电脑做账的基本流程

电脑做账的基本流程

电脑做账是一种高效、准确的财务管理方式，它可以帮助企业实现财

务数据的自动化处理和管理，提高财务工作效率和准确性。下面将介

绍电脑做账的基本流程和主要内容。

一、电脑做账的基本流程

1.建立账套：首先需要建立一个账套，包括企业的基本信息、会计科目、账户、凭证模板等。

2.录入原始凭证：将企业的原始凭证录入到电脑系统中，包括收据、发票、银行对账单等。

3.生成会计凭证：根据录入的原始凭证，系统自动生成会计凭证，并自动进行会计分录。

4.审核凭证：对生成的会计凭证进行审核，确保凭证的准确性和合法性。

5.生成报表：根据会计凭证，系统自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

6.调整账目：根据报表分析，对账目进行调整，确保财务数据的准确性和真实性。

7.结账：在每个会计期末，进行结账操作，包括结转损益、计提折旧等。

8.备份数据：定期备份财务数据，以防数据丢失或损坏。

二、电脑做账的主要内容

1.建立账套：建立账套是电脑做账的第一步，它包括企业的基本信息、会计科目、账户、凭证模板等。建立账套的目的是为了方便后续的财

务处理和管理。

2.录入原始凭证：录入原始凭证是电脑做账的核心内容，它包括收据、发票、银行对账单等。录入原始凭证的目的是为了将企业的财务数据

转化为电子数据，方便后续的财务处理和管理。

3.生成会计凭证：根据录入的原始凭证，系统自动生成会计凭证，并自动进行会计分录。生成会计凭证的目的是为了将原始凭证转化为会计

凭证，方便后续的财务处理和管理。

4.审核凭证：对生成的会计凭证进行审核，确保凭证的准确性和合法性。审核凭证的目的是为了避免错误和违法行为，保证财务数据的真实性

和准确性。

5.生成报表：根据会计凭证，系统自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。生成报表的目的是为了帮助企业了解自

身的财务状况，做出正确的经营决策。

6.调整账目：根据报表分析，对账目进行调整，确保财务数据的准确性和真实性。调整账目的目的是为了纠正错误和不合理的账目，保证财

务数据的真实性和准确性。

7.结账：在每个会计期末，进行结账操作，包括结转损益、计提折旧等。结账的目的是为了将会计期间的财务数据进行汇总和处理，方便后续

的财务处理和管理。

8.备份数据：定期备份财务数据，以防数据丢失或损坏。备份数据的目的是为了保证财务数据的安全性和可靠性，避免数据丢失或损坏的风险。

总之，电脑做账是一种高效、准确的财务管理方式，它可以帮助企业

实现财务数据的自动化处理和管理，提高财务工作效率和准确性。掌

握电脑做账的基本流程和主要内容，对于企业的财务管理具有重要的

意义。

做账的基本方法和操作

做账的基本方法和操作 （实用版3篇） 目录（篇1） 1.做账的基本方法和操作概述 2.做账的基本方法 3.做账的操作步骤 4.做账的注意事项 正文（篇1） 一、做账的基本方法 做账是一项需要专业知识和技能的会计工作，其主要任务是根据企业实际经济业务，以货币为主要计量单位，通过记账、报账和查账等手段，反映企业的财务状况和经营成果。做账的基本方法包括以下几种： 1.手工做账方法：使用纸质或电子账本来记录和核算企业的经济业务。 2.电脑做账方法：使用财务软件或会计电算化系统来记录和处理财务数据。 3.制度做账方法：根据国家有关法律法规和企业的内部管理制度，制定相应的会计制度，规范企业的财务行为。 二、做账的操作步骤 1.确认经济业务：对企业的经济业务进行分类和整理，确定其性质和类型。 2.确定会计科目：根据会计制度的规定，确定会计科目的名称和核算内容，建立会计科目体系。 3.填制会计凭证：根据经济业务的内容，填制相应的会计凭证，如收据、支票、发票等。

4.登记会计账簿：根据会计凭证，登记会计账簿，如总账、明细账、日记账等。 5.编制会计报表：根据会计账簿的数据，编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。 6.审核和检查：对会计凭证、会计账簿和会计报表进行审核和检查，确保其真实、准确和完整。 三、做账的注意事项 1.遵循会计准则：严格按照会计准则的要求进行做账工作，确保数据的准确性和可靠性。 目录（篇2） I.做账的基本方法 1.了解做账的概念及其重要性 2.做账的基本流程和步骤 3.常见的做账方法和技巧 II.操作技巧 1.如何选择合适的做账软件 2.如何正确使用做账软件进行做账 3.如何确保做账的准确性和完整性 正文（篇2） 一、做账的基本方法 做账是指对企业或组织的财务数据进行记录、核算、分析和报告的过程。做账的目的是为了确保企业或组织的财务状况的准确性和透明度，以便于管理层做出决策，同时也方便审计和税务部门的监管。 做账的基本流程和步骤包括：确认会计科目和财务报表，收集和整理

