偿付能力季度报告摘要

偿付能力季度报告摘要

陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司Cathay Lujiazui Life Insurance Co., Ltd.

2019年第2季度

目录

一.基本信息 (1)

二. 主要指标 (5)

三. 实际资本 (5)

四. 最低资本 (5)

五. 风险综合评级 (6)

六. 风险管理状况 (6)

七.流动性风险 (7)

八.监管机构对公司采取的监管措施 (8)

一. 基本信息

（一）注册地址

中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1168号东方金融广场B座19楼及A座11层1104室

（二）法定代表人

黎作强

（三）经营范围和经营区域

经营范围:在上海市行政辖区内及已设立分公司的省、自治区、直辖市内经营下列业务（法定保险业务除外）：（一）人寿保险、健康保险和意外伤害保险等保险业务；（二）上述业务的再保险业务；（三）保险兼业代理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

经营区域:上海市，江苏省，浙江省，福建省，山东省，广东省，辽宁省，北京市，天津市，四川省，河南省。

（四）股权结构及股东（单位：万股或万元）

股东名称股东性质报告期内持

股数量或出

资额变化

期末持股数

量或出资额

期末持

股比例

质押或冻结

的股份

上海陆家嘴金融发展有限公司国有-150,000 50% -

国泰人寿保险股份有限公司外资-150,000 50% - 合计——- 300,000 100% - 股东关联方关系的说明股东方之间无关联方关系

（五）控股股东或实际控制人

上海市浦东新区国有资产监督管理委员会和国泰金融控股股份有限公司为陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司实际控制人。

（六）子公司、合营企业和联营企业

报告期末是否有子公司、合营企业或联营企业？（是□否■）

（七）董事、监事和高级管理人员的基本情况

（1）董事基本情况

截至2019年6月末，本公司董事会共有10位董事。

董事：

董事长：黎作强，男，1966年生，研究生学历，管理学硕士，上海陆家嘴（集团）有限公司副总经理兼上海陆家嘴金融发展有限公司党委书记、董事长。黎作强曾任咸宁地区建设银行人事科科员、办公室副主任，湖北省建行宣传处、建设银行报社编辑、记者，国泰君安证券湖北分公司办公室副主任、监事会办公室副经理、资产管理总部高级客户经理、业务董事、执行董事、上海水城路营业部副总经理、上海分公司总经理、总裁办公室主任，兼保密办主任等职。2017年6月中国保监会核准黎作强担任我公司董事长的任职资格，任职批准文号为保监许可〔2017〕552号。

董事：胡习，男，1967年生，上海水产大学经济管理专业毕业，本科学历（学士学位），现任上海陆家嘴金融发展有限公司副总经理职务，历任上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司财务总监、上海陆家嘴集团有限公司审计总监等职。2018年1月起，经中国保险监督管理委员会核准，担任本公司董事,任职批准文号为保监许可〔2018〕46号。

董事：王彦，男，1970年生，华中科技大学计算机系毕业，曾先后任职于南通信托投资公司、天安财产保险股份有限公司、长江养老保险公司及陆家嘴国际信托有限公司等机构，负责投资管理工作，具有丰富的资金运作经验和金融行业工作经验。2019年1月起，经中国银行保险监督管理委员会核准，担任本公司董事，任职批准文号为银保监复〔2019〕39号。

董事：吴俊宏，男，1968年生，台湾清华大学统计学专业毕业，研究生学历（硕士学位），现任国泰人寿保险股份有限公司（台湾）总公司资深副总经理职务，历任国泰人寿保险股份有限公司（台湾）部门副理、经理等职。2006年至2011年曾在我公司任企划部总经理、总公司总经理助理、合规负责人等职务。2014年4月起，经中国保险监督管理委员会核准，担任本公司董事，任职批准文号为保监许可〔2014〕328号。

董事：林金树，男，1957年生，国立政治大学（台湾）风险管理与保险学硕士毕业，现任国泰人寿保险股份有限公司（台湾）副总经理职务。林金树先生，自1982年起进入国泰人寿保险股份有限公司（台湾）工作，先后在企划部、团体保险部、数理部、营销部、业务部、展业部、营业企划部等多个岗位任职，其后担任总公司协理、副总经理等高级管理职务。2016年12月起，经中国保险监督管理委员会核准，担任本公司董事，任职批准文号为保监许可〔2016〕1316号。

董事：廖明宏，男，1969年生，台湾逢甲大学保险学专业硕士毕业，曾任职于（台湾）新光人寿、安联人寿，2003年进入台湾国泰人寿保险股份有限公司，历任保险代理部、直销行销部、业务发展部等部门总经理、台中分公司总经理及越南国泰人寿副总经理等职务，具备丰富的寿险经营管理经验。2014年9月起，廖明宏先生经中国保险监督管理委员会核准，担任本公司董事，任职批准文号为保监许可〔2014〕811号。

4名独立董事暂时空缺。

（2）总公司高级管理人员基本情况

总经理：廖明宏，男，1969年生，台湾逢甲大学保险学专业硕士毕业，曾任职于（台湾）新光人寿、安联人寿，2003年进入台湾国泰人寿保险股份有限公司，历任保险代理部、直销行销部、业务发展部等部门总经理、台中分公司总经理及越南国泰人寿副总经理等职务，具备丰富的寿险经营管理经验。2014年9月起，廖明宏先生经中国保险监督管理委员会核准任职资格及公司任命，担任本公司总经理职务，任职批准文号为保监许可〔2014〕768号。

副总经理：王彦，男，1970年生，华中科技大学计算机系毕业，曾先后任职于南通信托投资公司、天安财产保险股份有限公司、长江养老保险公司及陆家嘴国际信托有限公司等机构，负责投资管理工作，具有丰富的资金运作经验和金融行业工作经验。2014年10月起，王彦先生经中国保险监督管理委员会核准任职资格及公司任命，担任本公司副总经理职务，任职批准文号为保监许可〔2014〕811号。

副总经理:李建昌，男，1965年生，成功大学（台湾）应用数学专业硕士毕业，1993年进入台湾国泰人寿保险股份有限公司工作，曾任职于展业部、数理部、教育训练部、营业企划部、整合行销部及业务发展委员会等多个部门，负责业务开拓、数理研究、企划、教育培训等工作，历任研究员、科长及经理等职务，积累了丰富、完备的寿险经营和管理经验。2016年9月起，李建昌先生经中国保险监督管理委员会核准任职资格及公司任命，担任本公司副总经理职务，任职批准文号为保监许可〔2016〕901号。

董事会秘书兼合规负责人：陈东祁，男，1963年生，大学本科学历，曾长期在中国人民银行、上海保监局等监管机关负责保险市场、保险中介等监管工作，并曾在大众保险公司担任副总经理、合规负责人及董事会秘书等高级管理人员职务，具有全面、丰富的保险专业知识和金融管理经验。现任本公司董事会秘书兼合规负责人。任职批准文号保监许可〔2015〕125号、〔2017〕1081号。

