企业经济运行分析提纲和范例

企业经济运行分析提纲和范例

分析报告主要包括下述三个方面的内容：

第一部分提要段。概括公司综合情况，让财务报告接受者对经济运行情况分析说明有一个总括的认识。

第二部分说明分析段。对公司运营及财务现状的介绍，并进行分析。该部分要求文字表述恰当、数据引用准确。对经济指标进行说明时可适当运用绝对数、比较数及复合指标数。应重点说明分析如下事项：

1、本企业生产经营情况与去年同期比较有何特点，内部扩大产能、基本建设投入、新增固定资产投入情况。外部政策环境变化对生产经营的影响，也包能源、原材料价格和人工成本等。

2、企业提供税收情况。包括增值税、企业所得税、消费税、营业税主要税种应交及已交情况及应交未交原因，企业总体税收增减情况及原因。

3、重点运用、营业收入、营业成本、三项费用、利润（亏损）等效益指标，两项资金占用、科技支出（企业自筹和政府支出的决算指标结构）占收入比重、企业创税率（应交税金占营业收入比重）、职工收入等焦点、重点管理指标，阐明分析企业产销情况、特点，企业产能变化情况，结构调整措施及带来的效益变化情况，对税收产生的影响，并对企业盈利或亏损做出因素分析。

第三部分趋势分析段。作出说明和分析后，对于经营情况、财务状况、盈利业绩，应该从财务角度给予公允、客观的概括和预测。并应重点说明当前企业生产经营中面临的突出问题及今后趋势预测。一

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是提高经济运行质量，加快发展企业、金融、政府部门等各方面应采取的对策措施、建议。二是趋势预测分析要切合实际，分清企业营销、管理、重点达产项目因素，企业外部财务、税收及社会投资等政策环境变化因素，企业主导产品适用技术所处领域技术进步及拥有自主知识产权专利因素，国际、国内市场需求变化因素，主要原材料及上游产品供给价格因素等方面。

附：主要行业企业经济运行分析案例

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案例1：（化工企业）

成山集团有限公司

2006年1—10月份经济运行分析

一、企业经济运行情况

成山集团与美国库珀公司于2005年12月份合资成立了“库珀成山（山东）轮胎有限公司”和“库珀成山（山东）客车轮胎有限公司”。投入资本亿元，占合资公司注册资本的 %，于2006年2月份正式运作。新公司成立后，加大对专业技术人员招聘力度，对产品结构作了调整，同时对技术含量高、高附加值的半钢和全钢轮胎的产量也作了相应调整。但今年1—10月份，受国际原油市场价格上涨等因素影响，天然胶价格与去年同期相比增 %，增加成本万元，炭黑同比增加 %，增加成本万元，其他材料也有不同程度增加，但帘子布和钢丝分别下降 %和 %。由于增减因素变化，影响斜胶胎成本同比上升 %，半钢胎成本增加 %，全钢胎上升 %。

1—10月份，钢帘线公司生产的主要原材料价格持续上涨，仅国产盘条、铜板、锌板等原材料因涨价因素而增加成本万元。与同期相比，宝钢盘条上涨 %，沙钢盘条上涨 %，平均涨幅达 %。而原本属高利润空间的钢帘线产品市场竞争异常激烈，为保持市场占有率，本年度钢帘线、胎圈钢丝价格几次下调，1—10月份因价格调整因素影响收入减少万元。

二、1—10月份税收情况

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1—10月份各种税收情况见上表，期末欠缴税款属当月实现数，于下月10日前清缴，不存在欠税问题。增减的具体原因如下：

1、增值税：

增值税（含免抵额）比去年同期增加，主要原因一方面由于改变了收入的确认方法，实行促销政策，增加销售力度，收入比去年增加；另一方面，加大加工贸易出口力度，前10个月出口收入同比增加 %，国内原材料采购量锐减，从而导致进项税相应减少。

2、消费税：

消费税比去年同期降低，主要原因一是国家自4月1日起对消费税税率由 %下调为 %。原因二是压缩了斜胶胎的生产。

3、所得税：

本年新公司及钢帘线公司享受免征所得税的税收优惠政策，因此实现所得税总额下降。

三、2006年1—10月份，累计实现工业产值亿元，汇总营业收入亿元，同比增长％。营业成本亿元，期间费用亿元，实现利润总额亿元，同比下降％；两项资金占用亿元，占收入比重％，科技支出万元，占收入比重％。实现税金亿元，创税率％。

此外，资产负债率％，应收账款周转天数天，存货周转天数天。

以上几项经济指标反映出成山集团合资后，资产负债情况和资产周转状况较为正常，合资后的集团公司税收总额变化不大。而且随着企业规模的扩大，享受所得税优惠政策到期，税收增幅潜力较大。随着钢帘线公司三期工程陆续达产，其产能将会有巨大的提升，也是税收的另一增长点。

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四、当前企业生产经营中面临的突出问题

1、原材料持续的居高不下，市场竞争的日益激烈，势必造成企业的盈利空间将逐渐缩小。生产钢帘线的优质钢材和有色金属价格暴涨，市场竞争的激烈，高利润空间的钢帘线产品受到市场强力挑战，价格由此几次下调。

2、天然胶的高关税，增加企业成本。国内天然胶产能在万吨左右，不足国内需求量的四分之一，大量天然胶依赖进口，目前国家对进口天然胶征收％的高额关税，按天然胶占成本的％计算，影响轮胎企业成本增加％左右。

3、市场竞争激烈，价格运作空间减小。目前虽然成立合资公司，但新公司主要销售市场仍在国内，而国内同行业相互压价促销，造成轮胎价格很难提升。同时，轮胎属终端消费品，受消费市场价格传导作用的影响，销售价格在短时间内不能按成本增加的幅度进行调整，严重影响企业经济效益的增加。

4、人民币升值，影响出口产品利润减少。由于我们出口产品消耗的％以上的材料来自国内，人民币升值后导致成本相对增加，利润减少。

5、行业出口的无序竞争，导致出口利润下降。由于中国低廉的劳动力、能源成本，中国产品在国际市场上具有优越的价格优势，国际需求巨大，但同时国内产能过剩，导致出口无序竞争，出口价格一降再降，导致我国轮胎行业连续11年遭到反倾销调查，不利于企业自身的发展，也给国家税收带来巨大损失。

鉴于上述情况，我们一方面强化内部管理，加大技改力度，消化不利因素，保持必要的利润空间。同时希望政府能够提供宽松的生产经营环境，缓解资金、税收压力，帮助企业共同渡过难关。

2006年11月20日6

案例2：（汽车业）

华泰汽车

2006年1—10月份经营运行分析

一、企业基本情况

我公司于2000年7月成立，注册资本万元，职工总数人，是国家定点生产汽车的专业生产厂家，是山东省的重点企业。主要产品为华泰特拉卡、华泰吉田，华泰圣达菲。

二、生产经营情况

2005年4月份海关总署出台了《构成整车特征的税收管理办法》，其中规定如发动机、车身件及几大总成件从国外进口，就视同整车征收整车进口关税，所以海关核定我公司的进口关税由过去的零部件关税调整为整车关税，税率由过去的％左右调整到％，2006年1月1日起调整为％，2006年7月1日起调整

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为％，我公司进口材料比例在％，这直接导致了我公司材料成本的增加，另外辅料配件受原材料涨价也对公司的效益带来一定的影响，再加上汽车市场竞争残酷，车辆价格的大幅度降价销售，出现利润下滑的局面，外部政策环境对公司生产经营的影响可谓深远，所以公司及时进行内部结构调整以适应大环境的变化。

今年1—10月份整体产销形势较去年同期略有增长，但利润不高主要是受国家产业政策影响所致，从今年四月份国家上调消费税税率，我公司所属车型全部在调整范围之列，由原来的统一的％上升为2．OL—2．5L（含）为％、2．5L— 3．0L（含）为％、3．OL—3．5L为％，这项国家政策的出台直接影响到公司的利润，造成公司利润的大幅下滑。

三、税款交纳情况

今年与去年同期相比，税收有大幅增长，由于国家税收政策的调整体现在消费税的增长远远高于去年，消费税的增加直接影响到企业的利润，造成所得税比去年同期有相应的减少，但总体来看，企业税款交纳有大幅的增长，税负的增加使企业的经营性资金愈来愈紧张。

四、存在的问题及制约经济发展的因素

汽车行业是一个资金积压比较明显的行业，也是一个技术含量较高的行业，其发展主要有以下几个方面的因素：

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1、油价格的一路上涨影响汽车生产和销售。

2、资金周转困难，不能及时到位，目前正在进行大规模的技术改造，大量资金用于固定资产投资，银行贷款额度增加，利息负担比较重。

3、能源紧张，原材料价格上涨。

五、发展环境分析和走势预测

自荣成华泰汽车有限公司投放旗舰级SUV产品—特拉卡系列产品以来，短短两年多的时间就取得了骄人的市场业绩，此次我公司生产的新车型“圣达菲”，为消费者提供更多、更好的产品和更优质的服务。目前在我国SUV并未形成行业垄断，而且在真正意义的SUV阵营中，华泰汽车是占有一席之地的。