电脑做账的基本流程

电脑做账的基本流程 电脑做账是一种高效、准确的财务管理方式，它可以帮助企业实现财 务数据的自动化处理和管理，提高财务工作效率和准确性。下面将介 绍电脑做账的基本流程和主要内容。 一、电脑做账的基本流程 1.建立账套：首先需要建立一个账套，包括企业的基本信息、会计科目、账户、凭证模板等。 2.录入原始凭证：将企业的原始凭证录入到电脑系统中，包括收据、发票、银行对账单等。 3.生成会计凭证：根据录入的原始凭证，系统自动生成会计凭证，并自动进行会计分录。 4.审核凭证：对生成的会计凭证进行审核，确保凭证的准确性和合法性。 5.生成报表：根据会计凭证，系统自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

6.调整账目：根据报表分析，对账目进行调整，确保财务数据的准确性和真实性。 7.结账：在每个会计期末，进行结账操作，包括结转损益、计提折旧等。 8.备份数据：定期备份财务数据，以防数据丢失或损坏。 二、电脑做账的主要内容 1.建立账套：建立账套是电脑做账的第一步，它包括企业的基本信息、会计科目、账户、凭证模板等。建立账套的目的是为了方便后续的财 务处理和管理。 2.录入原始凭证：录入原始凭证是电脑做账的核心内容，它包括收据、发票、银行对账单等。录入原始凭证的目的是为了将企业的财务数据 转化为电子数据，方便后续的财务处理和管理。 3.生成会计凭证：根据录入的原始凭证，系统自动生成会计凭证，并自动进行会计分录。生成会计凭证的目的是为了将原始凭证转化为会计 凭证，方便后续的财务处理和管理。 4.审核凭证：对生成的会计凭证进行审核，确保凭证的准确性和合法性。审核凭证的目的是为了避免错误和违法行为，保证财务数据的真实性

会计电算化的具体操作步骤

会计电算化的具体操作步骤 会计电算化的操作步骤 1. 新建账套 必需新建账套，系统自带[999]演示账套不能用于考试。 启动“系统管理”，打开:“系统管理”窗口，“系统—注册”，以系统 管理员admin注册，密码为空—确认。(注：启动“系统管理”可以利用桌面上的快捷方式启动，也可以从考试软件环境中启动) (1) 增加操作员 “权限—操作员”，增加两个操作员.(两个操作员的编号和姓名不能重复) (2) 建立账套 “账套—建立”，出现“创建账套”窗口。 A、账套信息：只输账套名称 (账套号、账套路径、启用会计期，系统默认) B、单位信息：单位名称 (其他项不输入) C、核算类型: 本币代码：RMB 默认 本币名称：人民币默认 企业类型：工业 (默认项若不是“工业”，则需要自己选择。) 行业性质：新会计制度科目 (默认项若不是“新会计制度科目”，则需要自己选择。) 账套主管：选择其中一个操作员为账套主管。 按行业性质预置科目：默认是选中的，不要修改 D、基础信息：可不填 E、分类编码方案：科目编码4-2-2-2-2，其余默认

F、数据精度定义：默认 G、启用账套 系统启用时可只启用总账，日期默认。 (3)赋予操作员权限 “权限—权限”，把另一个操作员也设置为账套主管。(注：既把两个操作员都设置为账套主管) 2.设置凭证类别、增加会计科目、录入期初余额并试算平衡 启动“用友通” 用户名：输入操作员编号 (自己建立的两个操作员之一) 密码： 输入完操作员编号按回车键，在“账套”后将显示该操作员能使用的账套，即自己建立的账套 选择自己建立的账套和会计年度、操作日期(默认的即可) (1)设置凭证类别“基础设置—财务—凭证类别”，选默认的“记账凭证” (2)增加会计科目“基础设置—财务—会计科目” 特别说明：①目前考试实务题目说明中给出的会计科目及编码仍是新会计制度科目而不是2007新准则会计科目(2008版会计基础教材中的科目表是2007新准则会计科目);②“新会计制度科目”一级科目编码是4位的，如：1001现金，如果你在会计科目设置窗口看到的一级科目编码是3位的，则说明上面“C、核算类型:企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目”步骤选择错误，退出用友通，重新建立账套。 (3)录入期初余额并试算平衡“总账—设置—期初余额”：录入完期初余额后，进行试算平衡。 3.填制记账凭证“总账—凭证—填制凭证” 说明：①制单日期默认②附单据数不输③摘要填写没有要求，可以输入题目号作为摘要④会计科目直接输入科目代码或者从“科目参照”窗口中选择，为提高输入速度，练习时记忆常用会计科目编码⑤金额⑥可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