总精算师兼首席风险官：周浩波，男，1978年生，香港大学工商管理硕士毕业，2003年取得北美精算师资格。2001年起曾先后在太平洋安泰（现建信人寿）、汇丰人寿等保险公司负责精算、产品开发等工作，2012年起担任中韩人寿总精算师职务，具备丰富的保险精算、产品开发管理工作经验。2015年8月起，周浩波经中国保险监督管理委员会核准任职资格及公司任命，担任本公司总精算师职务，任职批准文号保监许可〔2015〕857号。2017年6月起，公司指定周浩波担任首席风险官，负责风险管理工作。

审计责任人：张巧敏，女，1973年，宁波大学国际贸易系毕业。曾先后任职于建设银行衢州市分行、天安、安邦保险，从事财务审计工作。2015年10月起任史带财产保险股份有限公司审计责任人，熟知保险行业的政策法规和管理要求，具备丰富的保险审计专业知识及工作管理经验。现任本公司稽核审计部总经理，负责公司内部审计工作。2018年6月，经银保监会核准，张巧敏女士为公司审计责任人。任职批准文号银保监许可〔2018〕425号。

财务负责人：王守轩，男，1975年生，西南财经大学保险会计专业硕士毕业，曾先后在中国人寿、生命人寿、太平人寿、渤海财产保险、华夏人寿等多家保险公司财务部门负责财务管理工作，并曾担任法律合规部负责人等职务，熟知保险行业的政策法规和管理要求，具备丰富的保险、精算及财务会计专业知识及保险公司财务会计管理工作经验。2015年4月起，王守轩经中国保险监督管理委员会核准任职资格及公司任命，担任本公司财务负责人职务，任职批准文号：保监许可〔2015〕324号。

（八）偿付能力信息公开披露联系人及联系方式

联系人姓名：王世超

联系人电话： 021-********-1525

二. 主要指标

指标名称本季度(末)数上季度(末)数

核心偿付能力充足率235.72% 226.91%

核心偿付能力溢额（万元） 237,994.80 222,011.79

综合偿付能力充足率235.72% 226.91%

综合偿付能力溢额（万元） 237,994.80 222,011.79

最近一期的风险综合评级 A A

保险业务收入（万元） 52,531.44 82,203.23

净利润（万元）9,316.56 2,885.41

净资产（万元）242,532.67 234,421.68 三. 实际资本

指标名称本季度末数（万元）上季度末数（万元）

认可资产907,365.88 877,397.74 认可负债494,013.40 480,443.02 实际资本413,352.48 396,954.72 核心一级资本413,352.48 396,954.72 核心二级资本- - 附属一级资本- - 附属二级资本- -

四. 最低资本

指标名称本季度末数（万元）上季度末数（万元）

最低资本 175,357.68 174,942.94 其中: 量化风险最低资本 174,502.62 174,089.90 寿险业务保险风险最低资本 54,519.20 52,230.53

非寿险业务保险风险最低资本 4,879.53 4,899.84

市场风险最低资本 138,993.46 139,635.66

信用风险最低资本 37,745.12 37,955.37

量化风险分散效应 48,441.60 47,901.91

特定类保险合同损失吸收效应 13,193.09 12,729.60 控制风险最低资本 855.06 853.04 附加资本 - -

五. 风险综合评级

（一）最近两期风险综合评级结果

公司在银保监会2018 年第4季度、2019年第1季度分类监管评价中，均被评定为A类。

六. 风险管理状况

（一）保监会最近一次对公司偿付能力风险管理能力的评估得分

2017年8月，江苏保监局对我司进行了为期两周的风险管理现场监管评估，根据《关于2017年SARMRA评估结果的通报》（财会部函〔2018〕812号），我公司2017年SARMRA得分为79.02分，高于寿险公司平均得分（77.35分）。具体得分如下：

（二）报告期内制定的风险管理改进措施及其进展

本季度，公司根据SARMRA监管要求、监管评估意见以及自评估发现，组织全公司各部门围绕风险管理制度、管理流程明确具体的改善措施，并持续追踪。与此同时，公司重点梳理了公司重大风险事件、重大评级事项的管理机制。

七.流动性风险

（一）流动性风险监管指标

指标名称本季度(末)数上季度(末)数经营活动现金净流量（万元）28,094.9146,980.71 净现金流量（万元）-5,302.2518,779.32 3个月内综合流动比率（％）1552.58%612.22% 1年内综合流动比率（％）-291.09%-271.77%流动性覆盖率(压力情景一)（％）244.75%245.77%流动性覆盖率(压力情景二)（％）363.15%391.24%投连独立账户流动性覆盖率(压力情景一)（%）1590.04%1578.26%投连独立账户流动性覆盖率(压力情景二)（%）2213.50%2213.28%

（二）流动性风险分析及应对措施

流动性风险是指保险公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。

公司通过《流动性风险管理办法》以及《流动性应急计划管理制度》，基本规范了流动性风险管理的机制、风险管理指标、以及流动性风险的监测、测试和应对方案。

（1）净现金流分析

公司本季度净现金流为-5,302.25万元，是因为投资活动现金流出略大于经营活动现金流入所致，属于公司的正常经营行为，公司累计现金及流动性管理工具足以覆盖此部分净流出，且预计未来公司净现金流均为正，现金流状况良好。

（2）综合流动比率

公司未来一季度、1年内、1-3年、3-5年、5年以上综合流动比率分别为：1552.58%、-291.09%、-148.84%、-240.57%、4.32%。综合流动比率为负，是因寿险续期收费导致负债现金流出为负（即正流入）所致。5年以上综合流动比率仅为4.32%，公司需要合理调整资产组合结构，防范流动性风险。

（3）流动性覆盖率

在压力情景1下，公司流动性覆盖率为244.75%；在压力情景2下，公司流动性覆盖率为363.15%。在这两种压力情形下，说明公司优质流动资产的期末账面价值均大于未来一季度的净现金流。

综上分析，预计公司出现流动性风险可能性较低，但仍需做好日常现金流管理工作，防范流动性风险。

八.监管机构对公司采取的监管措施

无。

保险公司偿付能力监管规则第16号：偿付能力报告

保险公司偿付能力监管规则第16号： 偿付能力报告

目录 第一章总则 (3) 第二章季度报告 (4) 第三章季度快报 (26) 第四章临时报告 (27) 第五章报送方式 (28) 第六章监督管理 (28) 第七章附则 (29)

第一章总则 第一条为规范保险公司偿付能力报告的编制和报告，制定本规则。 第二条本规则所称保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称保监会）批准，依法设立的保险公司和外国保险公司分公司。 第三条保险公司向保监会报送的偿付能力报告包括偿付能力季度报告（以下简称季度报告）、偿付能力季度快报（以下简称季度快报）和偿付能力临时报告（以下简称临时报告）。 第四条季度报告涉及的会计政策和会计估计应当采用“一体观”，即将报告季度视为年度会计期间的一部分，以对整个年度经营状况和财务状况的判断来决定季度末的会计估计、成本分配、递延和应计等项目。保监会特别规定的除外。 第五条保险公司董事会和管理层对所报送的偿付能力报告的真实性、准确性、完整性和合规性负责。保险公司应当建立健全偿付能力报告的编制、审批、报送等内控流程，确保及时、完整、准确报送。 第六条保监会依法对保险公司的偿付能力报告编制和报送实施监督检查。