SUV内部的产品结构调整预计要持续到2006年年底，届时低档、低配置的SUV市场份额将被经济型轿车以及中档、中高档SUV 所蚕食并最终退出历史舞台，届时国内的SUV将在技术含量、排量、售价、用户群等各方面与其他车型拉开差距，形成独立于轿车和客车之外的分支。基于对SUV发展方向的分析，有专家预测：今、明两年SUV的内部调整将持续，产销增量较小，甚至出现轻微的负增长。2007年之后，SUV的产品线和用户群逐渐清晰，个人购买的比例将快速上升，需求增幅将恢复到 %以上。在市场规模呈现波浪式上升的同时，SUV产品的需求结构也在变化，其中万元以上的车型将由目前的约 %增长到2007年的％- ％，是各级SUV产品中上升最快的部分，而～万元的车型将取代经济型SUV，从而占据市场的主导地位，市场份额将从％长到％以上。

六、企业采取的主要措施

在项目建设和生产运营过程中，存在许多风险因素，主要风

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险因素有；工程风险、市场风险、技术风险、资金风险、质量和其他风险。为了防范和降低风险我们采取以下措施：

1、从设计到施工单位都是国内顶尖企业和单位，设计先进合理、严把工程质量关，聘请工程监理单位对工程质量、技术、进度，进行全方位跟踪管理，达到全优工程。

2、我们引进韩国现代公司的强势产品（圣达菲），该产品在国际市场销售非常看好，技术先进，价格优惠，在国内也会表现不俗，扩大销售网络增加市场份额。同时，公司同步进行新产品的引进开发和原有产品的延伸开发工作。

3、合理筹划使用资金，利用人民币升值机会，进口部件成本下调，降低国内采购成本，增加利润。

4、充分利用企业资源，提高产品质量，加快新产品开发周期，全面利用计算机管理提高工作效率。

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案例3：（电力企业）

荣城电业总公司

2006年1—9月份经济运行分析

今年前三季度，荣成电业总公司在市委、市政府的正确领导下，求真务实、扎实工作，努力做好“四个服务”，即服务于地方党委政府的工作大局、服务于农业生产、服务于城乡企业、服务于城乡居民客户，各方面工作取得了较好成绩。

现将前三季度经济运行情况分析如下：

一、企业生产经营状况

今年前三季度累计完成供电量亿kWh，同比增长 %；累计完成售电量亿 kWh，同比增％。高压综合线损率累计完成％，同比下降个百分点；低压线损率完成％；同比下降个百分点；城镇供电可靠完成％，同比提高％；农村供电可靠率完成％，同比提高％，比承包指标高％。

今年前三季度全社会用电量亿kWh，同比增长％，增幅同比下降了个百分点。

影响全社会用电量增长的主要原因：一是农林牧渔业，前三季度用电量万kWh，占全行业用电量％，同比增长％，拉动全社会用电量同比增长％；二是工业用电，前三季度用电量亿kWh，占全行业用电量％，同比增长％，拉动全社会用电量同比增长％。影响工业用电量增长的主要原因：成山集团等14户重点企业，用电量占全行业用电量％，同比增长％；三是城乡居民生活用电，前三季度用电量亿kWh，占全社会用电量％，

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同比增长％，拉动全社会用电量同比增长％。

二、企业税收情况

2006年前三季度荣成市电业总公司共交纳税金万元（主业交纳万元，多经交纳万元）。其中，国税部分万元；地税部分万元。主要税种情况如下：

1、增值税：交纳万元。

2、所得税：交纳万元。

3、前三季度企业总体税收同比增长％，其中增值税同比增长％，增值税增长的原因一方面是企业营业收入增加；另一方面由于三个热电厂的进项税额本年度减少造成税负增高。

三、企业运行情况

经济指标情况：前三季度实现利润万元，同比增加万元，利润增加的主要因素：一是前三季度产品营业收入亿元，同比增加万元；增加的原因是：售电量同比增长％；二是前三季度产品营业成本亿元，同比增加万元；增加的原因是：购网电量同比增长％；三是产品销售税金及附加万元，同比增加万元；四是财务费用万元，同比增加万元。

四、当前企业生产经营中面临的突出问题

多年来，荣成电业总公司始终把服务地方经济发展作为企业的工作重点，自2003年以来，先后投入电力基本建设资金亿元，其中电网建设资金亿元，电源建设资金亿元。目前电业总公司拥有热电厂座、总装机容量万kW，在建、扩建热电厂座，总装机容量万kW，风力发电场座，装机容量万kW；220千伏站座、110千伏站座、35千伏站座，35千伏及以上主变容量万kVA，35kY以上线路公里，电网、电源和热源建设水平远远高于全省平均增长水平，为地方经济发展作出了贡献，但随

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着电力体制改革的深入和外部环境的变化，企业在生产经营过程中面临着诸多困难和问题。

1、随着我市经济的快速发展，电网、电源、热源建设面临施工任务艰巨、资金严重不足的问题。

根据我市经济发展的趋势，电业总公司计划在“十一五”期间新建220千伏变电站座、110kW变电站座，扩建座；新建35kV变电站座，扩建座；新建110kV线路 km， 35kV线路km，10kW线路 km；改造35kV线路 km，10kV线路 km；在电源和热源方面，完成市热电厂二期、海都热电厂、华鹏热电厂和宁津风力发电场二期工程的建设和扩建工作，以上项目投运后，将基本满足我市未来5年经济发展的电力和热力需求，共需投人资金亿元，建设资金缺口非常大，这些资金如果仅靠荣成电业总公司来筹集是不可能实现的。

2、因政策性调整，导致电力企业经营压力不断增大。

荣成电业总公司2004年根据国务院和省电力集团公司的要求，对全市农村集体电力资产进行了接收，共增加资产万元，每年需折旧费万元，大修费万元，增容费万元； 2004年5月1日起对三类电价进行了调整并停收供、配电贴费，公司每年因此要增加成本万元；另外加上我市特殊的产业结构，仅2005年因执行峰谷电价，电业就亏减了万元；由于以上政策性调整，荣成电业每年要增加支出约万元，企业背负了沉重的经营压力。

3、电（汽）煤价格不断上涨，导致下属热电企业经营成本大

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幅增加。

目前市场上煤炭价格较2003年增长近一倍，而市热电厂、天颐热电厂和斥山热电厂的供汽、供暖价格仍维持在低价位；特别是由于种种原因，天颐热电给成山集团的供汽、供暖价格远远低于成本价格，使以贷款建设的热电厂出现还贷付息和经营困难，天颐热电有限公司仅2005年就亏损万元， 2004年至2005年已投运的三座热电厂累计亏损达万元。如果供汽、供暖的价格不能实现与市场接轨，热电企业的亏损局面得不到扭转，将严重影响热电联产企业的发展，也必将影响到全市正常的热力供应。

综上，今年前三季度，荣成电业总公司认真贯彻落实市委、市政府的一系列工作部署，通过艰苦努力，克服种种困难，在服务地方经济发展、服务地方工作大局等方面作出了应有的贡献。第四季度，我们将继续努力，在市委市政府的正确领导及政府各部门的大力支持下，讲政治、顾大局，为地方经济发展和全市人民生活水平提高作出新的贡献。

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案例4：（饮料业）

青岛啤酒（荣成）有限公司

2006年1—10月份经济运行分析

2006年1—10月，青啤（荣成）公司在青啤总公司的正确领导和大力支持下，公司领导班子团结一心，全体干部职工振奋精神，励精图治开拓创新，产量创出历史最高纪录，自主品牌石岛啤酒销量和营业收入同步增长，企业经营管理迈上一个新台阶。

与2005年同期比较，企业生产经营情况变化及工作上取得的成绩主要有以下几个方面：

今年1—10月及2007年度企业生产经营情况变化。

外部政策环境的变化。2006年青岛啤酒总部改变以往的经营管理模式，撤销在全国各地区设立的事业部，继而成立具有法人性质的运营公司，将各地隶属总公司的子公司逐渐转变为隶属运营公司的子公司。实现产销分离，由各地运营公司负责销售工作，子公司蜕变为单纯的生产厂。荣成公司目前部分开始实施这一经营理念，工作上受青岛啤酒销售分公司领导。自2006年开始，青岛啤酒销售公司在山东省内销售市场的新的销售政策已开始逐步实施。主要是：主打品牌“青岛啤酒”销售政策不变；以“崂山啤酒”为第二品牌抢占中档啤酒市场；逐步替换各子公司原有的地方低档啤酒品牌，在条件成熟的情况下，逐步将各子公司纳入到“崂山啤酒”的生产体系中来。

根据公司总部的战略部署，2006年青岛啤酒销售分公司分配给荣成公司加工萃岛啤酒万吨千升、蓬莱啤酒万千升的生产任

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务。同时青啤蓬莱公司停产。青啤总部2007年度生产计划已于10月中旬下达。根据计划，荣成公司2007年度啤酒产量万千升。其中：石岛啤酒万千升；蓬莱阁啤酒（原青啤蓬莱厂品牌）万千升；萃岛啤酒（原青啤平度厂品牌）万千升；蓝仔啤酒（原青啤潍坊厂品牌）万千升。未来两年中荣成公司将成为青啤总公司部分地方品牌的生产基地。到2009年度，荣成公司将生产“崂山啤酒”，并实施产销分离，即转变为一个纯粹的生产性子公司。