简述计算机账务系统中会计业务处理的基本流程

简述计算机账务系统中会计业务处理的基本流程本文介绍了计算机账务系统中会计业务处理的基本流程，包括原始凭证的收集、记账凭证的编制、账簿的登记和会计报表的编制等环节。下面是本店铺为大家精心编写的4篇《简述计算机账务系统中会计业务处理的基本流程》，供大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。 《简述计算机账务系统中会计业务处理的基本流程》篇1 在计算机账务系统中，会计业务处理的基本流程包括以下几个环节： 1. 原始凭证的收集 原始凭证是会计核算的基础，它是记录经济业务发生和完成情况的书面证明。在计算机账务系统中，原始凭证的收集可以通过手工录入、扫描、导入等方式实现。 2. 记账凭证的编制 记账凭证是会计核算的主要内容，它是根据原始凭证编制的、用于登记账簿的会计凭证。在计算机账务系统中，记账凭证的编制可以通过系统自动生成或手工编制的方式实现。 3. 账簿的登记 账簿是记录会计业务的载体，它是按照一定的格式和顺序记录经济业务的簿籍。在计算机账务系统中，账簿的登记可以通过系统自动完成或手工登记的方式实现。

4. 会计报表的编制 会计报表是反映企业财务状况和经营成果的重要工具。在计算机账务系统中，会计报表的编制可以通过系统自动生成或手工编制的方式实现。 5. 账务处理的审核和检查 账务处理的审核和检查是确保会计业务处理质量的重要环节。在计算机账务系统中，账务处理的审核和检查可以通过系统自动完成或手工审核的方式实现。 《简述计算机账务系统中会计业务处理的基本流程》篇2 计算机账务系统中会计业务处理的基本流程如下： 1. 输入账务信息：使用会计软件输入会计凭证、账单和其他相关信息。这些信息包括收据、发票、支票、银行对账单等。 2. 确认账务信息：对输入的账务信息进行确认和审核，确保其准确性和完整性。 3. 记账：通过会计软件将确认的账务信息记录到会计账簿中。 4. 结账：在每个会计期间的末尾，对账簿进行结账，计算出期间内的总收入、总支出和净利润等财务指标。 5. 生成财务报表：根据会计账簿中的数据，生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。 6. 纳税申报：根据财务报表和税法规定，计算应纳税款，并生

小规模企业的记账流程

小规模企业的记账流程 作为会计最重要的核算方法,可以说没有借贷记账法就没有会计核算,但对借贷记账法的记账符号借和贷的含义却一直没有给出明确的说法。那么小规模企业的记账流程是怎样的呢？接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的小规模企业的记账流程。 小规模企业的记账流程 1、原始凭证整理 2、根据原始凭证编制记账凭证(现在企业做帐一般都只做记账凭证、做帐的科目用的都是最基本的) 3、根据记账凭证编制T字型账户 4、根据T字型账户编制科目汇总表 (以上是手工做帐。如果是电脑软件直接做的话，你只要操作前两个步骤就行了，后边的系统可以生成，包括报表部分。) 报表 1、根据科目汇总表编制利润表 2、根据科目汇总表编制资产负债表 备注：资产负债表上的资产合计与负债和所有者权益合计数应该是相同的，不然就是错的。这就符合资产=负债+所有者权益这个公式。必须的哦。 小规模企业的记账规范要求 1.登记账簿时，应按记账凭证日期、编号、经济业务内容摘要、金额等逐项记入账内。应做到登记准确、及时、书写清楚。 2.为了使账簿记录保持清晰、耐久，便于会计账簿的保管，便于长期查考使用，禁止涂改。记账时，应使用钢笔和碳素墨水、蓝黑墨水书写，不得使用铅笔或圆球笔(银行的复写账簿除外)。 3.账簿中书写的文字和数字，应紧靠行格的底线书写，约占全行格的2/3或1/2，数字排列要均匀，大小数要对正。这样，不仅可使数字得到清晰的反映，也便于改正记账错误。 4.登记完毕后，要在记账凭证上签名或盖章，并注明已登记的符