第二章季度报告 第一节季度报告框架 第七条季度报告包括以下部分： （一）公司信息； （二）董事会和管理层声明； （三）基本情况； （四）主要指标； （五）风险管理能力； （六）风险综合评级（分类监管）； （七）重大事项； （八）管理层分析与讨论； （九）外部机构意见； （十）实际资本； （十一）最低资本； （十二）现金流压力测试。 第二节公司信息 第八条保险公司应当在季度报告的首页载明“保险公司偿付能力报告”“×年第×季度”的字样以及公司中文名称和英文名称。

保险公司偿付能力监管规则第7号-风险管理要求与评估(征求意见稿)

保险公司偿付能力监管规则第7号：偿付能力风险管理要求与评估 （征求意见稿）

目录 第一章总则 (3) 第二章风险管理基础与环境 (4) 第三章风险管理目标与工具 (9) 第四章保险风险管理 (12) 第五章市场风险管理 (15) 第六章信用风险管理 (18) 第七章操作风险管理 (20) 第八章战略风险管理 (22) 第九章声誉风险管理 (24) 第十章偿付能力风险管理评估 (24) 第十一章附则 (30)

第一章总则 第一条本规则旨在对保险公司偿付能力风险管理提出最低监管要求，规范控制风险评估及相应的最低资本要求，并为分类监管（风险综合评级）提供依据。 第二条本规则所称保险公司是指在中国境内依法设立的保险公司和外国保险公司分公司。 第三条保险公司偿付能力风险由固有风险和控制风险组成。 固有风险是指保险公司业务经营活动中客观存在的风险。固有风险由量化风险和难以量化风险组成。量化风险包括保险风险、市场风险和信用风险，难以量化风险包括操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险。 控制风险是指因保险公司内部管理和控制不完善或无效导致固有风险未被及时识别和控制的风险。 第四条中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）根据保险公司的固有风险和控制风险水平综合确定公司的偿付能力风险和资本充足状况。可量化的固有风险通过资本要求进行计量，控制风险通过偿付能力风险管理评估进行识别。 保监会定期对保险公司偿付能力风险管理进行评估，确定保险公司控制风险水平，并根据评估结果确定保险公司控制风险的最低资本。

偿付能力风险管理评估结果是分类监管（风险综合评级）的重要依据。 第五条保监会根据保险公司的发展阶段、业务规模、风险特征等，将保险公司分为I类保险公司和II类保险公司，分别提出偿付能力风险管理要求。 第六条满足下列任意两个条件的保险公司为I类保险公司，其他为II类保险公司： （一）公司成立超过5年； （二）财产保险公司、再保险公司规模保费超过50亿元或总资产超过200亿元，人身保险公司规模保费超过200亿元或总资产超过300亿元。规模保费是指保险公司按照保险合同约定，向投保人收取的保费； （三）省级分支机构数量超过15家。 保监会可根据监管需要指定保险公司所属类别。 第七条保险公司应当根据本规则要求，结合自身业务和风险特征，构建偿付能力风险管理体系，加强对固有风险的管理，提高偿付能力风险管理能力。 第二章风险管理基础与环境 第八条保险公司应当建立良好的偿付能力风险管理基础和环境，包括偿付能力风险管理的组织架构、管理制度、考核机制等。

《重点用能单位能源利用状况报告制度实施方案》

重点用能单位能源利用状况报告制度 实施方案 为贯彻落实《中华人民共和国节约能源法》关于重点用能单位应当每年向管理节能工作的部门报送上年度“能源利用状况报告”的规定，了解掌握重点用能单位能源利用状况，加强重点用能单位节能管理，制定本实施方案。 一、充分认识实施重点用能单位能源利用状况报告制度的重要性和必要性 重点用能单位能源利用状况报告制度，是重点用能单位依法定期向管理节能工作的部门报送能源消费情况、能源利用效率、节能目标完成情况、节能效益分析、节能措施等内容的制度。实施重点用能单位能源利用状况报告制度，对加强和改善重点用能单位节能监管、提高能源利用效率、实现“十一五”节能目标具有重要意义。 实施重点用能单位能源利用状况报告制度，是国家对重点用能单位能源利用状况进行跟踪、监督、管理、考核的重要方式，也是编制重点用能单位能源利用状况公报、安排重点节能项目和节能示范项目、进行节能表彰的重要依据。定期报送能源利用状况报告是重点用能单位的法定义务，各级管理节能工作的部门、各重点用能单位要充分认识开展这项工作的重要性和必要性，切实加强领导，确保报告制度落到实处。 二、重点用能单位“能源利用状况报告”的主要内容和填报要求 （一）填报单位 1、年综合能源消费量一万吨标准煤以上的用能单位； 2、国务院有关部门或者省、自治区、直辖市人民政府管理节能工作的部门指定的年综合能源消费总量5000吨以上不满一万吨标准煤的用能单位。 （二）填报内容

内容包括： 表1：基本情况表。填报单位基本信息、能源管理人员资料、经济及能源消费指标、以及主要产品单位能耗情况等。 表2：能源消费结构表。填报统计年度内重点用能单位各类能源购进量、能源消费量和能源库存量等。 表2-1：能源消费结构附表。主要填报统计年度内重点用能单位能源加工转换环节的能源投入量、加工转换产出量以及回收利用能源量等。 表3：能源实物平衡表。填报能源在重点用能单位内部各个生产环节的能源统计数据，并计算能源损耗情况。是对重点用能单位内部能源利用分配情况的综合反映，同时对用能单位能耗数据真实性进行校对。 表4：单位产品综合能耗指标情况表。填报单位产品综合能耗以及与上年期比较的变化情况。 表5：影响单位产品（产值）能耗变化因素的说明。是对表4能耗指标变化原因进行分析和简短说明。 表6：节能目标完成情况。用能单位“十一五”期间节能目标逐年完成情况。 表7：节能目标责任评价考核表。根据《国务院批转节能减排统计监测及考核实施方案和办法的通知》（国发[2007]36号）要求，重点用能单位对节能目标完成情况进行自评。 表 8：主要耗能设备状况表。对主要耗能设备（通用设备、专用设备）概况、运行情况、淘汰更新情况等进行说明。 表 9：合理用能国家标准执行情况表。根据合理用热、合理用电国家标准对用能情况进行自评。 表10：规划期节能技术改造项目列表。包括项目类别、名称、改造措施、投资金额、时间安排以及预期节能效果等。 表 11：与上年相比节能项目变更情况表。与上一年相比，节能项目的变更