2006年1—10月份工作上的亮点。

1、总产销量创历史最高纪录

今年我公司计划产销量万千升，而（荣成）公司以前年度最高年产销量为万千升，这对我们来说是一个跨跃。我们通过对包装老灌装线进行整修，增加两个班次，达到满负荷生产。同时，提高1号线工效，使包装日产量由去年千升提高到千升以上，增幅％。1—10月份产销量达到千升，同比增幅％，创历史最高纪录。

2、技术创新，提高糖化产能。

糖化工序是年完成产量万千升的瓶颈工序。我公司过滤设备落后，通过技术革新，总糖化时间缩短分钟，糖化生产能力显著提高。既满足了年产万千升要求，又减少了啤酒的过热口味。

3、自主品牌—石岛啤酒销量和千升酒收入同步增长

今年，我们对自主品牌各市场品种进行优化整合，由个品种整合成个品种，逐步淘汰亏损品种。虽然品种压缩了，但我公司自主品牌销量和千升酒收入实现了同步增长。

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1—10月份，销量为千升，同比增加千升，增幅％；千升酒收入元，较预算元增加元，增幅％；较同期元增加元，增幅％。

4、理顺销售渠道，销售队伍建设得以加强

2006年，我们对区域代表、业务员、客户加强管理，建立了过硬的销售队伍，顺畅了销售渠道，促进了产品销售。设立区域代表，有效提高了业务人员对市场的掌控能力，控制了经销商混销外牌酒的现象，串货、乱价和倒流酒现象得到有效控制。改革对业务人员考核办法，原来的货值提成改为现在的按品种结构、市场操作等综合考评，调动了业务员对中高档市场开发的积极性。倡导和遵循“顾客第一”的价值观，建立健全顾客服务管理信息系统，业务员把为客户提供解决问题的方案视为自己的责任，让客户的利益与公司利益一致。年初在制定客户销售政策的同时，与经销商签订销售合同并按销售能力交纳不同数额市场风险抵押金。同时在各区域选择了一些有一定影响力的中高档酒店，给予提供石岛啤酒形象展示柜并签订二年以上的专卖协议，提高了客户忠诚度，锁定了客户网络资源。

5、物流方式调整。上半年，产销量的增加，给仓储和物流带来了新的课题，我们在物流方式上做了两方面调整。

一是针对萃岛啤酒运输半径长的情况，将其运输、送货委托第三方物流公司，解决了售后即时服务，顾客满意率达％，同时，降低了货运成本。

二是提高仓库成品酒直发率。将成品酒运输班划归物流处管

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理，从包装线下来的啤酒尽是直接装车，避免二次装卸，有效缓解了库存能力制约生产能力的状况，并且使直发率平均达到％以上，降低二次装卸费及破损费约万元。

6、进行两厂整体资本运作

去年9月份，通过多次全方位的测算，按聚焦产能的方法，关停蓬莱生产厂，全部产品由荣成厂生产。今年两厂进一步向一体化靠拢，统一订单调度，统一原材物料采购，两厂实现了优势互补，既增加了荣成厂的产能利用率，降低了荣成厂的生产成本；同时，蓬莱厂不再发生生产费用，管理成本也相应下降。1—10月份，蓬莱厂生产及运行费用比上年同期降低万元，并为荣成厂增加边际贡献万元。

7、职工工资收入和福利待遇明显提高

1—10月份职工工资总额比同期增加万元，人均增加工资元。2006年1月份员工缴纳五大统筹基数比同期人均普调元，1—10月份企业在职员工缴纳五大统筹金比去年同期增加万元，人均多缴纳元。自2005年11月份开始为职工缴纳住房公积金，2006年1—10月份为职工缴纳住房公积金万元，人均缴纳元。

8、企业运营能力进一步提高

上半年，萃岛啤酒在荣成加工、蓬莱和荣成两厂向一体化靠拢等、产量同比增幅％等，对我们原来的工作流程、思维方式等提出了新课题。我们通过优化工作流程、完善战略模板等基础性工作，做到了忙而不乱，各项工作有条不紊进行，企业运营能力不断提高，向规模经济迈出了坚实的一步。

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企业提供税收情况：

备注：1、应交税金指2006年1—10月份应交税金；2、已交税金指2005.12月、2006．1—10月实现应交税金，我公司当月实现的税金在次月10日前全部清交，从不拖欠。3、未交税金指2006．10月份实现的税金。11月10前已上交。

1—10月份经济运行情况分析。

1—10月份，青啤（荣成）公司主要指标完成情况：产量为千升，同比增加千升，增幅％；销量为千升，同比增加千升，增幅％；实现利润万元，同比减亏万元；实现税金万元，同比增加万元。

2006年上半年我公司产量、收入、利税同比增长幅度较大，主要是青岛啤酒总部今年给我公司新增了“萃岛啤酒”万吨生产计划，同时，蓬莱公司停产，其生产计划万吨“蓬莱阁啤酒”转由我公司生产。使我公司可以达到满负荷生产，有效的降低了产品的单位固定成本。但人工成本、运输成本、啤酒瓶成本大副上涨，税负增加，产品销售价基本不变。产量提高带来收入增长、单位固定成本下降与上述因素相抵，企业仍然处于微利亏损的境地。

2006年第四季度及2007年度企业生产经营中所要面临的问题及企业经济形势预测。

随着2006年产量的增加和管理的深入，企业面临着更多的棘

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手问题：如何处理近期利益和长远发展?如何提高质量与降低成本?怎样完善运营机制，提高市场份额?怎样解决运营成本增长幅度高于收入增长幅度给企业带来的压力?如何提高职工的整体素质?如何在精细化管理上有所创新?所有这一切都是公司目前所面临的一些重大问题。

具体表现在以下几个方面：

一是设备老化的问题

包装车间号生产线为1992年组装的瓶／小时包装线，由南京产的灌装机、洗瓶机、青岛机床厂制造的贴标机、公司自制的杀菌机组成。由于使用年限长，设备老化、破损锈蚀严重，能力只能达到日产量千升，且维修费用高，产品质量难以保证。同时，到了报废年限，再投入维修已是得不偿失。今年 10月份，结合2007年度经营目标预算制定情况，根据2号线存在的问题，我公司已做了《新增万瓶／小时包装线的请示报告》，荣成公司先后多次与总部沟通，但未获得总部批准。

二是产品市场定位的问题

我公司地理位置不占优势，石岛啤酒品牌认知度较低，周边地区缺乏稳健的市场网络和消费群体，加之半岛啤酒企业众多，地方保护主义浓厚，行业不规范竞争的加剧，给我们的市场开发和市场维护造成很大困难。2006年度为总部加工的“萃岛啤酒”及明年新增的“蓝仔啤酒”属公司总部准备替换的低档地方品牌啤酒，产品盈利水平低。

三是能源成本及人工成本不断上涨的问题

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公司召开第三季度经济运行分析会(新闻稿)

**公司召开第三季度经济运行分析会 *月*日下午，**公司第三季度经济运行分析会在本部会议室成功召开。公司领导班子及本部全体员工、各在建项目相关领导及合同成本负责人参加了会议。 会议全面总结了**公司今年前三季度的生产经营情况，客观剖析了企业目前存在的问题和短板，认真研判公司在行业所处形势及经营环境，对第四季度的重点工作进行了安排和部署，动员全体员工不松不懈，奋勇拼搏，百尺竿头更进一步，全力以赴抓好冬季安全生产和经济运行各项工作，确保打赢打好四季度收官决战，全面实现年度经营目标。 **公司党总支书记XX结合党风廉政建设和生产经营工作发表讲话。他强调，一是各项目要加快劳务招标预见性；二是抓好廉政建设 是促进项目生产的举措，项目廉政出问题将会影响公司整体发展，要 严格落实好党风廉政建设两个“责任”；三是今后公司及项目召开经营分析会议，要把廉政建设工作同考核，同部署。 **公司总经理XXX在对各项目为完成年度目标做出的努力表示肯定的同时，对项目经营分析会存在的问题并提出几点意见和建议：一是部分项目存在经营分析数据不够准确，只有个别项目分析的数据与财务报表等相关数据吻合；二是综合项目的核算方面，统计数据要分开，经营产值和合同产值的数据将影响今后预算评审；三是项目核算应加上人工、设备核算，自营项目更应重视这个问题，将设备摊分至各分项工程中；四是项目后期预测要结合产值、材料开展；五是责任成本未做到动态核算。对于如何提高经营分析会的质量，总经理指出，一是各项目要结合以上几点问题和建议积极改进，公司合约部要多到项目跟踪指导；二是各项目要主动相互交流，学习好的经营分析经验，提升经营分析水平；四是项目经营分析会要全员参与，涉及到的部门做好分析准备工作。最后，*总要求各项目抓好质量安全问题，做好年终迎检准备；不择不扣完成年度目标。 **公司董事长在会议总结中，对公司今年前三季度的生产经营情况进行了分析，研判公司目前所处形势及经营环境，并对第四季度的重点工作进行了安排和部署：一是**公司的特色是节约成本，多条道路合并为一个个项目开展生产工作，项目部核算体系要从头抓，要做到思

