G、检查配置种类、数量、起止号码 H、空白重要凭证交给开户单位，并由客户在《收费凭条》领购人姓名栏签名确认。 4、凭证调入行凭证入库数量少于凭证调出行凭证出库数量的，调入行重新核对账实相符后，应立即在要素系统中进行（B）处理。 A、“转核销” B、“补记账” C、反交易处理 D、错账冲正处理 5、凭证调入行凭证入库号码与凭证调出行凭证号码不符的，调入行重新核对账实相符后，对入库凭证的错误号码进行（A）处理。 A、“转核销” B、“补记账” C、反交易处理 D、错账冲正处理 二、多项选择 1、空白重要凭证种类包括：（ABCD） A、由总行统一规定式样的空白重要凭证； B、中国人民银行、财政部、外汇管理部门统一规定式样的空白重要凭证； C、由省分行确定的特色代理业务使用的空白重要凭证； D、各业务主管部门根据上级行对口业务主管部门及代理业务相关协议的有关规定，要求视同空白重要凭证管理的空白重要凭证。 2、空白重要凭证中纳入会计要素管理系统及主机系统记录与管理的环节有：（ABCDEFGH）

丢失重要空白凭证受到处分

丢失重要空白凭证受到处分 [案例经过] 网点柜员陈**给一企业办理现金存款业务，从凭证盒里取出空白现金存款凭证，撕下1份后将剩余的凭证随手平放于盒子其他凭证的最上层，后该柜员因办理其他业务,将凭证盒上层的现金存款凭证碰掉到地上。当日营业终了，该柜员没有对空白重要凭证进行复点，次日上午另一柜员在打扫时，当作垃圾倒掉。直到第三天上午，该柜员又办理一笔企业现金存款业务时系统显示凭证“不能跳号使用”，经网点负责人及管理行组织核查该柜员要素库存信息及调阅监控录像等，确认丢失现金存款凭证，在追踪无果后及时进行了凭证挂失处理。 [案例处理] 对直接责任人的处理：柜员陈**没有认真执行规章制度，连续两天营业终了未清点核对空白重要凭证，违反了银行空白重要凭证管理有关规定，导致空白重要凭证丢失，根据有关规定，给予陈**行政警告处分。 [案例分析] 剖析本起空白现金存款凭证丢失事件，原因主要有： 一、制度执行意识淡薄是导致风险事件发生的主要原因。当事柜员连续两天营业终了没有复点核对空白重要凭证，违反了银行《空白重要凭证管理办法》“营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物，并在与主机系统、会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《会计要素登记簿》，进行签章确认。”的规定，这是导致空白现金存款凭证丢失的直接原因。 二、现场监督管理失控是导致风险事件发生的重要原因。柜员陈**连续两天营业终了未按规定复点核对空白重要凭证，网点现场管理人员没有及时发现并纠正，对网点重要时点监督管理失去有效控制，员工违规行为未能得到及时纠正和规范，是导致空白现金存款凭证丢失的重要原因。 [案例启示] 一、培育员工良好的作业习惯。通过加强制度培训、推动业务标准化、精细化管理，使员工，特别是新上岗员工养成遵章守法、规范操作的作业习惯，自觉防范和抵制各类差错和违规行为。 二、增强员工岗位责任意识。通过强化员工思想教育，提升员工职业道德素养，增强岗位责任意识、风险防范意识和自我保护意识，提高合规操作能力，从源头上减少准风险事件的发生，不断提高制度执行力。

重要空白凭证管理操作规程

东莞农村商业银行股份有限公司 重要空白凭证操作规程 目录： 一、重要空白凭证的印制及入总库 (1) 二、一级支行重要空白凭证的领用 (2) 三、二级支行（分理处）重要空白凭证领用 (4) 四、重要空白凭证的上缴 (7) 五、重要空白凭证柜员尾箱间的调拨或交接 (9) 六、重要空白凭证的出售 (10) 七、客户重要空白凭证的作废 (12) 八、需手工登记的专用凭证的管理 (14)