保险公司偿付能力监管规则第

保险公司偿付能力监管规则第×号： 偿付能力风险管理要求与评估 （征求意见稿第二稿） 目录 第一章总则瞩怂润厉钐瘗睐枥庑赖赁轫。 第二章风险管理基础与环境闻创沟烩铛险爱氇谴净祸测。 第三章风险管理目标与工具残骛楼诤锩濑济溆堑籁娅骒。 第四章保险风险管理酽锕极额闭镇桧猪诀锥顾荭。 第五章市场风险管理弹贸摄尔霁毙揽砖卤庑诒尔。 第六章信用风险管理谋荞抟箧飙铎怼类蒋蔷点铋。 第七章操作风险管理厦礴恳蹒骈时尽继价骚卺癞。 第八章战略风险管理茕桢广鳓鲱选块网羁泪镀齐。 第九章声誉风险管理鹅娅尽损鹌惨历茏鸳赖萦诘。 第十章流动性风险管理籁丛妈羟为赡偾蛏练净槠挞。 第十一章信息披露风险管理预颂圣铉傧岁龈讶骅籴买闼。 第十二章偿付能力风险管理评估渗钐呛俨匀谔鳖调砚锦钡绒。 第十三章附则铙诛卧泻哕圣骋贶顶庑缝励。 附件保险公司偿付能力风险管理评估表 总则 本规则旨在对保险公司偿付能力风险管理提出最低监管要求，规范控制风险评估及相应的最低资本要求，并为分类监管（风险综合评级）提供依据。拥缔凤袜备讯颚轮烂蔷报赢。

本规则所称保险公司是指在中国境内依法设立的保险公司和外国保险公司分公司。 保险公司偿付能力风险由固有风险和控制风险组成。 固有风险是指保险公司业务经营活动中客观存在的风险。固有风险由量化风险和难以量化风险组成。量化风险包括保险风险、市场风险和信用风险，难以量化风险包括操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险。赃热俣阃岁匮阊邺镓骚鲷汉。 控制风险是指因保险公司内部管理和控制不完善或无效导致固有风险未被及时识别和控制的风险。 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）根据保险公司的固有风险和控制风险水平综合确定公司的偿付能力风险和资本充足状况。可量化的固有风险通过资本要求进行计量，控制风险通过偿付能力风险管理评估进行识别。坛抟乡嚣忏蒌锲铃毡泪跻驮。 中国保监会定期对保险公司偿付能力风险管理进行评估，确定保险公司控制风险水平，并根据评估结果确定保险公司控制风险的最低资本。蜡变黪瘪报伥铉锚铈赘箨苇。 偿付能力风险管理评估结果是分类监管（风险综合评级）的重要依据。 中国保监会根据保险公司的发展阶段、业务规模、风险特征等，将保险公司分为I类保险公司和II类保险公司，分别提出偿付能力风险管理要求。买鲷鸸谮昙肤遥闫撷凄届娇。 满足下列任意两个条件的保险公司为I类保险公司： 公司成立超过5年； 财产保险公司、再保险公司规模保费超过50亿元或总资产超过200亿元，人身保险公司规模保费超过200亿元或总资产超过300亿元。规模保费是指保险公司按照保险合同约定，向投保人收取的保费；绫镝鲷驾榇鹕踪韦辚籴飙钪。 省级分支机构数量超过15家。

保险公司偿付能力额度及监管指标管理制度

保险公司偿付能力额度及监管指标管 理制度 1

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保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定 第一章总则 第一条为加强对保险公司的监督管理,维护被保险人利益,促进保险事业健康、稳定、持续发展,根据<中华人民共和国保险法>,制定本规定。 第二条本规定所称保险公司,是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、外资独资保险公司、中外合资保险公司和外国保险公司分公司。 第三条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则,稳健经营,确保实际偿付能力额度随时不低于应具备的最低偿付能力额度。 第二章偿付能力额度 第四条财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项: (一)最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿元人民币以下部分的18％和1亿元人民币以上部分的16％; 3

(二)公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部分的26％和7000万元以上部分的23％。 综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。 经营不满三个完整会计年度的保险公司,采用本条第(一)项规定的标准。 第五条人寿保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。 长期人身险业务是指保险期间超过1年的人身保险业务;短期人身险业务是指保险期间为1年或1年以内的人身保险业务。 (一)长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和: 1. 投资连结类产品期末寿险责任准备金的1％和其它寿险产品期末寿险责任准备金的4％; 上款所指的寿险责任准备金,是指中国保监会规定的法定最低责任准备金。 2. 保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的0.1％,保险期间为3年到5年的定期死亡保险风险保额的0.15％,保险期间超过5年的定期死亡保险和其它险种风险保额的0.3％。 在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的,统一按风险保额的0.3％计算。风险保额为有效保额减去期末责任准备金,其中有效保额是指若发 4

保险公司财务状况分析共7页

保险公司财务状况分析 评价保险公司经营是否稳健、安全，并不能简单地、孤立地仅计算分析最低偿付能力这一指标，要全面、深入地对保险公司偿付能力进行分析，还需进行财务状况分析。对此，《保险公司财务制度》规定：评价财务状况的指标，包括流动比率、负债经营率、资产负债率、固定资本比率。当然，在财务分析实践中，还可以运用其他相关指标。 (一)安全性分析 安全性指保险公司的财务结构是否稳健以及投放资金能否保证安全返还，并有增值能力。由于保险公司属于负债经营，如果自有资本偏低，或者投放资金不能安全返还，就会增大经营风险，降低理赔能力。具体应分析如下指标： 1．资产负债率指标 该指标是指公司负债总额与资产总额之间的比例，反映总资产中有多大比例是通过借债来筹集的，也用来衡量公司在清算时保护债权人利益的程度。计算公式为： 资产负债率=全部负债总额／全部资产总额×100％ 该指标反映了保险公司在一定时期内总的偿付能力和长期偿债能力。一般来说，资产负债率较低，说明债权和赔付、给付的保证程度越高，即偿付能力高；但过高的资产负债率也会降低资本利得。反之，则说明偿付能力低。对股东来讲，过高的资产负债率则意味着在较大程度上依靠债权

人的资金和准备金以及后续的保费收入维持业务经营和周转，一旦市场不振，甚至一时缺乏偿付能力，都可能导致公司的偿债风险甚至破产清算。因此，保险行业的资产负债率应维持一个风险和收益相称的合理水平，从保险市场发展的角度讲，其衡量的标志应该是在保险公司不致发生偿付能力不足的情况下，尽可能选择高。 鉴于保险公司从事适度负债经营，因而确定资产负债率的临界点很重要，过高的资产负债率必然导致保险公司偿付危机，而过低的资产负债率又说明公司的资产未得到充分利用。根据产、寿险公司产品的特点，一般寿险公司的资产负债率会高于产险公司。 对于资产负债率的变化和波动，主要应分析保费收入波动、准备金政策、借入资金、盈利和所有者权益等方面的影响。 2．固定资本比率指标 固定资本比率是固定资产净值和在建工程余额之和与保险公司净资产的比值。计算公式为： 固定资本比率=(固定资产净值+在建工程余额)／净资产×100％ 由于固定资产的流动性差和风险较大的特点，若固定资产规模太大，将不利于资产结构的合理配置。按照我国《保险公司财务制度》的规定，固定资产净值占资本金的比重最高不得超过50％，各保险公司应严格按照这一界限操作，以控制固定资产的过度扩容。 3．资产质量比率 资产质量分析，是以特定的分析方法对企业安全资产进行的量化分析，在社会主义市场经济环境里，市场风险、经营风险、投资风险和财务