公司上半年经济运行分析报告

**公司上半年经济运行分析报告 2012年对于*****有限公司是极具有挑战的一年，为了圆满完成公司全年各项经济指标，我公司在收到2012年上半年经济运行分析工作的通知后，积极组织公司相关人员对公司上半年的经济情况进行分析，以确保更好的安排下半年的工作，分析结果如下： 一、主要经济指标完成情况 1.市场开发 2012年我公司市场开发指标为万元，1-6月份实际完成万元，占全年计划的，主要项目为 2.经营总量 上半年计划完成产值万元，实际完成产值万元。 3.实现利润 上半年实现利润万元。 4.管理费上交 公司1-6月份应交管理费万元，货币资金上交万元。 5.工资发放及保险交纳情况 上半年员工工资发放到月份，保险交纳至月份，1-6月工资、保险剩余部分将在下期工程款回来之后全部发放以及交纳。 经济指标完成情况图表分析（单位:万元）:

二、资金流转及使用情况 1.公司1-6月份在施工程为累计收回工程款万元，其主建工程**************。存在的主要问题是，我公司针对这个问题已定制了专门的应对措施，以保证能及时的收回工程款。 2. （1）、截止6月底，公司在资金结算中心没有贷款。 （2）、个人借款6月底余额213045.07元，全部为在施工程项目经理、公司经理及管理人员所借备用金，正在逐月清理，年底全部清理。 （3）、财务费用上半年共支出元，为银行汇款手续费。 三、合同的履约情况 严格按照各项合同的约定事项执行，材料、劳务合同签订率100%，劳务费用按月按合同约定比例足额支付，无超付现象，无劳务纠纷发生；由于资金紧张，材料欠款不能按合同约定比例支付，更无超付现象，无法律纠纷发生。 四、项目责任成本控制情况 1、成本分析 公司上半年预算成本万元，实际成本万元，成本降低额万元，成本降低率。 *********项目主要亏损为人工费亏损。造成*********项目项目人工费亏损的原因是劳务分包费以平米包干计价，远远超出定额中人工费单价。 2、公司工料分析 见附件 3、影响经济效益的原因 人工费：就目前市场而言管理费率越来越高，劳务公司的管理费居高不下，且公司现有劳务资源缺乏，造成有工程没有劳务队，有劳务队，但素质不高，劳务施工过程中造成浪费、返工情况严重，无形的增加施工成本。 材料费:在项目管理过程中各项大宗主材的认价程序较往年越来越透明化。甲方参与力度越来越大，公司目前已建立部分协议用户，但远远不能满足正常施工需要。资金瓶颈也是制约公司材料费居高不下的突出原因。 机械费：全部用于支付电费以及劳务队的机械使用费用。

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电力公司上半年经济活动分析报告 同志们：现在，我向大会报告集团公司上半年经济活动情况。一、公司系统在集团公司党组的正确领导下，真抓实干，克服困难，实现了“时间过半、任务过半”的目标上半年集团公司经济运行主要呈现以下特征：（一）电力生产和基建安全形势总体良好。上半年，未发生电力生产、基建人身死亡事故和群伤事故，未发生特别重大事故，未发生责任性重大设备事故，未发生垮坝和水淹厂房事故，未发生重大火灾事故。发生发电生产人身重伤事故1次，同比增加1次；发生一般设备事故2次，同比减少7次；发生设备一类障碍77次，同比减少48次；发生非计划停运108次，同比减少135次。（二）在电力供应紧张形势下，充分挖掘现有机组潜力，克服煤炭供需矛盾突出和南方来水偏枯等不利因素影响，发电量和售电量保持稳步增长。上半年，集团公司发电量亿千瓦时，同比增长%，完成全年计划的%。其中：火电亿千瓦时，占总发电量的%，同比增长%；水电亿千瓦时，占总发电量的%，同比增长%。从区域来看，华北地区的发电量占集团公司总发电量的%，同比增长%；东北地区占%，同比增长%；华东地区占%，同比增长%；华中地区占%，同比降低%；西北地区占%，同比增长%。火电机组利用小时进一步提高。上半年火电设备平均利用小时达3167小时，同比增加130小时。比全国火电设备平均利用小时高出207小时。水电来水呈现“北丰南枯”态势。福建、江西、湖南由于降水量少，来水相对偏枯，发电量均有所下降。福建减少亿千瓦时，同比降低%；江西减少亿千瓦时，同比降低%；湖南减少亿千瓦时，同比降低%。西北地区的青海、甘肃、宁夏来水较好，发电量增加亿千瓦时，同比增长%。新投产机组对发电量增长贡献较大。新投产机组发电量亿千瓦时，占发电量增量的%，为缓解电力供需矛盾和发电量稳步增长发挥了积极作用。上半年，售电量增长速度高于发电量增长。集团公司售电量亿千瓦时，同比增长%。其中：火电亿千瓦时，水电亿千瓦时。（三）供电煤耗和综合厂用电率均有下降，节能降耗工作取得成效。上半年，集团公司综合厂用电率%，同比下降个百分点。其中：火电%，同比下降个百分点；水电%，同比下降个百分点。上半年，集团公司供电煤耗克/千瓦时，同比下降克/千瓦时。（四）销售收入增长幅度高于电量增长。售电量的增加和火电售电单价的提高推动了电力收入的增长。上半年，集团公司实现销售收入亿元，同比增长%，与预算执行进度基本同步。其中：电力销售收入亿元，占总销售收入的%，同比增长%；热力销售收入亿元，占总销售收入的%，同比增长%。电力收入中，火电亿元，占电力收入的%，同比增长%；

经济运行分析报告6篇

《经济运行分析报告》 经济运行分析报告（一）： 2016年一季度经济运行状况分析报告 今年以来，我县主动适应外部经济发展的新常态，用心应对供给侧结构性改革，充分利用内部各种用心因素，不断克服经济运行中存在的新问题和新困难，紧扣调结构、稳增长、促改革、惠民生的主题不放松，一季度全县经济运行开局稳定，发展态势行稳致远。 一、一季度我县八大主要经济指标数据在全市状况比较 （一）实现地区生产总值（GDP）25018万元，同比增长7.9%，高比全市0.6个百分点，排全市12个县市区第4位、东部6个县第2位。 （二）完成规模工业增加值63088万元，同比增长5.8%，低于全市0.2个百分点，排全市第8位、东部6县第4位。 （三）完成固定资产投资171973万元，同比增长14.9%，高出全市0.1个百分点，排全市第6位、东部6县第3位。 （四）社会消费品零售总额185783万元，同比增长11.5%，低于全市0.1百分点，排全市第4位，东部6县第3位。 （五）完成财政总收入28389万元，同比增长22.67%，高出全市5.12个百分点，排全市第2位、东部6县第2位。 （六）实际利用内资275070万元，同比增长21.5%，低于全市0.16个百分点，排全市第6位、东部6县第5位。 （七）实现进出口总额853万美元，完成进度的16%，排全市第4位、东部6县第2位。 （八）实现城乡居民人均可支配收入3314元，同比增长11%，高出全市0.6个百分点，排全市第12位。其中：城镇居民人均可支配收入5576元，增长9.8%，低于全市0.2个百分点，排全市第8位、东部6县第4位；农民人均可支配收入2272元，增长12.2%，低于全市0.3个百分点，排全市第9位、东部6县第5位。 二、一季度经济运行呈现的主要特点 （一）总体经济平稳。一季度实现ＧＤＰ250187万元，同比增长7.9%。其中一产业62834万元，同比增长2.4%；二产业65488万元，同比增长4.2%；三产业121865万元，同比增长12.9%。三次产业比分别为25.1：26.2：48.7。第三产业贡献率达77.7%，成为拉动县域经济增长的主力军。 （二）农业备耕有序。一季度农林牧渔业总产值110739万元，增长2.4%，其中农业产值14925.7万元，增长2.2%，林业产值5407.33万元，增长6.8%，牧业产值85721.34万元，增长1.8%，渔业产值3394.8万元，增长5.1%，农林牧渔服务业产值1289.89万元，增长7.6%。呈现如下特点：一是农业种粮用心性有所下降，尽管国家继续实行农业三项补贴等惠农政策，但仍然对种粮刺激性不大；二是规模种植发展形势良好，经多年培育和措

经济运行管理办法

陕西铜川煤矿建设有限公司 2013年经济运行管理办法 第一章总则 第一条铜煤公司2013年工作指导思想：以党的十八大精神为指导，认真贯彻执行建设集团的各项决策决议和制度措施，按照建设集团党政的统一部署，坚定“在做好中夯根基，在做强中谋发展”战略目标，以“保发展、保增收、保稳定”为主线，加快发展，从零起步，二次创业，稳中求进，强化项目管理，推进文化创新，提高经济效益，改善员工生活，确保安全稳定，实现经济快速平稳增长，努力谱写铜煤公司持续改革发展新篇章！ 第二条2013年生产经营工作主要目标： ——产值：计划11 亿元； ——利润：计划2700万元； ——安全：杜绝重大涉险事故；不发生一般有群体性影响的环境事故和较大食物中毒事故；杜绝一般及以上人身伤亡责任事故； ——质量：工程质量合格率100%，创建2个省级文明工地,申报1个“长安杯”; ——员工收入：保持上年水平； ——稳定：无群体上访，无越级上访。 第三条2013年生产经营工作的总体思路和措施：