号“√”(表示已经登记入账)，以便检查记账有无遗漏或错误。 5.总账应根据记账凭证汇总表登记;日期、凭证号都应根据记账凭证汇总表填写，摘要栏除写“上年结算”及“承前页”外，应填写凭证汇总的起止号。 明细账应根据记账凭证登记，日期填写月日，如果同一月份有多笔业务，除第一、二笔外，以下各笔可用点点代替，但换页的第一、二笔必须填写。凭证号栏与摘要栏按记账凭证号与摘要填写。 现金日记账应根据记账凭证逐笔登记。 银行存款日记账应根据支票存根或其他银行结算票据逐笔登记，“种类”项按银行结算种类填写，“号数”只填写支票的后四位数字。 各种账簿按页次顺序连续登记，不得隔页跳行登记。如果发生隔页、跳行时，不得随意涂改，应在空行空页的金额栏由右上角向左下角划红线注销，同时在摘要栏注明“此行空白”或“此页空白”字样，并由记账人员压线盖章。订本式账簿，不得任意撕毁。 6.下列情况可用红色墨水。登记账簿须用蓝黑色墨水书写，不得使用圆球笔或铅笔，但下列情况可用红色墨水： (l)按红字冲账的记账凭证，冲销错误记录。记账以后，如果发现记账凭证应借、应贷科目或金额发生错误，并己登记入账，引起账簿记录错误，可先用红字填制内容相同的记账凭证，冲销原错误记录，然后用蓝、黑字填制正确的记账凭证，重新登记入账。记账以后，如果发现记账凭证和账簿记录金额有错误，并且所记的错误金额大于应记的正确金额，但原记账凭证和账簿所记的会计科目及其记账方向并无错误，则用红字冲销它的多记部分金额。 (2)在多栏式账页中，登记减少数。在多栏式账页中，只设借方(或贷方)栏目登记增加数，若需要登记减少数时，则用红字在表示增加栏目中登记。 (3)划更正线、结账线和注销线。 (4)冲销银行存款日记账时，用红字登记支票号码，进行冲销。 (5)存货按计划成本计价，在调整发出材料成本差异节约额时，用红字冲减成本差异。

电脑做账的基本流程

电脑做账的基本流程 1. 什么是电脑做账？ 电脑做账是指使用电脑和相关软件来进行会计账务处理和管理的一种方式。相比传统的手工处理方式，电脑做账具有更高的效率和准确性，并且提供了更方便的数据查询和分析功能。 2. 电脑做账的优势 2.1 提高工作效率 使用电脑做账可以自动完成一些繁琐的操作，例如录入数据、计算金额和生成报表等。这样可以大大节省时间和人力成本，提高工作效率。 2.2 减少错误率 人工处理会计账务容易出现错误，例如手误、计算错误等。而电脑做账可以通过设置合理的逻辑和验证规则，在一定程度上减少了错误的发生。 2.3 方便数据管理和分析 使用电脑做账可以将所有的会计数据集中存储，并提供灵活的查询和分析功能。可以根据需要随时获取到各种报表和数据，便于管理者做出正确的决策。 3. 电脑做账的基本流程 电脑做账的基本流程一般包括以下几个步骤： 3.1 准备工作 在开始电脑做账之前，需要进行一些准备工作： 1.安装会计软件：选择一款适合自己的会计软件，并进行安装和配置。

2.设置账套：根据自己的企业情况，设置账套信息，包括企业名称、税号、账 户信息等。 3.导入初始数据：将之前的会计数据导入到软件中，以便进行后续的处理。 3.2 录入业务数据 在准备工作完成后，就可以开始录入业务数据了。根据各项业务发生的情况，将相关的数据录入到会计软件中。一般包括以下内容： 1.资产、负债和所有者权益类科目的录入。 2.收入和费用类科目的录入。 3.与业务相关的明细科目的录入，例如客户、供应商等。 3.3 计算和生成报表 在录入业务数据后，会计软件会自动进行计算，并生成相应的报表和财务指标。可以根据需要生成以下报表： 1.资产负债表：反映企业的资产、负债和所有者权益的情况。 2.利润表：反映企业一段时间内的收入、费用和利润情况。 3.现金流量表：反映企业一段时间内的现金流入流出情况。 4.业务明细表：按照不同的科目和业务进行分类，详细列出相应的交易明细。 3.4 审核与调整 生成报表后，需要进行审核和调整，以确保数据的准确性和合理性。一般包括以下内容： 1.对账：对账户余额进行核对，确保账目一致。 2.逐笔审核：逐笔核对业务数据的正确性和完整性。 3.调整：对发现的错误进行调整，例如纠正录入错误、调整计提的费用等。 3.5 生成报税资料 在审核和调整完成后，可以根据需要生成相应的报税资料。根据不同国家和地区的法规要求，可以生成相关的税务报表，方便进行报税申报和纳税。