保险公司偿付能力监管规则第13号：偿付能力信息公开披露

保险公司偿付能力监管规则第13号：偿付能力信息公开披露

目录 第一章总则 (3) 第二章定期披露 (4) 第三章日常披露 (8) 第四章管理与监督 (9) 第五章附则 (11)

第一章总则 第一条为规范保险公司偿付能力信息公开披露行为，建立健全保险公司偿付能力市场约束机制，制定本规则。 第二条本规则所称偿付能力信息公开披露，是指保险公司向社会公众或利益相关方公开其偿付能力相关信息的行为。 第三条本规则所称保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称保监会）批准，依法设立的保险公司和外国保险公司分公司，不包括政策性保险公司。 第四条保险公司公开披露偿付能力信息，应当遵循以下原则： （一）充分性原则，即充分披露有助于信息使用者了解保险公司偿付能力风险状况的所有重大相关信息； （二）及时性原则，即定期、及时披露偿付能力相关信息； （三）真实性原则，即信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏； （四）公平性原则，即确保信息披露的集中性、可访问性和信息使用者的获取便利，使相关利益各方能平等获悉偿付能力相关信息。 第五条保险公司董事会对偿付能力信息公开披露负最终责任。

第六条保监会和其他监管机构依法对偿付能力信息公开披露进行监督。保险公司还应当自觉接受社会公众和利益相关方的监督。 第二章定期披露 第七条保险公司应当编制偿付能力季度报告摘要并对外公开披露。 第八条保险公司偿付能力季度报告摘要应当由以下部分组成： （一）基本信息； （二）主要指标； （三）实际资本； （四）最低资本； （五）风险综合评级； （六）风险管理状况； （七）流动性风险； （八）监管机构对公司采取的监管措施。 第九条保险公司应当在偿付能力季度报告摘要的基本信息部分披露以下信息： （一）注册地址； （二）法定代表人； （三）经营范围和经营区域； （四）股权结构及股东；

重点用能企业能源利用状况报告.

企业能源利用状况报告编写提纲 一、能源利用状况概述 （一）企业经营情况简述 １.生产的主要产品、产量 ２.生产总值 ３.与去年相比产值增加或减少值 ４.销售收入 ５.利润总额 ６.税金 （二）主要能源利用指标 １.能源消耗总量（按能源品种统计消耗量及折算标准煤量）２.能源消耗费用（按能源品种统计费用及汇总） ３.能源利用技术经济指标 （１）万元产值能耗与综合能耗 （２）万元产值能耗与综合能耗与去年相比增减值 （３）主要产品单位产量能耗值 （４）主要产品单位产量能耗与去年相比增减值 （５）能源加工转换情况和自产能源使用情况 二、企业能源消费特点 １.能源购进品种和数量 ２.企业每月消费能源品种和数量（含自产能源消费） ３.能源库存和转供情况

４.企业生产工艺特点介绍 三、能源利用状况分析 １.万元产值能耗增减原因分析 ２.主要产品单位产量能耗增减原因分析 ３.主要产品单位能耗与先进水平差距对比 ４.主要用能设备效率分析 （１）设备型号、规格、数量、购置时间、耗能指标 （２）设备改造情况 （３）设备使用管理情况 （４）设备能耗增减值和原因分析 四、节能技术改造情况 １.落实国家明文规定应淘汰的落后设备、工艺情况 ２.节能技术改造重点（含新建工程）项目情况：含项目名称、总投资、改造内容、项目技术先进程度，改造前后设备工艺效率和产品能耗对比、节能量、经济技术效益 五、报告期内能源管理工作活动情况 １.贯彻执行节能法律法规、方针、政策情况 ２.能源管理制度建设和执行情况 ３.节能工作责任制和经济考核情况 ４.能源计量、统计、分析等日常工作情况 ５.节能宣传、人员培训情况 ６.取得的经验和存在的问题

保险公司偿付能力监管-保险公司偿付能力额度及监管指标管理

保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定 第一章总则 第一条为加强对保险公司的监督管理，维护被保险人利益，促进保险事业健康、稳定、持续发展，根据《中华人民共和国保险法》，制定本规定。 第二条本规定所称保险公司，是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、外资独资保险公司、中外合资保险公司和外国保险公司分公司。 第三条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，稳健经营，确保实际偿付能力额度随时不低于应具备的最低偿付能力额度。 第二章偿付能力额度 第四条财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项： （一）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿元人民币以下部分的18％和1亿元人民币以上部分的16％； （二）公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部分的26％和7000万元以上部分的23％。 综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。 经营不满三个完整会计年度的保险公司，采用本条第（一）项规定的标准。 第五条人寿保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。 长期人身险业务是指保险期间超过1年的人身保险业务；短期人身险业务是指保险期间为1年或1年以内的人身保险业务。 （一）长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和： 1. 投资连结类产品期末寿险责任准备金的1％和其他寿险产品期末寿险责任准备金的4％； 上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准备金。 2. 保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的0.1％，保险期间为3年到5年的定期死亡保险风险保额的0.15％，保险期间超过5年的定期死亡保险和其他险种风险保额的0.3％。 在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的0.3％计算。 风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责任准备金为中国保监会规定的法定最低责任准备金。 （二）短期人身险业务最低偿付能力额度的计算适用第四条的规定。 第六条再保险公司最低偿付能力额度等于其财产保险业务和人身保险业务分别按照本规定第四、五条规定计算的最低偿付能力额度之和。 第七条保险公司实际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。 第八条保险公司的认可资产是指保险监管机构对保险公司进行偿付能力考核时，按照一定的标准予以认可，纳入偿付能力额度计算的资产。保险公司应按照中国保监会制定的编报规则填报认可资产表。 第九条保险公司的认可负债是指保险监管机构对保险公司进行偿付能力考核时，按照一定的标准予以认可，纳入偿付能力额度计算的负债。保险公司应按照中国保监会制定的编报规则填报认可负债表。 第十条中国保监会为评估偿付能力制定的编报规则，是保险公司编报认可资产表、认可负债表和计算偿付能力额度的唯一标准，不受会计制度、财务制度等其他部门规定的影响。

保险公司偿付能力监管规则第号

保险公司偿付能力监管规则第×号：分类监管（风险综合评级） （征求意见稿第二稿）

目录 第一章总则 (2) 第二章评价内容 (2) 第三章评价类别 (5) 第四章评价方法 (6) 第五章监管政策和措施 (7) 第六章运行机制 (9) 第七章附则 (11) 附件一量化风险评价标准 (12) 附件二难以量化风险的评价标准 (13)

第一章总则 第一条本规则旨在规范偿付能力风险综合评级标准，明确保险公司偿付能力风险分类监管政策和措施。 第二条本规则适用于财产保险公司、人身保险公司（含健康险公司、养老保险公司）和再保险公司。 第三条本规则所称保险公司分支机构，是指保险公司依法设立的省级分支机构，包括分公司、中心支公司、支公司、营业部和营销服务部。 第四条分类监管，即风险综合评级，是指中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）根据客观信息，以风险为导向，综合分析评价保险公司的量化风险和难以量化的风险，依据评价结果将其归入特定监管类属，并对不同类别的公司依法实施不同的监管政策和监管措施的行为。 第五条中国保监会负责对保险公司法人机构进行分类监管。保监局参与保险公司法人机构分类评价，提供辖区内保险公司分支机构的相关风险信息和评价结果。 保监局负责对保险公司分支机构进行分类监管，保险公司分支机构分类监管办法另行制定。 第二章评价内容 第六条分类监管评价包括以下内容：