为了加强东莞农村商业银行股份有限公司（以下简称“东莞农村商业银行”）重要空白凭证的管理，规范重要空白凭证的操作，根据《东莞农村商业银行重要空白凭证管理办法》的规章制度，制定本操作规程。本操作规程包括重要空白凭证的印制、领用、上缴、调拨、出售、作废等的操作细则。 一、重要空白凭证的印制及入总库 （一）业务概述及相关规定。 东莞农村商业银行使用的重要空白凭证由总行统一安排印制，各支行及个人不得自行印制重要空白凭证。所有重要空白凭证必须先入凭证总库，然后再下发到各支行。 （二）涉及交易及功能说明。 总库凭证入库（2201） 交易功能：用于总行凭证总库库管员将印刷好的各种重要空白凭证入库保管，本交易由00004凭证总库的凭证库管员使用。 （三）业务审批及授权要求。 重要空白凭证的实物入库、综合业务系统的账务操作均须库管员双人操作。操作“2201总库凭证入库”交易时，要求由00004凭证总库机构的库管员双人操作，库管员A操作交易，库管员B授权。 （四）业务操作流程。 1、确认需订印重要空白凭证数量。 每月初，根据各一级支行上报的重要空白凭证的申领数据，结合凭证总库的库存量，确定需订印重要空白凭证的种类及数量。 2、联系重要空白凭证印制厂家，订印凭证。 3、重要空白凭证入总库。 重要空白凭证印制厂家将重要空白凭证运送到我行后，凭证库管员双人核对凭证数量，

丢失重要空白凭证遭处罚的案例

丢失重要空白凭证遭处罚的案例 [案例经过] 网点柜员给一企业办理现金存款业务，从凭证盒里取出空白现金存款凭证，撕下1份后将剩余的凭证随手平放于盒子其他凭证的最上层，后该柜员因办理其他业务，将凭证盒上层的现金存款凭证碰掉到地上。当日营业终了，该柜员没有对空白重要凭证进行复点，次日上午另一柜员在打扫时，当作垃圾倒掉。直到二天后，该柜员办理一笔企业现金存款业务时系统显示凭证“不能跳号使用”，经网点负责人及管理行组织核查该柜员重要空白凭证库存信息及调阅监控录像等，确认丢失现金存款凭证，在追踪无果后及时进行了凭证挂失处理。 [案例分析] 剖析本起空白现金存款凭证丢失事件，原因主要有： 一、制度执行意识淡薄是导致风险事件发生的主要原因。当事柜员连续两天营业终了没有复点核对空白重要凭证，违反了银行《空白重要凭证管理办法》：“营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物，并在与主机系统、会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《会计要素登记簿》，进行签章确认。”的规定，这是导致空白现金存款凭证丢失的直接原因。 二、现场监督管理失控是导致风险事件发生的重要原因。柜员连续两天营业终了未按规定复点核对空白重要凭证，网点现场管理人员没有及时发现并纠正，对网点重要时点监督管理失去有效控制，员工违规行为未能得到及时纠正和规范，是导致空白现金存款凭证丢失的重要原因。 三、内控管理文化的缺失是导致风险事件发生的深层次原因。柜员办理业务时没有将剩余的空白现金存款凭证放回到凭证盒中，而是随手放在其他凭证的上层，工作过程不够严谨。另一柜员次日打扫卫生时，对成本整齐的印刷品居然没有查看就直接当垃圾处理掉，这些均反映出该网点尚没有建立起严谨的执行和内控管理文化。 [案例启示] 一、培育员工良好的作业习惯。通过加强制度培训、推动业务标准化、精细化管理，使员工，特别是新上岗员工养成遵章守法、规范操作的作业习惯，自觉防范和抵制各类差错和违规行为。 二、增强员工岗位责任意识。通过强化员工思想教育，提升员工职业道德素养，增强岗位责任意识、风险防范意识和自我保护意识，提高合规操作能力，从源头上减少准风险事件的发生，不断提高制度执行力。