金蝶云星空记账基本流程简述

金蝶云星空记账基本流程简述 金蝶云星空记账是一款功能强大的在线记账工具，为中小型企业提供了便捷的财务管理解决方案。本文将简要介绍金蝶云星空记账的基本流程，帮助读者对其功能和操作有一个初步的了解。 金蝶云星空记账的基本流程可以分为以下几个步骤： 1. 注册和登录 在使用金蝶云星空记账之前，用户需要先进行注册。用户可以通过访问金蝶云星空记账的官方网站或下载相应的移动应用进行注册。注册完成后，用户可以使用注册时提供的账号和密码进行登录。 2. 创建账簿 登录后，用户需要创建一个账簿来管理财务信息。用户可以根据实际情况，创建一个或多个账簿来分类管理不同的财务数据。创建账簿时，用户需要提供一些基本信息，如账簿名称、所属行业等。 3. 添加账户 在账簿创建完成后，用户需要添加账户来记录财务流水。用户可以添加银行账户、现金账户等不同类型的账户。添加账户时，用户需要填写账户名称、账户类型等相关信息。

4. 记录收支 一旦账簿和账户设置完成，用户可以开始记录每笔收支。用户可以手动输入每一笔交易的相关信息，包括日期、金额、分类等。金蝶云星空记账还支持导入银行对账单，用户可以将银行对账单导入系统，系统会自动识别交易记录并归类。 5. 设置预算 为了更好地掌握财务状况，用户可以设置预算。用户可以根据不同的分类设置预算金额，并随时查看实际收支与预算的差异。这样，用户可以及时控制和调整支出，以保持财务稳定。 6. 生成报表 金蝶云星空记账还提供了丰富的报表功能，用户可以根据需要生成各种财务报表，如收支报表、资产负债表、利润表等。这些报表可以帮助用户更直观地了解公司的财务状况，为决策提供数据支持。 总结起来，金蝶云星空记账是一款功能齐全、操作简便的在线记账工具。通过注册登录、创建账簿、添加账户、记录收支、设置预算和生成报表等步骤，用户可以轻松管理财务信息。无论是个人还是中小型企业，金蝶云星空记账都能满足其日常的财务管理需求。 在我看来，金蝶云星空记账是一款非常实用的财务管理工具。它的界

企业电脑全盘账

工业企业每月会计做账流程 一、审核各类原始单据，付款凭证单据有费用报销单、供应商付款单、借支单等，转账凭证的单据有原材料收货清单、采购单、营业销货单等。 ●须付款的单据经出纳付完款编好记账号后由会计编制付款凭 证。 ●处理银行收款单及现金收款单编制收款凭证。注意摘要的填 写如货款的收款单摘要应写上单位简称及销售单号和送货单号以便核对应收账款。 ●处理其他不涉及付款和收款的原始凭证编制转账凭证。 ●根据记账凭证登记各种明细分类账。（电脑自动完成） 二、处理有关需要自制的原始凭证并编制转账凭证。（以下凭证都为月未编制） ●摊销当月费用（根据上月凭证或账薄记录填制或另外用表格 做台账）另附表格 ●预提当月费用（水电费、房租费等） ●计提当月折旧费（在固定资产系统中提取） ●计提应付工资、个人所得税（根据工资汇总表） ●计提工会经费（根据应付工资计提数的2%） ●计提其他税金如每一季度计提所得税，每半年计提防洪费， 每月计提城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税等房产出租的根跟开票情况而定，自有房产是每年9月底交，

城镇土地使用税每年9月交、车船使用税每年交一次，如有营业税应税收入时当月应计提营业税金及相应的附加税。 三、产品成本计算 1、结转当月领用的原材料(根据当月的仓库领料单及材料汇总表\加权平均单价) 2、结转当月领用的易耗品（根据当月的仓库领料单及易耗品汇总表\加权平均单价） 3、结转制造费用（将当月的制造费用发生额转入生产成本） 4、将费用及人工按比例分摊到各产品中。 5、结转完工入库产品成本（根据产成品成本计算表） 6、结转当月销售产品的成本（根据产成品账） 7、转出还不能确认收入的产品及材料入发出商品。 8、结转已确认收入的发出商品成本 注：当月若有“其他业务收入”（如销售原材料、外购商品等），结转销售成本的同时要结转“其他业务成本” 四、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表（电脑自动完成） 五、根据科目汇总表登记总账。（电脑自动完成） 六、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符，●帐证相符是指账簿（总账、明细账）跟记账凭证相符；（电 脑自动核对） ●帐帐相符是指总账跟明细账、日记账相符；（电脑做账只须 做银行存款及现金账与出纳的手工账核对。

简述计算机环境下会计业务循环步骤

简述计算机环境下会计业务循环步骤 在计算机环境下进行会计业务处理，通常会按照以下步骤进行循环操作： 1. 信息收集和准备阶段： 在进行会计业务处理前，首先需要收集和准备相关的信息。这包括收集和整理原始凭证、银行对账单、发票等财务凭证，以及获取其他相关的业务信息。 2. 登记和分类阶段： 在计算机系统中，会计人员需要将收集到的财务凭证进行登记和分类。这包括输入各种会计科目、金额和日期等信息，以便将其正确地归类和记录。 3. 记账和审核阶段： 在完成登记和分类后，会计人员需要进行记账和审核操作。记账是指将凭证上的借贷方金额分别记录到相应的会计科目中，以便记录和跟踪资金流动。审核则是对记账操作进行核对和审查，以确保凭证正确无误。 4. 生成财务报表阶段： 在记账和审核完成后，计算机系统将根据登记的会计信息自动生成各种财务报表。这包括资产负债表、利润表、现金流量表等重要的