（一）总体思路：在做好中夯根基，在做强中谋发展。延伸产业链，实现多元化经营，以提高管理水平为主题，努力拓展外部市场，加强安全生产、项目管理、施工质量、形象进度，抓好成本控制，增强盈利能力。 （二）措施： 1．调整发展思路，增强发展后劲。以提高盈利水平为目的，继续采取激励政策，强化项目管理，实行标价分离，不断提升经济质量，确保持续稳定发展。 2．强化制度落实，提高执行力。依法经营，规范核算，推进基础管理工作上台阶。 3．加强人力资源开发，搭建多种平台，充分发挥现有人才作用，强化员工培训管理，采取多种方式，提高员工专业技术水平和管理水平。 4．实行经营分析例会制度，强化成本控制，完善各项成本分析资料，建立健全公司成本动态控制体系，定期对成本、费用进行分析，找出差距，提炼和推广有价值的成本控制经验，增强公司持续盈利能力，确保全年各项指标的实现。 5．实行工程承揽综合评估制度，降低工程承揽风险，降低投标风险，提高投标质量。实行预算用量审批制度，努力降低工程成本。 6．继续推行项目经理责任制，将进度、安全、质量、成本、文明施工等目标管理的考核，纳入到施工的全过程管理中。 7．实施物资集中采购和报价审批制度，坚持比价采购原则，

企业经济活动分析练习题参考复习资料

《企业经济活动分析》练习题一答案 一、单项选择题（每小题1分，共10分） 1.B 2.C 3.A 4.B 5.C 6.A 7.B 8.A 9.C 10.D 11.C 12.A 13.B 14.C 15.D 16.C 17.B 18.B 19.A 20.A 21.D 22.B 23.B 24.A 25.A 26.B 27.D 28.A 29.D 30.B 二、多项选择题（每小题2分，共20分） 1.ABCD 2.ABCD 3.BCD 4.ABD 5.AB 6.ABD 7.BCD 8.ABCD 9.ABCD 10.ABCD 11.ABC 12.ACD 13.ABCD 14.ABCD 15.ACD 16.ABC 17.ABCD 18.AB 19.ABCD 20.ACD 21.ABCD 22.ABC 23.ABC 24.AC 25.ABD 26.ABCD 27.ABC 28.ABD 29.ACD 30.ABD 三、名词解释题（每小题3分，共15分） 1．企业经济活动分析就是在经济核算的基础上运用各种定性与定量的方法，对企业的生产经营活动进行分析研究。 2.市场供应量是指一定时期内提供给市场销售的商品总量（总额）。它只是社会商品资源的一部分。 3.资金筹集费是指企业在筹资过程中发生的各种费用，包括发行费、承销费、银行手续费等。 4.资产是指企业拥有或控制，能以货币计量，并能为企业提供经济效益的经济资源，包括各种财产债权和其他权利。 5.均衡生产是指出产成品或完成某些工作，在相等时间内，在数量上基本相等或稳定递增。 6．物化劳动消耗量又称劳动占用量，是指占用的资金、商品、仓库、营业场所以及设备等。 7. 市场商品需求量，是指计划内消费者在市场上购买商品的货币总额。 8. 直接材料指耗用的一切从外部购入的有助于产品生产的各种原材料、半成品、辅助材料、包装物。 9. 经济订货批量指能够使一定时期商品的相关总成本达到最低点的进货数量。 10.短期偿债能力是企业流动资产对流动负债及时足额偿还的保障程度，是衡量企业当前财务能力，特别是流动资产变现能力的重要指标。 11．回归分析法是依据数理统计理论和方法，找出因变量与自变量之间的依存关系，加以模型化，建立起回归方程，用于预测的方法。 12.资金占用费是指企业支付给投资者的投资报酬。 13.制造费用指企业的生产部门为组织和管理生产所发生的费用，包括生产部门技术人员、管理人员的工资、福利、固定资产折旧、修理费、水电费、设备物料消耗等。 14.从商品购进到销售能获得一定的目标利润，商品可以存储的最长储存期，称商品储存保利期。 15.现金流量是按照收付实现制计量公司的净收益即净现金流量，是一定期间现金流入和现金流出的差额。 四、简答题（每小题5分，共25分） 1.企业经济活动分析的原则是什么？ （1）实事求是原则。（1分） （2）经济效益与社会效益相结合原则。（1分） （3）实物形态指标与价值形态指标相结合原则。（1分） （4）运用辩证观点和系统分析观点的原则。（1分）（适当拓展1分） 2．什么是市场？市场的实际形成必须具备那些要素？ 随着社会分工和商品生产、商品交换的产生和发展，就有与之相适应的市场。狭义的市场是指人们进行商品实体买卖的地方，即进行商品交换活动的场所。广义的市场是一种以商品交换为内容的经济联系形式。（2分） 市场的实际形成必须具备下列基本要素： （1）存在着可供交换的产品即商品，包括有形的货物和无形的服务；（1分）

关于企业经济运行分析学习心得体会

关于企业经济运行分析学习心得体会 一、对民营经济经济运行分析工作的理解 “经济活动分析，又叫经济分析，是经济活动分析报告的简称。它是反映经济分析研究所获得的一种书面材料。它是以党的方针政策为指导，以计划发展指标、统计数据和调查研究所获得的资料为依据，以正确评估、总结发现规律，提高决策和管理水平，提高经济效益，胜利完成任务为目的，运用现代科学经济理论和科学分析方法，对特定范围（地区、部门、单位）经济活动（包括生产、销售、成本、财务等活动）的过程和结果进行分析。不管是经济管理部门，还是企业单位，只有经常分析经济活动，才能情况明、眼睛亮、心中有数、脚步不乱，顺利地开展各项经济工作。”（引自《财经应用文写作教程》文天若著立信会计出版社出版）。按照上述观点，可以将经济运行分析理解为：经济运行分析就是对某一时期、某一领域的经济现象、经济成果及经济活动的全过程，按照科学的政治经济学观点，结合党和国家方针政策，以预定计划指标、统计数据和调查研究所获得的信息资料为依据，运用统计分析和综合分析的方法所进行的旨在找出其运行特点、存在问题、解决问题的途径以及未来发展趋势的综合性分析判断活动。其目的就是对当前经济运行情况及时总结经验，以便吸取教训、指导未来。 我们中小企业行政管理部门所作的民营经济运行分析，一般是运用统计资料和调查获得的经济信息，与历史同期纵向或与全国和其他省、市、县横向对照、比较和研究，就其经济内容、运行过程、显著特点、存在问题和发展趋势作出分析、判断。通过经济运行分析，真实反映当地民营经济发展态势，肯定成绩、总结经验，发现问题，提出对策建议，为政府和企业科学决策提供依据。这也正是我们开展民营经济运行分析工作的目的。 二、抓好民营经济运行分析工作的意义 搞好民营经济运行分析，是各级中小企业管理部门的一项重要职责。各级编委明确规定：中小企业局是指导中小企业、乡镇企业和民营企业发展的政府工作部门。其主要职责之一，是拟定中小企业发展战略、中长期发展规划并组织实施；监测、分析中小企业运行态势；承担中小企业分类、信息收集和发布工作；拟定并落实中小企业发展调控目标和措施。要履行好上述职责，必须首先作好经济运行分析工作。主要体现在以下几方面 1、政府职能转变后，政府部门的工作重点主要体现在加强经济工作的宏观调控方面。具 体讲，就是通过研究制定方针、政策，引导和调控经济的平稳运行和健康发展。中小企业局作为指导当地民营经济发展的政府工作部门，必须把握民营经济运行的基本情况，针对民营经济运行中存在的问题提出对策建议，这样才能保证各级政府适时调整民营经济发展政策，发挥宏观调控职能。 2、当前民营经济在发展中面临许多新情况和新问题，作为政府职能部门，必须适时搞好 调查研究，分析运行动态，及时发现民营经济发展中遇到的困难和问题，不断向政府提出应对措施和政策调整建议，为企业发展提供导向性意见，这样才能达到为促进民营经济持续发展发挥部门应有的职能作用。

