用插值法计算实际利率的excel模拟,CPA持有至到期投资例题2-5

用插值法计算实际利率

债券起始日期2000-1-1

债券面值1250

债券票面利率 4.72%

每期还款59.00

债券购入成本1000

实际利率10.0%实际利率rate函数计算结果10%

第二步：插值法计算实际利率

项目计算值对应利率

测试利率1921.9712.0%

目标计算100010.0%差值结果=C20-C2410.048%也可以实用IRR函数计算插值结果10%测试利率21,041.909.0%

计算中间值-78.03 1.95%