财务报告，以便供管理层和其他利益相关方进行分析和决策。 5. 期末结账和调整阶段： 在每个会计期末，会计人员需要进行期末结账和调整操作。这包括对各项账务进行检查和调整，以确保会计记录的准确性和一致性。同时，还需要进行固定资产折旧、坏账准备等调整操作，以反映真实的财务状况。 6. 报表分析和决策阶段： 生成财务报表后，管理层和其他利益相关方可以对这些报表进行分析和决策。他们可以通过计算机系统提供的各种分析工具和报表查询功能，对财务状况和业务绩效进行评估，并做出相应的决策和调整。 7. 监督和审计阶段： 在会计业务循环的最后阶段，还需要进行监督和审计操作。这包括对会计记录和财务报表进行内部审计和外部审计，以确保其合法性和准确性。同时，还需要遵守相关的会计准则和法规要求，以确保财务报告的真实性和透明度。 总结： 在计算机环境下进行会计业务循环步骤，包括信息收集和准备、登记和分类、记账和审核、生成财务报表、期末结账和调整、报表分析和决策、监督和审计等阶段。通过计算机系统的支持，可以实现

小微企业做账流程

新设企业建账，一般无需录入初始数据 建账及账套数据初始化流程： 1）研究熟悉企业所处行业并了解会计核算要求 小微企业会计应对其供职企业所处行业有所了解，对会计核算要求有所了解，并把了解到的信息明确下来。比如，企业是商贸企业还是制造业？是否需要做仓库账？每月需要提供哪些报表？这些报表哪些是会计软件能直接输出的、哪些是需要加工整理的？等等。 2）选择并购买会计软件： 一般来说，各种商品化财务软件都能满足小微企业会计核算的要求。选择会计软件时，建议考虑以下因素：一是尽量选择会计人员熟悉的软件和国内知名厂商开发的软件；二是选择的会计软件最起码要具有总账系统和报表系统功能，工业、商业、建筑等行业最好增加进销存系统功能；三是要考虑选择单机版还是网络版（局域网），若会计人员较多，有相对明确分工，则建议选用网络版；四是要考虑软件价格是否符合企业预算。 3）建立账套、确定账套基础信息 企业在确定核算要求并购买软件以后，需安装并熟悉软件，在此基础上进行建账操作，修改账套名称、选择适用会计准则（小企业会计准则）、确定会计核算起始月份、确定科目级次、授权账套使用人员等等。 4）建立、修改会计科目，添加辅助核算项目 建立、修改会计科目的原则：一级科目原则上不新设、不删除，以免影响账簿、报表的输出。个别科目如库存商品、生产成本等，可以根据《小企业会计准则》的规定进行修改；二级以下科目除应交税金下设科目外，可以增删、修改，建议严格按准则规定处理；科目级次尽量少设，设2-3个级次即可，一级编码4位，系统设定，二级、三级编码可设3位；添加辅助核算需在基础信息完善的基础上添加，否则后续会计工作极为不便。 5）录入账套初始数据，含期初余额及本年发生额 新设企业建账无需录入初始数据。老企业中途重新建账则需要录入初始数据。具体方法及流程如下：首先，使用电子表格整理前期数据，将上月报表、总账、明细账、期末数据录入电子表格；其次，将当年各科目累计发生额录入电子表格，以便输出后期利润表等；第三，核对电子表格数据，不一致须查明原因，到一致为止；第四，将整理无误的数据录入会计软件系统 6）对初始数据进行审核、试算平衡 使用软件自有功能，对上一步骤录入的数据进行审核、试算平衡。如试算不平衡，需重新核对、录入数据，如试算平衡，则可进入下一步。 7）结束初始化，进入日常记账状态