发电厂月度经济运行分析制度

发电厂月度经济运行分析制度 1目的 本制度规定了上海大屯能源股份有限公司发电厂生产运营指标分析的内容、程序和基本要求。通过对各项生产指标分析，评价生产运营状况，找出存在的问题，提出相应对策，从而更好地实现电厂的各项生产经营目标。为了能够提高机组可靠性，实现“拒绝非停”的管理目标，最大限度降低消耗，保证生产工作规范有效开展，应系统地分析、查找影响机组安全、可靠、经济、环保运行的原因，并采取控制措施，有效降低生产成本，为社会提供安全、清洁、可靠、持续的能源。 2适用范围 本制度适用于上海大屯能源股份有限公司发电厂的定期生产运营指标分析管理。 3专用术语定义 经济运行指标分析：指对企业在一定时期内的全部或部分生产运营活动过程及结果进行分析研究，找出实际与计划、本期与上期、实际与设计、实际与先进的差距，分析原因，揭露矛盾，挖掘潜力，提出措施，进而改进工作的一种管理方法。其包含内容指标完成情况分析、完成好与坏的主要原因分析、为完成指标的技术组织措施与执行情况的分析等。 4执行程序 4. 1生产营运指标分析流程 4. 1. 1 提出分析课题，制疋分析计划。 4. 1. 2 收集、整理资料进行系统分析。 4. 1. 3 与年度计划、月度分解计划比较。 4. 1. 4 与机组设计值比较与机组运行期间完成的最佳值比较。 4. 1. 5 与国内、国际同容旦 量机组先进指标比较。 4. 1. 6 提出存在问1题，进行趋势预测1, 提出解决问题的对策及下一阶 段工作安排。 4.1. 7对各种分析例会上提出问题及工作任务的执行情况由各归口部门进行闭环管理。 4.2经济运行指标分析的内容 建立原始数据统计及台帐、实行生产运营指标的定额管理，建立经济运行指标分析资料、建立横向、纵向对比台帐、指标考核体系。为设备维护、热力试验、技术革新和技术改造、优化设备运行方式、经济调度等提供数据支持。 4.2. 1安全指标分析 4.2. 1. 1电厂月度安全例会分析，责任部门：安全监察科。 4.2. 1. 2包括一般设备事故、电力生产人身事故、未遂、火灾事故，设备障碍、设备异常、安全隐患等。 4.2. 2技术监督指标分析 4.2. 2. 1季度技术监督例会分析，责任部门：技术科。

公司经济活动分析报告

公司经济活动分析报告 （一）、收入情况 包括季度末累计实现营业收入总额、同比增减情况、主要产品收入同比增减情况，针对主要产品的同比增减变动情况进行重点说明。 表3.1 ***季度末营业收入完成情况表单位：万元 表3.2 ***季度末主要产品同比增减变动情况表单位：辆/万元 （二）、成本费用 包括累计发生成本费用总额，同比增减情况，主营业务成本增长率是否高于主营业务收

入增长率，成本费用总额占主营业务收入比重以及同比变动，期间费用占主营业务收入比重以及同比变动情况。 表3.3 ***季度末成本费用构成情况表单位：万元 表3.4 ***季度末主营产品毛利率增减变动情况表单位：辆 （三）、经济增加值（EVA） 包括季度末经济增加值实现总额，关键驱动因素同比增减率及变动原因分析。 表3.5 **季度末经济增加值实现情况表单位：万元 （四）、现金流情况 包括季度末累计现金及现金等价物净增加额，同比增减情况，分别对经营活动、投资活动以及筹资活动产生现金流量净额增减变动情况进行分析，当期经营活动产生现金流量净额为负值的单位要对经营性现金流量进行重点分析。 表3.6 ***季度末累计现金流量同比变动情况表单位：万元

（五）、存货及应收款项情况 包括季度末存货、应收款项净额，同比增减情况，增幅是否大于营业收入增长比率，三年以上存货、应收款项总额及当年清理情况。 表3.7 ***季度末存货及应收款项情况表单位：万元 （六）、考核指标 表3.8 （七）、公司运营中需关注的重点问题 从财务管理的角度，围绕促进公司经营战略落地、提高经济运行质量、加强现金流管理、

提高价值创造能力以及公司经营中面临困难与挑战的方面展开说明。

如何做好经济运行监测分析工作

如何做好经济运行监测分析工作 经济运行工作是在社会主义市场经济条件下，国家进行宏观经济管理的重要方式。经济运行工作的内容因工作的对象、任务、环境不同而有所不同。2000年，国家经贸委机构改革到位后，曾将运行工作概括为“一条主线，三个方面”，即围绕结构调整主线，重点做好动态分析、行业管理、综合协调三个方面的工作。动态分析是依据，行业管理是基础，综合协调是保证。三个方面的工作紧密结合，形成一个有机整体。随着政府职能的转变与调整，经济运行工作的重点将更加偏重于准确把握经济运行动向与趋势，及时进行行业发展导向，积极推动结构调整，适时进行综合协调。 相对于宏观经济环境的调控来说，经济运行工作更偏重于对经济运行状态的调节；相对于需求总量的调控来说，经济运行工作更偏重于对供给的协调；相对于增量的结构调整来说，经济运行工作更加偏重于以存量为主的结构调整。各地区的经济运行工作在具体内容上有所侧重，但在“提高经济运行质量和效益”的总体指导思想方面是一致的。 随着社会主义市场经济的逐步建立，经济运行工作的内容、方法、手段都发生了根本性的变化，工作对象不再是个

别企业而是全社会，工作方法更多地依靠各种经济政策和法律法规，工作手段则主要集中在“信息、协调、服务”方面。 经济运行监测分析是对经济运行动态指标进行的 连续性观测及其规律性的揭示，是经济运行工作必不可少的组成部分，是经济运行工作的基础。要紧紧抓住关系经济运行的全局性问题，深入分析，提出政策建议，做到“上报数据要准确，反映问题要及时，形成观点要鲜明”。 经济运行监测分析不同于一般的统计分析。统计分析把数据的准确及时作为主要目标，而经济运行监测分析除对数据的严格要求外，更加着重于对动态、活情况的把握，并把对经济运行工作进行指导作为主要目标。 经济运行监测分析的重要性在入世后得到充分体现，计划经济时形成的以审批为特征的直接管理经济的方式正在逐步被以信息导向等多种公共服务方式为主的间接管 理模式所取代。经济运行监测分析的结果不仅被政府机关所重视，而且成为公众关注的焦点。随着经济运行工作的目标、范围、对象、重点的变化，经济运行监测分析也要随时反映这种变化。做好经济运行监测分析工作应注意以下几点： 一、准确把握经济运行监测分析的内涵 把握经济运行监测分析的内涵，确定经济运行监测分析的对象是做好监测工作的首要环节。工业作为目前国民

(完整版)企业数据统一上报及经济运行监测分析平台

企业数据统一上报及经济运行监测分析平台 篇一:《XX市工业经济运行监测分析解决方案》XX市工业经济运行监测分析解决方案一、前言工业经济运行工作是政府管理经济的重要方式，对促进经济又好又快发展起到了重要作用。随着经济形势的日益复杂和快速变化，作为整个经济运行工作基础的运行监测分析工作在许多省、市日益得到重视和加强，纷纷建立平台，充实调节手段，落实经费保障，以利政府出台针对性的政策，帮助企业应对快速变化的市场环境，实现经济平稳较快发展。当前XX市工业经济运行监测分析工作横向存在部门之间信息交流不畅、共享难的问题，纵向存在企业数据收集难的问题，已难以适应工业经济快速发展的要求。二、系统简介XX市工业经济运行监测分析系统由XX市下辖X个市辖区、X个县X个子系统组成，用户分为“市、县、企业”三级，是三级串联、双向互动、交叉共享、双系统运行的即时数据平台。系统围绕企业经济运行数据的‘申报、审核、统计、分析’等各个环节，由下到上可以分级上报数据，由上到下可以设权查询信息，公开数据信息可以共享，同时可以了解企业反映的生产经营困难和问题，帮助企业在市场中获得更强的竞争力。加强经济运行监测，提高经济形势分析工作的准确性、预见性和针对性, 提升经济决策的科

学性和提升服务企业能力，为市委、市政府领导决策提供参考依据。三、系统功能系统主要包括四方面内容：一是工业企业主要经济指标月报，重点企业主要经济指标旬报、重点工业产品生产旬报和节假日生产经营日报四个调度报表，涉及企业主营业务收入、利润、利税、两项资金占用、流动资金需求等50余项经济指标以及90多类工业产品产量。二是重点企业的生产经营情况包括生产分析、效益分析、重点项目建设和投产分析。三是企业生产经营中出现问题的预警机制。四是促进工业平稳健康发展的建议措施。监测分析系统建设的原则和主要内容按照“调度及时快捷、用户使用方便、信息采集准确、政企信息互动、资源共享互利”的原则规划设计了7个子系统。1、信息直报系统。信息直报系统是监测分析系统的主要组成部分，包括企业数据直报和各市运行情况直报两个模块。各企业报送重点产品产能、产量、库存、平均价格及订单、出口、用电、产值等指标。2、数据分析系统。系统对各市和企业报送的数据进行汇总归档，建立数据库。各用户分省、市、县、企业等不同权限，根据需要进行相关查询，系统提供分类数据库和相关图表的导出功能。3、信息发布系统。信息发布系统包括运行快报、运行月报、行业情况、综合资料、国家资讯、市地情况、经济指标、财经资讯等8个信息模块，供各用户分权限参阅。4、业务催报系统。系