（一）对难以量化的风险进行评价，包括操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险； （二）综合量化风险（保险风险、市场风险、信用风险）和难以量化风险的评价结果，对保险公司的偿付能力风险进行综合评级。 第七条操作风险是指，由于不完善的内部操作流程、人员、系统或外部事件而导致直接或间接损失的风险，包括法律及监管合规风险（不包括战略风险和声誉风险）。 第八条在分类监管中，操作风险划分为以下细类： （一）销售、承保、再保险业务线的操作风险； （二）理赔业务线的操作风险； （三）资金运用业务线的操作风险； （四）公司治理的操作风险； （五）财务管理的操作风险； （六）准备金管理的操作风险。 第九条中国保监会从以下方面评估保险公司的操作风险： （一）评估各业务线的内部控制程序和流程的有效性、合规性等； （二）评估可能导致操作风险的人员因素，包括招聘、解雇、培训、领导能力和持续发展规划、业绩管理、薪酬等； （三）评估可能导致操作风险的信息系统因素，包括系统设计缺陷、软件/硬件故障或不足、信息安全和数据质量等方面的风险等；

保险公司偿付能力监管规则第12号：流动性风险

保险公司偿付能力监管规则第12号： 流动性风险

目录 第一章总则 (3) 第二章流动性风险管理 (4) 第三章流动性风险监管指标 (10) 第四章流动性风险监管 (11) 第五章附则 (12)

第一章总则 第一条为规范保险公司流动性风险管理的最低监管要求，建立流动性监管指标和压力测试制度，防范流动性风险，制定本规则。 第二条本规则所称保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称保监会）批准，依法设立的保险公司和外国保险公司分公司。 第三条本规则所称流动性风险，是指保险公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。 第四条本规则所称现金流压力测试，是指保险公司在基本情景和压力情景下，对未来一段时间内的流动性风险进行预测和评价。 第五条保险公司应当按照本规则建立健全流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，以保持合理安全的流动性水平。 第六条保监会依照本规则对保险公司的流动性风险水平及流动性风险管理行为实施监督管理。

第二章流动性风险管理 第七条保险公司应当制定流动性风险管理策略，明确流动性风险管理的目标、管理模式和主要政策。 第八条保险公司流动性风险管理至少应当包括以下内容： （一）流动性风险管理架构； （二）流动性风险偏好、容忍度和限额； （三）日常现金流管理； （四）业务管理； （五）投资管理； （六）融资管理； （七）再保险管理； （八）流动性风险监测； （九）现金流压力测试； （十）流动性应急计划。 第九条保险公司应当建立完善的流动性风险管理架构，明确董事会及其下设的专门委员会、管理层，以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，并建立考核及问责机制。 第十条保险公司董事会承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责：

最新修订《保险公司偿付能力管理规定》亮点解读大全

最新修订《保险公司偿付能力管理规定》亮点解读大全 一、我国偿付能力监管规则的演变 1. 偿付能力监管规则的演变 我国偿付能力监管规则经历了两个阶段，即第一阶段（2000年至2013年，以下简称“偿一代”）、第二阶段（2013年至2017年，以下简称“偿二代”），具体如下： （1）“偿一代”时期：2001年1月23日，原保监会发布《保险公司最低偿付能力及监管指标管理规定（试行）》（保监发[2001]53号），“偿一代”开始试行；2003年3月24日，原保监会发布《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号），“偿一代”正式施行。 （2）“偿二代”时期：分为“偿二代一期”和“偿二代二期”。2013年5月3日，原保监会发布《中国第二代偿付能力监管制度体系整体框架》（保监发[2013]42号），“偿二代一期”的监管框架及体系形成，并于2016年正式施行；2017年9月18日，原保监会发布《关于印发<偿二代二期工程建设方案>的通知》（保监发[2017]67号），提出“偿二代二期”三大任务。本次《管理规定》的修订系“偿二代二期”工程的重要工作内容之一，主要目标是完善监管框架和强化监管的刚性约束。 2. 小结 综上，笔者理解： （1）“偿一代”采取定量监管指标，即保险公司偿付能力充足率达到监管标准视为达标。 （2）“偿二代”采取定量监管、定性监管及市场约束相结合的监管体系，提出核心能力充足率、综合能力充足率、风险综合评级系评价偿付能力状况的三个指标。 （3）相比于“偿一代”，“偿二代”强调以风险为导向，并结合保险公司的业务规模、投资规模、负债情况、业务运行、合规管理等多重因素对其偿付能力进行综合评价。 二、域外监管规则对我国偿付能力监管体系的影响

《保险公司偿付能力监管规则1—17号》文件解读

《保险公司偿付能力监管规则1—17号》文件解读 2015年3月5日 2015年2月16日，保监会连续发布了《关于印发<保险公司偿付能力监管规则1—17号>的通知》（保监发[2015]22号）、《关于中国风险导向偿付能力体系实施过渡期有关事项的通知》（保监财会[2015]15号），自2015年1季度，中国保险业进入了偿二代过渡期。 通读17套监管规则，较2014年的最后征求意见稿、测试稿有大幅度改进，尤其量化部分，结构严谨，理解顺畅，明显感到偿二代建设者们付出了极大的努力。 本文区分问题讨论、更新建议、重点关注三部分内容进行简要罗列，部分注明了自己的观点。

一、问题讨论 （一）保险合同负债定义 1、监管规则 涉及“保险合同负债”的文件包括1号实际资本、3号寿险合同负债、9号压力测试、16号偿付能力报告，涉及“寿险合同负债”的文件包括1号实际资本、3号寿险合同负债、9号压力测试，涉及“合同负债”的文件包括3号寿险合同负债、9号压力测试。 3号寿险合同负债第23条介绍了从万能“保险合同负债”拆分“保户储金及投资款”。 2、问题讨论 且不论独立账户，与2号解释不同，偿付能力监管规则正文中的保险合同负债、寿险合同负债、合同负债涵盖了2号解释（财报）中的保险合同负债和非保险合同负债的定义，只是在列报时将万能险“保户储金及投资款”拆出。 （二）所得税准备负债 1、监管规则 1号实际资本第二十二条当有证据表明，保险公司的企业所得税应纳税所得额预期在未来持续大于零时，保险公司应当在认可负债中确认所得税准备，即保险公司寿险业务的有效业务价值所对应的所得税义务…… 2、问题讨论 此段的意图并未理解，但在实际资本与最低资本中不应重复度量风险。 （三）保险公司风险缓释限制 1、监管规则