丢失重要空白凭证受到处分的案例

丢失重要空白凭证受到处分的案例 [案例经过] 网点柜员陈**给一企业办理现金存款业务，从凭证盒里取出空白现金存款凭证，撕下1份后将剩余的凭证随手平放于盒子其他凭证的最上层，后该柜员因办理其他业务,将凭证盒上层的现金存款凭证碰掉到地上。当日营业终了，该柜员没有对空白重要凭证进行复点，次日上午另一柜员在打扫时，当作垃圾倒掉。直到第三天上午，该柜员又办理一笔企业现金存款业务时系统显示凭证“不能跳号使用”，经网点负责人及管理行组织核查该柜员要素库存信息及调阅监控录像等，确认丢失现金存款凭证，在追踪无果后及时进行了凭证挂失处理。 [案例处理] 对直接责任人的处理：柜员陈**没有认真执行规章制度，连续两天营业终了未清点核对空白重要凭证，违反了银行空白重要凭证管理有关规定，导致空白重要凭证丢失，根据有关规定，给予陈**行政警告处分。 [案例分析] 剖析本起空白现金存款凭证丢失事件，原因主要有： 一、制度执行意识淡薄是导致风险事件发生的主要原因。当事柜员连续两天营业终了没有复点核对空白重要凭证，违反了银行《空白重要凭证管理办法》“营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物，并在与主机系统、会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《会计要素登记簿》，进行签章确认。”的规定，这是导致空白现金存款凭证丢失的直接原因。 二、现场监督管理失控是导致风险事件发生的重要原因。柜员陈**连续两天营业终了未按规定复点核对空白重要凭证，网点现场管理人员没有及时发现并纠正，对网点重要时点监督管理失去有效控制，员工违规行为未能得到及时纠正和规范，是导致空白现金存款凭证丢失的重要原因。

[案例启示] 一、培育员工良好的作业习惯。通过加强制度培训、推动业务标准化、精细化管理，使员工，特别是新上岗员工养成遵章守法、规范操作的作业习惯，自觉防范和抵制各类差错和违规行为。 二、增强员工岗位责任意识。通过强化员工思想教育，提升员工职业道德素养，增强岗位责任意识、风险防范意识和自我保护意识，提高合规操作能力，从源头上减少准风险事件的发生，不断提高制度执行力。 三、强化管理人员履职。一方面部门负责人要定期组织员工学习，学业务、学制度、学禁止性规定，结合问题剖析、案例通报，向员工传导内控案防信息，培育员工合规理念；另一方面，加强日常监督检查，及时排查风险隐患，把风险事件消灭在萌芽状态。

XX银行重要空白凭证管理规定

XX银行合规体系文件 重要空白凭证管理规定 1 目的 为加强重要空白凭证的管理，规范重要空白凭证的订制、领用、使用、保管、上缴、销毁，特制订本规定。 2 适用范围 本规定适用于XX银行对重要空白凭证的管理，各分行可结合当地实际情况制定重要空白凭证管理实施细则。 3 定义

4 职责分工

5 基本要求 5.1 重要空白凭证的种类 5.1.1重要空白凭证按类型不同分为：借记卡类、渠道安全措施类、票据类、印刷品类、外部重空类及其他类。 ⑴借记卡类包括但不限于汇通借记卡、财富卡、尊享卡等。 ⑵渠道安全措施类包括但不限于个人网银U-KEY、公司网银U-KEY等。 ⑶票据类包括支票、本票、商业汇票、银行汇票等，由人行指定印刷厂印制。 ⑷印刷品类包括空白印鉴卡、各类存单、开户证实书、存折、单位业务委托书、国债收款凭证、存款证明、定期一本通、假币收缴凭证、理财协议等，由总行指定印刷厂负责印制。 ⑸外部重空类包括资产管理合同、保险合同、代销合同、他行汇兑凭证、他行转账凭证等从其他单位领入的重要空白凭证。 ⑹其他类：除上述品种外的重要空白凭证。 5.1.2重要空白凭证按征订管理要求，可以由总行统一征订印制和分行自行征订。 ⑴印刷品类和渠道安全措施类重要空白凭证由总行统一征订印制。 ⑵票据类和借记卡类重要空白凭证由分行自行征订，其中借记卡征订权限XX地区下放到一级支行。 ⑶外部重空类和其他类重要空白凭证可根据实际情况由总行或分行征订。