企业经济运行情况汇报

**年经济运行情况汇报 **年我公司经济形势从总体上看运行稳健，走势良好，保持了企业的健康发展，各项工作取得了一定的成就。 一、经济运行特点 1、营业收入大幅度增长。**年实现营业收入**万元，超计划 * %，比上年 增加**万元，主要表现在两个子公司的汽车销售业务上，汽车销售量比上年增加 *台，增加**万元，汽车销售增加主要受以下因素影响：⑴、汽车消费受国家政策影响比较大，如成品油税费改革、车辆购置税的下调等；⑵、私人购车带动了整个汽车销售市场；㈢、瞄准市场，主动出击，充分发挥二级销车网点的作用； 2、公司盈利水平逐步提高。**年实现利润**万元，为年计划的 * %，比上 年增加*万元，主要得益于两个控股子公司经济运行呈现良好的发展态势，效益大幅提升。 3、改装车新产品的开发取得了阶段性成果，**年开发的二个新产品高压清 洗扫路车和后装式压实垃圾收集车技术含量、附加值、价格均比原有产品高，方向是符合国家环保产业的垃圾车、洗扫车。 二、面临主要困难 1、改装车产品订单严重不足。受国家汽车产业政策变化调整，汽车产品须 达国Ⅲ排放，我公司原有的产品公告取消了3个，使改装车生产销售滞缓，**年生产改装车*台，仅为年计划的60%，又由于改装车市场竞争激烈，产品销售价格难以提升，同时劳动力成本上升，使企业盈利空间进一步缩小，企业生产经营和决策面临严峻考验。 2、本公司固定成本费用难以消化。**年新增房产税 *万元，土地使用税 * 万元，因厂房工程峻工结算工作于本年12月结转入固定资产，次年1月起计提折旧，为此下一年将新增折旧费、土地摊销等 ** 万元左右，如若没有新的经济业务增长点支撑，公司成本费用难以消化。 3、工程借款利息负担沉重。 **年止本公司借款本金为**万元，利息共计* 万元，次年预计将发生利息费用*万元，由于工程已全部峻工结算，借款利息

集团公司经济运行统计分析管理办法

集团公司经济运行统计分析管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强对公司经济运行工作的管理和监督，保障经济运行统计资料的完整性、准确性和及时性，充分发挥经济运行工作在公司科研、生产、经营活动中的积极作用，根据公司经济运行管理工作的需要，特制定本办法。 第二条经济运行统计分析的基本任务是：准确、及时、全面、系统地对公司的科研、生产、经营和管理等情况进行统计调查，开展经济运行统计分析，提供经济运行资料和经济运行咨询意见，实行经济运行监督。 第三条本办法适用于公司所有职能部门、事业部门及下属公司。 第二章经济运行统计工作部门职责 第四条公司财务部为公司经济运行统计工作的归口管理部门。 第五条公司财务部作为经济运行统计工作的归口管理部门，其主要职责是： （一）组织、指导、协调公司各部门、各下属公司的经济运行统计工作。 （二）按照规定，向集团公司和其他有关单位报送和提供经济运行统计资料。 （三）对公司经济运行情况和经营管理状况进行统计分析、统计预测和统计监督。 （四）制定公司的经济运行统计制度。 （五）对公司经济运行统计人员进行业务培训和统计职业道德教育。 （六）定期组织召开经济运行分析会。 第六条其他部门职责 各部门需按要求在季末25号前向财务部经济运行管理人员提交经济运 行相关材料。具体职责如下： (1)财务部需提交相关财务数据和当期投资材料（包括投资标的、投资金额、投资方式及投资收益等相关情况）；

(2)项目管理部需提交科研进度、科研重大进展等情况； (3)发展规划部需提交合同签订、市场开拓、基建、研保条件建设和技改等相关情况的资料； (4)人力资源部需提交当期人事变动、人员组成等相关资料； (5)国际合作部需提交当期国际合作进展相关材料； (6)质量与适航部需提交当期质量适航工作进展情况的相关材料； (7)办公室需提交股东会、董事会、监事会相关活动及公司重大决策情况资料； (8)若发生其他重大经济行为，责任部门可酌情提交相关材料。 第三章经济运行统计分析工作的实施 第七条按照集团公司要求，经济运行月报及说明需在次月7日前上报；经济运行季报和年报的报送时间以集团公司通知为准，并在季度或年度结束后次月的月底前组织召开公司经济运行分析会并报送会议纪要。各部门在季末25号前向财务部经济运行管理人员提交经济运行相关材料。 第八条公司所有部门及下属公司需积极配合公司的经济运行月度、季度、年度统计分析工作，按要求及时准确提供相关资料。 第九条经济运行统计分析工作人员需按时向集团公司提交月报、季报、年报、季度和年度分析报告以及集团公司要求提供的其他统计资料。 第十条经济运行分析报告内容需包含以下内容：截止当期本单位的经济运行基本情况、重要经济指标的变化情况、重点业务的情况、新业务及新经济增长点、经济运行中存在的主要困难和问题、科研生产总体情况、下阶段形势分析与预测和措施与建议等。 第十一条季度结束后次月的15个工作日内召开经济运行分析会，并形成会议纪要；会议纪要需在当月的月底前报送集团公司。 第四章经济运行统计档案管理 第十二条上报、更正、补报统计报表，应严格履行由填报人、主管部门负

公司季度经济活动分析报告

XX公司 2016年X月经济活动分析 一、企业经营情况 （一）主要财务指标完成情况 截止2016年X月末，XX公司主要财务指标增减变化及原因分析如下： 资产总额：X月末资产总额X万元，较年初X万元增加（减少）X万元，增（减）幅X%增加（减少）的主要原因：一是…… ； 负债总额：X月末负债总额X万元，较年初X万元增加（减少）X万元，增（减）幅X%增加（减少）的主要原因：一是……；二是……。（增加或者减少的原因必须详细分析） 所有者权益总额：X月末所有者权益总额X万元，较年初X 万元增加（减少）X万元，增（减）幅X%增加（减少）的主要原因：一是…… ；二是……。（增加或者减少的原因必须详细分析）营业总收入：1-X月累计实现经营收入总额X万元，较上年同期X万元增加（减少）X万元，增（减）幅X%增加（减少）的主要原因：一是……；二是……。（增加或者减少的原因

必须详细分析） 利润总额：1-X月累计实现利润总额X万元，较上年同期X 万元增加（减少）X万元，增（减）幅X%增加（减少）的主要 原因：一是……；二是……。（增加或者减少的原因必须详细分析） （二）预算考核指标完成情况 截止2016年X月末，XX公司主要预算考核指标完成情况如下： 利润总额：全年预算数X万元，1-X月累计完成X万元，完成率为X%高于（低于）时间进度值X万元。 资产负债率：年末考核值X% X月末完成值为X%超（低）预算X 个百分点。 三公经费及会议费：全年预算数X万元，1-X月累计完成X 万元，完成率X%对三公经费及会议费的完成情况做分析评价。 （三）成本费用情况 营业成本：1-X月营业成本累计支出X万元，较上年同期X 万元增加（减少）X万元，增（减）幅X%增加（减少）的主要原因：一

企业经济活动分析会心得体会

企业经济活动分析会心得体会 变化中的企业经营环境可持续发展与企业未来 前言可持续发展正在为企业的发展和调整创造新的机会。有人预言：可持续发展必将成为21世纪新的经济增长点。但是，由于我国发展水平较低，技术水平仍相对落后，与国际上相比，我国企业大多数仍处于受制于环保压力、被动性地开始污染治理的第二个阶段；相当部分乡镇企业仍处于以掠夺性的资源开采和生态环境破坏为代价的第一阶段，基本上走的是大量消耗资源的粗放型的发展路子。当然，也有少数企业已经开始步入第三阶段，据统计，截止1998年6月，我国已有35家企业

通过iso14000环境管理标准认证。一些城市如北京、沈阳等在世界银行等国际组织的帮助下，开始清洁生产试点，并取得了一定成效。但是，真正从战略上将可持续发展纳入企业管理目标的仍十分鲜见。造成这种情况的根本原因是相当大的一部分企业对什么是可持续发展战略，以及可持续发展战略对企业发展的意义不理解，总认为发展经济与保护环境互相矛盾。发达国家一些企业的实践已经说明这一矛盾并不是不可改变的，经济增长与环境保护的目标是可以兼容并相互促进的。目前我国在推进企业界参与可持续发展方面还很不够，应该引起管理科学界的充分重视 一、变化中的企业经营环境事实上，随着可持续发展意识的不断提高，人们的价值观念已经发生很大的变化，它们正在从各个方面迅速影响着经济、市场，以及企业生存和发展的环境。企业的环境行为日益成为社会各界关注的焦点，正面临着来自以下几个方面的

压力：环境问题的“法律化”正在对企业施加越来越大的影响；日益严重的资源短缺和环境恶化，使得以耗取大量资源、能源为基本条件的传统产业发展越来越困难；顾客更青睐有利于环保的产品，无论是个人、企业还是政府，都越来越关注环保问题，员工更愿意为对环境负责的公司工作；银行更愿意向对环境负责的企业贷款，保险公司更愿意向对环境负责的企业担保；各种税收及贸易条例越来越多地涉及企业的 环境行为。 随着全球环境问题的日益突出，新的全球性、区域性的环境保护法律文件不断出台，涉及领域不断扩大。联合国气候变化框架公约、生物多样性公约、荒漠化公约的履行增强了国际环保措施的有效性和强制性，正在对各国社会和经济发展进程产生深刻影响。以保护臭氧层的国际公约为例，近年来，由于氧化碳、哈龙类物质的大量使用，导致在南极、北级等地区出现大面积的臭