金蝶记账流程

金蝶记账流程 简介 金蝶记账是一款专业的财务管理软件，能够帮助企业进行全面的财务核算和管理。本文将详细描述金蝶记账的流程和步骤，以确保流程清晰且实用。 目录 1.登录金蝶记账 2.创建账套 3.设置企业基本信息 4.设置科目和凭证模板 5.进行日常记账操作 6.生成财务报表 步骤 1. 登录金蝶记账 首先，在电脑上打开金蝶记账软件，输入用户名和密码登录系统。 2. 创建账套 在成功登录后，点击“新建”按钮创建一个新的账套。根据企业的实际情况填写相关信息，如企业名称、纳税人识别号等。 3. 设置企业基本信息 在创建完账套后，需要设置企业的基本信息。点击菜单栏中的“设置”选项，在弹出的菜单中选择“企业信息”。在该页面中填写企业地址、联系方式等基本信息，并保存。 4. 设置科目和凭证模板 科目是财务核算的基础，需要根据实际情况进行设置。点击菜单栏中的“设置”选项，在弹出的菜单中选择“科目设置”。在科目设置页面，可以创建新的科目、编辑已有科目以及设置科目的属性。 凭证模板用于规范记账操作，可以根据实际需要进行创建和编辑。点击菜单栏中的“设置”选项，在弹出的菜单中选择“凭证模板”。在凭证模板页面，可以创建新的模板、编辑已有模板以及设置模板的属性。

5. 进行日常记账操作 完成基础设置后，就可以进行日常记账操作了。点击菜单栏中的“记账”选项，在弹出的菜单中选择“录入凭证”。在录入凭证页面，根据实际情况填写相关信息，如日期、摘要、金额等。根据事先设置好的科目和凭证模板，选择对应的科目和填写相应金额。 在录入完一张凭证后，可以继续录入下一张凭证。重复这个过程直到完成当天所有需要记账的业务。 6. 生成财务报表 完成每天的记账操作后，可以通过金蝶记账生成各种财务报表。点击菜单栏中的“报表”选项，在弹出的菜单中选择需要生成的报表类型。常见报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。 在选择报表类型后，可以根据需要设置报表的时间范围和其他选项。点击生成按钮，系统将自动生成相应的财务报表。可以选择导出为Excel或PDF格式，或直接打印出来。 小结 金蝶记账是一款功能强大的财务管理软件，通过以上步骤可以进行全面的财务核算和管理。从登录系统到创建账套、设置企业信息、科目和凭证模板，再到日常记账操作和生成财务报表，金蝶记账提供了一种便捷且高效的方式来管理企业财务。 无论是小型企业还是大型企业，金蝶记账都能满足各类企业的需求。通过合理设置科目和凭证模板，并按照规范的流程进行日常记账操作，可以确保财务数据的准确性和可靠性。同时，通过生成各种财务报表，企业可以及时了解自身的财务状况，并做出相应决策。 总之，金蝶记账是一款实用且高效的财务管理软件，在企业中得到了广泛应用。通过本文所描述的详细步骤和流程，相信读者能够更好地理解和运用金蝶记账，提升财务管理的水平。

计算机和办公设备维修业的会计账务处理流程

计算机和办公设备维修业的会计账务处理流程 会计账务处理流程如下： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表及现金流量表和所有者权益变动表。 7、做年、季、月度财务预测和决策、财务预算、财务控制、财务分析、业绩评价与反馈。 会计每月工作内容： 一、每月会计要做的工作 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行稽核，稽核无误后，

编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。 二、税金申报缴纳工作 1、每月月末，计算提取相关的税金。 2、每月7号前，申报缴纳个人所得税；10号前申报缴纳增值税（或营业税）、城建税、教育费附加。季度末的下月15号前申报缴纳所得税。 3、年终，进行所得税汇算清缴工作。一般在年终结账后开始，到4月30日前完成汇算清缴工作。 会计每月报税工作都有哪些? 各地的网上申报的流程大致都是一样的。国税的你要上当地的国税局网站，上面应该有网路申报这一项的，然后需要输入你们的税号、密码等专案才可以进入，国税每月需要申报的报表如：增值税主表，表一，表二，资产负债表，利润

表，附报资料表等，可能各地的要求不一样，也根据你们企业的性质填报不同的表；每个季度需要申报资产负责表和利润表。抄税后就是纳税申报，清卡 会计一般工作内容： 会计的日常工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。 往来结算 1.办理往来结算，建立清算制度 2.管理企业的备用金 3.核算其他往来款项，防止坏账损失 对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设定明细账，根据稽核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 工资核算 1.执行工资计划，监督工资使用 根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关部门报告。 2.稽核工资单据，发放工资奖金 根据实有职工人数、工资等级和工资标准，稽核工资奖金计