5.2重要空白凭证的管理原则 ⑴重要空白凭证管理坚持“集中管理，分别把关，表外核算，专库、专人保管，专人、专车领用”的原则，做到账账、账表、账实全部相符。 ⑵重空凭证的新增、改版和注销，总行各部门、各分行均应在启用前至少一个月通知总行运营部并提供凭证版式。 ⑶重要空白凭证的订制，必须选择符合条件的印制单位或供货商，实行定点印制，签订责任合同，明确保管、运送责任。 ⑷凭证征订应遵循“符合实际、合理匡算、成本控制”的原则，各分行应指定专人负责征订工作，结合业务发展需要，合理匡算凭证使用量，制定征订计划。征订时，各分行需明确配送地点及接收人员，指定接收人员接收凭证。 ⑸重要空白凭证领用实行严密的出入库制度，凭证出、入库必须做到拆包时查验捆号、拆捆时查验本号，凡发生多缺、漏号、空号、印刷版本不符等情况，不得下发，应保持原状及时与指定印制单位或供货商联系。 ⑹由分行自行征订的重要空白凭证的征订和收货情况，由各分支行运营部通过运营管理系统进行登记备案。 6 管理/操作规定 6.1重要空白凭证的订制 6.1.1由总行统一征订印制的重要空白凭证 由总行统一征订印制的重要空白凭证，各分行运营部应根据业务需求情况，在规定的征订时间内通过运营管理系统上报征订需求，由总行运营部统一征订，各分支行不得自行向印制单位联系印制。（XX地区由总行运营部XX地区管理部代为履行分行运营部职责，下同。）

重要空白凭证管理办法1

重要空白凭证管理办法 **省农村信用社 重要空白凭证管理办法 (讨论稿) 第一章总则 第一条为了加强全省农村信用社重要空白凭证的管理，保障资金安全，特制定本办法。第二条重要空白凭证是无面额经信用社或单位填写金额并签章后即具有支付款项功能的凭证。按照用途分为存款类、贷款类、结算类和其他4个类型。存款类包括：各种空白存单（折）、单位定期存款证实书、出国人员存款证明书、借记卡卡片等；贷款类包括：借款借据、贴现凭证、收贷凭证等；结算类包括：各种汇票、支票、银行本票、支付系统专用凭证、系统内资金划拨单等；其他类指股金证。 第三条重要空白凭证管理工作由各市州、县联社财会部门负责。坚持“证账分管、证印分管、证押分管”的原则。 第四条全省农村信用社在办理金融业务中涉及重要空白凭证时，必须遵守本办法。 第二章印制与保管 第五条全省农村信用社的重要空白凭证由省联社根据业务需要或人民银行等有关部门的要求进行设计，在定点厂家印制。 第六条各市州、县联社按季向定点厂家报送重要空白凭证印制计划，厂家按计划安排印制。市州、县联社、信用社（分社、储蓄所）均不得自行印制或外购重要空白凭证（向人行或其他开户行领取的除外）。 第七条重要空白凭证必须视同现金入库保管。各级信用社应指定专人（库管员）负责重要空白凭证的保管工作。做到领发手续严密、保管安全可靠。库管员变动时，按规定办理交接手续。 第三章调运 第八条市州、县联社到定点厂家调入重要空白凭证。市州、县联社的库管员填制重要空白