企业经济运行情况汇报

企业经济运行情况汇报 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998

**年经济运行情况汇报 **年我公司经济形势从总体上看运行稳健，走势良好，保持了企业的健康发展，各项工作取得了一定的成就。 一、经济运行特点 1、营业收入大幅度增长。**年实现营业收入**万元，超计划 * %，比上年 增加**万元，主要表现在两个子公司的汽车销售业务上，汽车销售量比上年增加 *台，增加**万元，汽车销售增加主要受以下因素影响：⑴、汽车消费受国家政策影响比较大，如成品油税费改革、车辆购置税的下调等；⑵、私人购车带动了整个汽车销售市场；㈢、瞄准市场，主动出击，充分发挥二级销车网点的作用； 2、公司盈利水平逐步提高。**年实现利润**万元，为年计划的 * %，比上 年增加*万元，主要得益于两个控股子公司经济运行呈现良好的发展态势，效益大幅提升。 3、改装车新产品的开发取得了阶段性成果，**年开发的二个新产品高压清 洗扫路车和后装式压实垃圾收集车技术含量、附加值、价格均比原有产品高，方向是符合国家环保产业的垃圾车、洗扫车。 二、面临主要困难 1、改装车产品订单严重不足。受国家汽车产业政策变化调整，汽车产品 须达国Ⅲ排放，我公司原有的产品公告取消了3个，使改装车生产销售滞缓，**年生产改装车*台，仅为年计划的60%，又由于改装车市场竞争激

烈，产品销售价格难以提升，同时劳动力成本上升，使企业盈利空间进一步缩小，企业生产经营和决策面临严峻考验。 2、本公司固定成本费用难以消化。**年新增房产税 *万元，土地使用税 *万元，因厂房工程峻工结算工作于本年12月结转入固定资产，次年1月起计提折旧，为此下一年将新增折旧费、土地摊销等 ** 万元左右，如若没有新的经济业务增长点支撑，公司成本费用难以消化。 3、工程借款利息负担沉重。 **年止本公司借款本金为**万元，利息共计*万元，次年预计将发生利息费用*万元，由于工程已全部峻工结算，借款利息已不能资本化，企业面临着前所未有的压力。 三、财务建议 1、盘活现有资产存量，提高资产利用率，继续做好租赁业务，摊薄固定成本； 2、调查用户需求，合理定价，控制成本，以防公司的经营风险； 3、加强应收帐款和预付帐款的管理，对应收帐款落实催收责任，对金额较大的订单产品适当提高预收帐款的比例，对外采购材料减少预付帐款金额。 4、加大研发新产品力度，抢抓机遇，提高市场占有率。 5、加强长期投资风险防范工作，搞好内部审计工作，在财务管理上要进一步规范，加强资金管理，节约融资成本，避免盲目贷款的情况发生，同时严格控制非生产性成本的开支。

月度经济运行分析管理办法(1302)

月度经济运行分析管理办法 1 目的 本办法规定临河热电厂生产运营指标分析的内容、程序和基本要求。通过对各项生产指标分析，评价生产运营状况，找出存在的问题，提出相应对策，从而更好地实现电厂的各项生产经营目标。为了能够提高机组可靠性，实现“零非停”的管理目标，最大限度降低消耗，保证生产工作规范有效开展，应系统地分析、查找影响机组安全、可靠、经济、环保运行的原因，并采取控制措施，有效降低生产成本，为社会提供安全、清洁、可靠、持续的能源。 2 适用范围 本办法适用于临河电厂的定期生产运营指标分析管理。 3 专用术语定义 经济运行指标分析：指对企业在一定时期内的全部或部分生产运营活动过程及结果进行分析研究，找出实际与计划、本期与上期、实际与设计、实际与先进的差距，分析原因，揭露矛盾，挖掘潜力，提

出措施，进而改进工作的一种管理方法。其包含内容指标完成情况分析、完成好与坏的主要原因分析、为完成指标的技术组织措施与执行情况的分析等。 4 执行程序 4.1 生产营运指标分析流程 4.1.1 提出分析课题，制定分析计划。 4.1.2 收集、整理资料，进行系统分析。 4.1.3 与年度计划、月度分解计划比较。 4.1.4 与机组设计值比较，与机组运行期间完成的最佳值比较。 4.1.5 与国内、国际同容量机组先进指标比较。 4.1.6 提出存在问题，进行趋势预测，提出解决问题的对策及下一阶段工作安排。 4.1.7 对各种分析例会上提出问题及工作任务的执行情况由各归口部门进行闭环管理。 4.2 经济运行指标分析的内容

建立原始数据统计及台帐、实行生产运营指标的定额管理，建立经济运行指标分析资料、建立横向、纵向对比台帐、指标考核体系。为设备维护、热力试验、技术革新和技术改造、优化设备运行方式、经济调度等提供数据支持。 4.2.1安全指标分析 4.2.1.1电厂月度安全例会分析，责任部门:安全监察科。 4.2.1.2 包括一般设备事故、电力生产人身事故、未遂、火灾事故，设备障碍、设备异常、安全隐患等。 4.2.2 技术监督指标分析 4.2.2.1 季度技术监督例会分析，责任部门：技术科。 4.2.2.2 包括各项技术监督指标异常分析、异常告警情况等。 4.2.3 经济性指标分析 4.2.3.1责任部门：科技环保科牵头，有关部门参加。 4.2.3.2包括供电煤耗、发电煤耗、综合厂用电率、直接厂用电率、汽机效率、锅炉效率、机组效率等。应运用耗差分析的方法查找经济

以企业经济运行分析提升企业管理水平

以企业经济运行分析提升企业管理水平 以企业经济运行分析提升企业管理水平 进入21世纪以来，在日渐成熟的市场经济形势的影响下，企业对具有决策性的经营信息已有一定程度了解，但这些信息仍存在着单一和分散的特点。企业经济运行分析注重本期财务和管理指标在发展中的作用，通常情况下，以本期财务和管理指标为出发点，通过分析企业发展过程中产生的各类指标对企业的发展状况进行分析，找出发展过程中存在的异常状况，并及时采取有效措施予以解决从而提升企业管理水平。下文从进一步提高企业经济管理水平的意义着手，对做好企业经济运行分析提高企业管理水平的措施做了简单介绍。 1、进一步提高企业经济管理水平的意义 伴随着经济的发展，企业之间的竞争力由传统的技术竞争向人力资源竞争转型，企业越来越注重经济管理水平的提高。进一步提高企业管理水平的意义表现在以下方面： 第一，随着企业改革的深入发展，社会对企业的整体实力有了更高要求，企业必须高度重视管理创新和技术更新的重要性，因此，企业在促发展的过程中应该重视经济管理水平的提高。另外，企业作为我国国民经济的重要组成部分，要想在激烈的市场竞争中站稳脚跟，就必须结合企业实际发展状况，进一步提高企业经济管理水平;第二，随着经济的发展，我国经济增长方式发生较大程度转变，传统粗放型经济增长方式已经落后于时代发展的步伐，集约型经济增长方式逐渐占据经济市场，进一步提升企业经济管理水平，是提升企业经济效益，促进企业发展的重要保障;第

三，现代社会注重知识的重要性，随着知识经济时代的到来，企业在实际发展过程中必须注重信息技术的重要性，为提高企业整体竞争力打下坚实基础。 2、做好企业经济运行分析的前提 1准确的企业统计企业经济运行在反映企业经营决策计划的同时，还能有效反映企业短时期内的经营效益，是企业发展建设过程中的重要依据之一。做好企业经营运行分析，保证企业统计的准确性。经济运行分析中涉及大量有关企业发展建设的信息数据，数据的准确性是企业经营结果的依据，因此，做好企业经济运行分析之前，企业必须保证数据的准确性和有效性，为科学合理的经营决策提供依据。另外，为保障企业经营决策分析数据的准确性，企业还应该结合现代科技手段，采用多种有效措施，全面提高经营决策队伍的整体水平，为做好企业经济运行分析打下坚实基础。 2充分掌握了解有关财务信息企业财务信息是企业经济效益的最佳表现形式，是企业建设者了解企业信息的主要渠道，是企业经济运行分析的基础。因此，做好企业经济运行分析必须充分掌握了解有关采取信息。企业在分析财务信息的同时，注重经济事务的原始状况，一旦存在信息失真等情况，企业应该结合实际发展状况，还原相关数据信息。另外，企业还必须注重实体经营信息与财务信息之间的关系，在促进二者相互结合的前提下，重视财务审核局限性对企业经济运行分析的影响，全面提高分析结果的准确性。 3充分了解经营信息财务信息是确保企业正常运转的依据之一。在实际发展过程中，为提高经济运行分析结果的准确性，企业还应该充分了解经营信息。企业建设者应该结合企业发展实际状况建立科学