能源利用状况报告

东营奥星石油化工有限公司能源利用状况报告1、企业能源管理及能源使用背景及现状 1、1 能源种类及２01６年全厂综合能耗 1、2 2０16年全厂能量因数

辅助系统能量因数 1 储运系统0、55 2 污水处理系统0、０３ 3 热力损失０、024770389 4 输变电损失０、0197７20９９ 5 其她辅助系统0、17１８５ 小计０、796３93４８８ 合计2、63９０温度校正因子1、０158504１9 炼油能量因数Ef 2、６808 １、３主体装置工艺流程图 1、3、1 侧线油精分装置工艺流程 1、3、2 加氢工艺流程图

1、4 企业用能过程说明 公司系统用能主要就是水、电、燃煤。电力为380 KV工业用电。 ①配电:本公司供电由市政电网供应，10KV电路线架空进入厂区配电室，一路 经变压器变至３80／220Ｖ输送至生产生活区域.另一路经配电室直接给装置高压电机供电。 ②给排水: 1、新鲜水 厂区内敷设新鲜水管网,装置区供水压力０、4Ｍpa，干管管道直径DN２００钢管。 2、循环水 根据项目得循环水得水量平衡得情况，公司新建循环水场，包括二座1000m3/h玻璃钢冷却塔，可提供２0００m3/ｈ得循环冷却水，能满足本工程及后续项目得循环水量要求。循环水管线为ＤＮ600管线,供冷换框架及冷热油泵房内得生产用水。 3、排水系统 已建项目装置及冷热油泵房内得生产、生活污水经管线收集后就近排入装置区外得生产、生活污水管网送入李鹊镇污水处理场处理达标后排放。

1、5企业能源流转过程说明 电力：主要供全公司动力设备及照明。 水:主要供各生产车间冷却水循环。 2综合能耗情况 2、1 ２016年装置能源消耗情况 ２016年装置能源消耗结构表 ３具体能源使用与能源流向 201６年具体能源使用与能源流向表

《保险公司偿付能力管理规定》修订亮点解读

《保险公司偿付能力管理规定》修订亮点解读 2021年1月15日，中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）发布《保险公司偿付能力管理规定》（中国银行保险监督管理委员会令2021年第1号，以下简称“《管理规定》”），自2021年3月1日起正式施行。本文通过梳理境内外偿付能力监管体系及规则，对《管理规定》的修订亮点进行解读。 一 我国偿付能力监管规则的演变

1. 偿付能力监管规则的演变 我国偿付能力监管规则经历了两个阶段，即第一阶段（2000年至2013年，以下简称“偿一代”）、第二阶段（2013年至2017年，以下简称“偿二代”），具体如下： （1）“偿一代”时期：2001年1月23日，原保监会发布《保险公司最低偿付能力及监管指标管理规定（试行）》（保监发[2001]53号），“偿一代”开始试行；2003年3月24日，原保监会发布《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号），“偿一代”正式施行。 （2）“偿二代”时期：分为“偿二代一期”和“偿二代二期”。2013年5月3日，原保监会发布《中国第二代偿付能力监管制度体系整体框架》（保监发[2013]42号），“偿二代一期”的监管框架及体系形成，并于2016年正式施行；2017年9月18日，原保监会发布《关于印发<偿二代二期工程建设方案>的通知》（保监发[2017]67号），提出“偿二代二期”三大任

务。本次《管理规定》的修订系“偿二代二期”工程的重要工作内容之一，主要目标是完善监管框架和强化监管的刚性约束。 上述不同阶段的主要监管规则如下：

2. 小结 综上，笔者理解： （1）“偿一代”采取定量监管指标，即保险公司偿付能力充足率达到监管标准视为达标。 （2）“偿二代”采取定量监管、定性监管及市场约束相结合的监管体系，提出核心能力充足率、综合能力充足率、风险综合评级系评价偿付能力状况的三个指标。 （3）相比于“偿一代”，“偿二代”强调以风险为导向，并结合保险公司的业务规模、投资规模、负债情况、业务运行、合规管理等多重因素对其偿付能力进行综合评价。

能源利用状况报告

精心整理 能源利用状况报告的主要内容 第五十三条 重点用能单位应当每年向管理节能工作的部门报送上年度的能源利用状况报告。能源利用状况包括能源消费情况、能源利用效率、节能目标完成情况和节能效益分析、节能措施等内容。 释义： ???作为耗能大户的重点用能单位，国家要对其加强节能管理，首先需要了解重点用能单位在能源消费、能源节约等方面的情况，此后才能有针对性地采取相关措施，使节能工作落到实处。为此，本条规定了重点用能单位报送能源利用状况报告的义务。 ???能源利用状况报告包括以下几个方面的内容： ???1、???2单机能耗等。 ???3???4 ???5 ???612、根据《辽宁省节约能源监察办法》第十八条“用能单位应当配合节能监察工作，如实说明有关情况，提供相关资料、样品等。不得伪造、销毁、篡改有关证据”。 3、根据《中华人民共和国统计法》，能源的标准量单位采用标准煤。应将煤炭、热力、电力、燃油、燃气等能源折算成标准煤。能源发热量及品质不同时，应分段折算标准煤，然后合计总量。 4、能源利用状况报告期为上一年度。 5、表2是指不同种类能源管理的职能部门和负责人。如：电、热力、原煤等，可能不属同一职能部门管理。

6、表3中对建立的规章制度有则填写（文件名称和文件号），无则填写“无” 7、表4中“消费量分析”是对不同种类能源消费总量和过程的分析。 8、表6中的“淘汰设备”是指国家有关部门公布的明令禁止生产和使用的设备。 9、表7中“节能措施”是指采用先进的能源管理制度或使用节能产品（技术）达到降低能源消耗，节约能源的具体办法。 一、单位自然状况 四、能源消费量

保险公司动态偿付能力测试

保险公司偿付能力报告编报规则 第16号：动态偿付能力测试 （财产保险公司） 引言 1、本规则规范财产保险公司的动态偿付能力测试在偿付能力报告中的编报。 2、本规则使用的下列术语，其定义为： （1）动态偿付能力测试，指保险公司在基本情景和各种不利情景下对其未来一段时间内偿付能力状况的预测和评价。 （2）基本情景，指保险公司未来最有可能发生的情景，通常情况下，基本情景应与保险公司的业务发展计划相一致。 （3）不利情景，指保险公司未来有可能发生并且会对偿付能力产生重大不利影响的情景。 （4）管理层行为，指保险公司为改善偿付能力状况而做出的重大管理层策略变化。 测试频率和区间 3、测试频率为每年一次。 4、测试区间为自报告年度末开始的未来两个会计年度。保险公司应当以年为单位，将测试区间划分为报告年度后第1年、报 1 / 291

告年度后第2年两个时间段。相应的动态偿付能力测试点为报告年度后第1年末、报告年度后第2年末。 测试对象 5、测试对象应当涵盖保险公司的全部业务，包括测试区间内的有效业务和新业务。 6、保险公司应当按照《保险公司非寿险业务准备金管理办法实施细则（试行）》（保监发〔2005〕10号）中规定的业务类别对测试对象进行分类。保险公司也可以在上述分类要求的基础上对本公司的测试对象作进一步细分或在合理的基础上作进一步合并。分类方法在测试区间内应当保持一致。 基本情景 预测假设与相关事项 7、保险公司应当根据历史经验和对未来趋势的判断确定基本情景下对预测假设的最优估计。 8、基本情景下的预测假设应当包括测试区间内的保费增长率、保费自留比例、保费赚取比例、赔付率、赔付模式、费用率、投资收益率等。保险公司预测所依赖的业务计划应当经公司董事会或管理层批准，否则不能作为预测的依据。 9、基本情景下，保险公司还应当根据实际业务情况确定测试 2 / 292