凭证领用单，并加盖联社公章。由库管员和1名财会部门工作人员共同到定点厂家办理调运事项。定点厂家凭介绍信和有效身份证件认真核验来人身份后，登记领用凭证种类、数量、启迄号码并办理出库，库管员认真清点，进行质量、数量和号码段的配对检查，随同人员复核无误后，共同在定点厂家的出库单留存联上签字认可。 重要空白凭证由定点厂家送货上门时，市州、县联社先将盖好公章的重要空白凭证领用单传真到定点厂家，不得仅用电话联系。重要空白凭证送到时，市州、县联社按照上述要求接收。第十条信用社到县联社调入重要空白凭证，由库管员和会计主管共同到县联社办理调运事项。信用分社（储蓄所）到信用社调入重要空白凭证，由库管员和会计共同到信用社办理调运事项。调运手续按照本办法第八条市州、县联社调运凭证的规定办理。 第十一条重要空白凭证调运工作应在规定的在途时限（最长不超过1天）内完成，由双人专车押运，确保安全。 第十二条各级信用社不得越级调运重要空白凭证，县联社（信用社）根据信用社（分社、储蓄所）的调运申请发放，不得随意下拨。信用社（分社、储蓄所）之间不得调剂重要空白凭证。 第四章领用与核算 第十三条柜员领用。柜员所保存、使用的重要空白凭证，由柜员向信用社（分社、储蓄所）办理领取手续。 第十四条柜员交接。柜员间因轮岗或需调剂重要空白凭证时，办理交接。 第十五条柜员上缴。柜员因工作变动或重要空白凭证停用，要将未用完的重要空白凭证及时交回信用社（分社、储蓄所）。 第十六条对外出售。凡由客户签发的重要空白凭证，应由信用社指定柜员出售给客户，严禁出售给非本社开户客户。客户购买重要空白凭证时，登记好种类、数量、启迄号码后将重要空白凭证交予客户清点，由客户在重要空白凭证领用单上签章认可，并在收费单上加盖全部预留印鉴。 第十七条营业期间，柜员不得将重要空白凭证置于桌面，要入箱、入屉妥善保管。 第十八条属于信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发使用，严禁移作他用，不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用，严禁带离柜台使用。属于计算机打印的重要空白凭证，未经会计主管同意不得擅自手工填制。 第十九条重要空白凭证经柜员填制(打印)使用后，如不属系统自动销号处理，则应进行手

XX银行重要空白凭证调缴管理操作规程

附件 XX银行重要空白凭证调缴管理操作规程 第一章总则 第一条为规范XX银行重要空白凭证调缴管理，防范业务风险，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》、《XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法》及相关规定，制定本操作规程。 第二条本操作规程所称重要空白凭证是指无面额经各营业机构柜面或单位填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证，包括：存单、存折、支票、汇票、银行卡等。 第三条本操作规程所称重要空白凭证调缴是指各级重要空白凭证管理部门和营业机构对重要空白凭证的购入、下拨、领用及上缴等具体业务操作流程。 第四条本操作规程适用于XX银行各级会计结算管理部门、各分行清算中心及营业机构。 第二章基本规定 第五条总行根据业务需要，负责招标订购全行通用的重要空白凭证；各分行根据本行特殊业务需要可单独订制本行需要的重要空白凭证，但需由总行会计结算部进行系统验收测试后，按本规程进行管理和操作。

第六条重要空白凭证应全部纳入综合业务系统管理，无特殊原因不得进行手工登记管理。 第七条各级机构未随现金款车运送空白凭证时，应严格执行双人办理、双人押运制度，不得委托他人捎带，押运途中不得兼办其他事项，以确保凭证安全。 第八条各级机构库管员（含柜员）收到重要空白凭证实物后，必须于收到当日及时进行实物入库和系统录入登记，实物交接及入库必须在监控器下进行。 第九条分行需设置单独专用库房存放重要空白凭证；一级支行和二级支行可以设置重要空白凭证专用库房，也可以将重要空白凭证放置于保险柜中或封包随现金款包运送，但不得使用安全性能较低的铁皮柜等保管重要空白凭证。 第十条重要空白凭证库房或保险柜必须双人管理，且库房和保险柜放置处必须安装全方位无死角监控录像。 第十一条各级营业机构到上级重要空白凭证管理部门领用凭证实物（随现金款车运送除外），领用人员实行报备制度，报备人员不得超过四人，报备人员备案表（见附件1）需经主管行长签字后以扫描件形式上报上级凭证管理部门。如报备人员发生变动，需提前上报变更报备人员。每次领用重要空白凭证必须为报备人员中的双人，持介绍信或空白凭证领用单及本人有效身份证件，并且其中一人必须为会计结算条线人员。 第十二条各级机构向下级机构下拨或柜员经办业务付出重要