会计电脑做账流程

会计电脑做账流程 会计电脑做账流程 随着科技的发展，越来越多的会计工作被计算机自动化完成。会计电脑做账的流程如下： 1. 数据录入：会计人员将各种财务数据输入到电脑系统中。这些数据包括销售额、采购额、工资、税金等等。通常情况下，这些数据来源于企业的销售系统、进货系统、工资系统等。会计人员需要仔细核对输入的数据，确保准确无误。 2. 数据处理：一旦数据录入系统，会计软件会根据预设的规则自动进行数据处理。系统会自动进行账务分析、账户记帐、计算损益等操作。同时，会计软件还会对数据进行分类、汇总和整理，以便于后续的统计分析和财务报表的生成。 3. 财务报表生成：会计软件根据数据处理的结果自动生成财务报表。这些报表通常包括资产负债表、利润表、现金流量表等。会计人员可以根据需要进行报表的细化、合并、调整等操作。电脑可以快速准确地生成报表，大大提高了工作效率。 4. 财务分析：生成财务报表后，会计人员可以进行财务分析。他们可以比较不同时间段的报表，找出企业的财务变化趋势；他们还可以分析不同科目之间的关系，识别出潜在的风险和机会。会计软件通常也提供财务分析的功能，可以帮助会计人员更快捷地进行数据分析。

5. 税务管理：电脑会计还可以帮助企业进行税务管理。会计软件会自动计算企业需要缴纳的各种税款，包括增值税、企业所得税、个人所得税等。软件还会生成相关的税务申报表和报税数据，以便于企业按时准确地报税。 6. 数据备份和安全：会计电脑系统通常具有数据备份和安全功能。会计人员定期进行数据库备份，以防止数据丢失。同时，系统还会进行数据加密、防火墙设置等安全操作，确保企业财务数据的安全和保密。 虽然会计电脑可以完成大部分的会计工作，但仍需要会计人员进行监督和审查。会计人员需要定期检查数据的准确性，并进行必要的调整和纠正。此外，会计人员还需要理解会计电脑系统的工作原理和规则，以便及时解决系统出现的问题。 总结起来，会计电脑做账流程包括数据录入、数据处理、财务报表生成、财务分析、税务管理和数据备份与安全等环节。这一流程大大提高了会计工作的效率和准确性，同时也为企业提供了更及时和准确的财务信息。

小企业的做账流程

小企业的做账流程小企业会计做账简易操作流程财会人员应该了解工作流程，更应该了解相关的财务软件，稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。 一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用. 计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定.

做账流程（五篇）

做账流程（五篇） 第一篇：做账流程 做账流程 一，理票，顺序为：银行对账单-回单-购货票-收入票-费用票这也是我们做账录入凭证的顺序。 二，进入用友系统 选择服务器用友分为6个区，A-武侯区, B-金牛，郊县, C-锦江区, D-高新区，E-成华区，F-青羊区，选择用户名，也就是我们的工号，输入密码 选择帐套: 根据编号选择我们要做的公司 会计年度：选择我们做账的年份 操作日期：选择我们做账的月末，季末（一定是最后一天）三，进入总账系统，1，看三季度明细余额表，熟悉公司情况，是否有折旧，待摊费用，工资情况，开始录入凭证，把票据录完后，如果有折旧，待摊科目，要计提.2，检查明细账看是否正确，主要检查：现金，银行明细账是否中间有负数出现，余额是否为负数，摘要写的是否清楚明了，工资是否与其它季度账一样，若不一样，找出原因，科目是否录入正确。检查无误后，结账损益，每年的年末要结转本年利润，结转增值税。 3，最后，检查三级明细余额表，检查项目： 1，现金是否为负数 2，银行存款余额与银行对账单是否相符 3，是否有待摊费用 4，是否有折旧项目 5，若工资是当月计提，当月发放，应付工资余额为0 6，检查税金计提结转是否正常 7，检查本年利润是否为亏损（从年初到本期），若盈利，不能结账，需要让税务会计找成本票或费用票结转，若亏损，要结转，结转后余额为0

8，检查收入是否与网报系统上的一致，检查全年的收入与网报系统上的是否一致，若不一致，会影响到年报 9，损益类科目是否全部结转，结转后余额为0 四，换复核人工号，进入系统，审核凭证，记账，结账，打印当月或当季一级余额表，并打印当月或当季凭证，打印凭证是要注意保存专用格式.五，.如果这家公司本月或本季的账已结账，我们在做账进度表上标成红色，在做账情况那栏输入做账到几月，如果未结账，我们要标成黄色，在做账栏上表到几月未结账，同时把未结账的原因发给税务会计并复制到进度表上。 结账的票据跟打印的凭证交给税务会计，没有结账的票据还按照顺序放回原位。 六，我们的做账顺序：账务处理有轻重缓急之分，首先处理有特殊要求的，比如客户要看账的，税务局要查账的，注销的，交接的，总之，这些税务会计会告诉我们，我们只需配合她们结账即可。 七，税务会计交票后，要跟交接本上核对，无误后，在做账进度表上及时更改。特别是对账单的更正，进度表上的格式不能随意更改，有交接，注销的公司要及时表明。 怎样提高我们的做账速度 1，熟记科目 常用科目 2，新科目 现金 1001 银行存款 1002 应收账款 1122 其它应收款 1221 固定资产