2016年第2季度偿付能力季度报告摘要-PingAnInsurance

2016年第2季度 偿付能力季度报告摘要二○一六年八月十八日

目录 一、基本信息 二、主要指标 三、实际资本 四、最低资本 五、风险综合评级 六、风险管理状况 七、流动性风险 八、监管机构对公司采取的监管措施

一、基本信息 （一）公司简介和报告联系人 公司名称：中国平安人寿保险股份有限公司 法定代表人：丁新民 注册地址：深圳市福田区福华三路星河发展中心办公9、10、 11层 经营范围：承保人民币和外币的各种人身保险业务，包括各类 人寿保险、健康保险（不包括“团体长期健康保 险”）、意外伤害保险等保险业务；办理上述业务的 再保险业务；办理各种法定人身保险业务；代理国 内外保险机构检验、理赔、及其委托的其他有关事 宜；依照有关法律法规从事资金运用业务；证券投 资基金销售业务；经中国保监会批准的其他业务 经营区域：北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区、 辽宁省、吉林省、黑龙江省、上海市、江苏省、浙 江省、安徽省、福建省、江西省、山东省、河南省、 湖北省、湖南省、广东省、广西壮族自治区、海南 省、重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、 甘肃省、青海省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔自 治区 报告联系人：郝军辉 电子信箱：haojunhui@https://www.wendangku.net/doc/fa6342098.html,

（二）股权结构、股东及实际控制人 1．报告期末所有股东的持股情况及关联方关系（按照股东年末所持股份比例降序填列，单位：万股或万元） 股东名称 季度内 持股数量 变化 期末 持股数量 期末持股 比例（%） 质押或冻 结的股份 中国平安保险(集团)股份有限公司- 3,363,531 99.5127- 深圳市投资控股有限公司- 7,461 0.2208- 西藏林芝鼎方源投资顾问有限公司- 3,583 0.1060- 宝华集团有限公司- 2,510 0.0743- 上海汇业实业有限公司- 1,690 0.0500- 摩氏实业发展（深圳）有限公司- 486 0.0144- 中国远洋运输（集团）总公司- 418 0.0124- 深圳市尚尚善科技有限公司- 213 0.0063- 山东省对外经济贸易服务公司- 54 0.0016- 沈阳恒信投资管理有限公司- 14 0.0004- 上海牧羊人工贸公司- 12 0.0004 - 广东省电信实业集团公司- 11 0.0003 - 深圳市建设（集团）有限公司- 11 0.0003 - 北京市大地科技实业总公司- 5 0.0001 - 合计- 3,380,000 100- 股东关联方关系的说明所有股东无关联关系填表说明：因四舍五入，直接相加未必等于总数。 2．控股股东或实际控制人 本公司的控股股东是中国平安保险（集团）股份有限公司。中国平安保险（集团）股份有限公司股权结构较为分散，不存在实际控制人。 （三）董事、监事和总公司高级管理人员的基本情况 1. 董事基本情况 本公司董事会共有11位董事，由丁新民先生担任董事长，其他成员为孙建一先生、任汇川先生、姚波先生、李源祥先生、陈心颖女士、蔡方方女士、姚军先生、庄严女士、陈德贤先生、高佐先生。董事简介如下： 丁新民，男，1962年3月生，现任中国平安人寿保险股份有限公司董事长兼首席执行官。丁先生自1993年加入平安，先后担任集团总公司办公室副主任、寿险深圳分公司副总经理、寿险北京分公司副总经理，寿险公司常务副总经理、寿险公司总经理等职务。丁先生是湖南财经学院金融专业硕士毕业。丁新民先生按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，遵守诚信原则，认真履行公司经营决策职责，有效维护了股东、公司、员工的权益和利益。 孙建一，男，1953年2月生，现任中国平安保险（集团）股份有限公司副董事长、执行董事和常务副总经理。孙先生于1990年7月加入平安，先后任平安保险公司管理本部总经理、平安集团副总经理、常务副总经理、副首席执行官等职务。在加入平安之前，曾任中国人民银行武汉分行办事处主任、中国人民保险公司武汉分公司副总经理、武汉证券公司总经理。孙先生是中南财经政法大学（原中南财经大学）金融学大专毕业。孙建一先生按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，遵守诚信原则，认真履行公司经营决策职责，有效维护了股东、公司、员工的权益和利益。

保险公司偿付能力监管规则第1号：实际资本

保险公司偿付能力监管规则第1号： 实际资本

目录 第一章总则 (3) 第二章认可资产 (4) 第三章认可负债 (7) 第四章资本分级 (11) 第五章附则 (15)

第一章总则 第一条为规范保险公司认可资产、认可负债和实际资本评估，明确资本分级标准，制定本规则。 第二条本规则所称保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称保监会）批准，依法设立的保险公司和外国保险公司分公司。 第三条本规则所称非寿险业务，是指保险公司经营的财产保险以及短期意外险、短期健康险和短期寿险。 本规则所称寿险业务，是指保险公司经营的以人身为保险标的的保险，但不包括短期意外险、短期健康险和短期寿险。 第四条本规则所称实际资本，是指保险公司在持续经营或破产清算状态下可以吸收损失的财务资源。实际资本等于认可资产减去认可负债后的余额。 第五条实际资本的评估应当遵循以下原则： （一）遵循企业会计准则的确认、计量原则，保监会根据偿付能力监管的目的对资产、负债的评估标准进行调整的除外； （二）实际资本的评估应适时、恰当地反映保险公司的资产、负债在保险公司的商业模式和市场环境中的价值及其变化；

（三）实际资本的评估应当以母公司财务报表而不以合并财务报表为基础； （四）资产与负债的评估原则应当一致； （五）不同类型的保险公司经营相同的保险业务，其资产、负债应适用相同的评估原则。 第六条保监会根据资本吸收损失的性质和能力，对实际资本实行分级监管。保险公司应当准确计量各级资本，优化资本结构，提高资本质量。 第七条本规则所称账面价值，包括资产的账面价值和负债的账面价值。资产的账面价值是指保险公司根据企业会计准则确认、计量的资产账面余额扣除资产减值、摊销或折旧后的金额；负债的账面价值是指根据企业会计准则确认、计量的负债的账面余额。 保监会认为资产减值计提不恰当的，可要求保险公司对资产减值进行调整。 第二章认可资产 第八条在偿付能力监管目的下，保险公司的资产分为认可资产和非认可资产。 认可资产是指处置不受限制，并可用于履行对保单持有人赔付义务的资产。不符合前述条件的资产，为非认可资产。 第九条认可资产包括以下类别： （一）现金及流动性管理工具，是指保险公司持有的现