企业财务报账制度范本

企业财务报账制度范本

一、总则

本企业财务报账制度的制定，旨在规范企业内部各类财务报账行为，

优化财务管理流程，提高财务运作效率，确保财务信息的真实、准确和及

时性。制度适用于本企业所有员工。

二、财务报账范围

1.各项收支的明细

2.采购及销售合同及发票

3.差旅费报销

4.交通费报销

5.餐费报销

6.通讯费报销

7.办公费用报销

8.业务招待费报销

9.其他需要报账的费用

三、报账流程与要求

1.报账的主体：财务部门负责对所有报账单据进行审核、登记和记录，发放报账款项。

2.报账的要求：

（1）根据费用类别填写报账单，填写内容包括费用明细、金额、时

间等。

（2）附上相应的发票、合同等相关证明文件。

（3）所有报账单必须由报账人员本人填写并签字确认。

3.报账流程：

（1）报账人员填写完整的报账单，提交给直接上级审核。

（2）直接上级对报账单的合理性和合规性进行审核，如有疑问可要

求报账人提供补充材料或作出解释。

（3）上级审核完成后，将报账单和相应的证明文件提交给财务部门。

（4）财务部门对报账单进行审查，审核合格后，发放报账款项。

（5）财务部门记录报账信息，并将报账单和相应的证明文件存档。4.资金调拨：

（1）根据实际情况，财务部门可根据报账单的紧急程度和金额大小，进行资金的临时调拨。

（2）调拨资金时，财务部门需详细记录调拨原因、金额、调拨部门

等相关信息，并在调拨后的7个工作日内完成后续审核与登记。

四、财务报账规范

1.报账单的填写必须真实准确，且报账内容必须合法合规。

2.报账单上填写的时间必须与相关单据上的时间一致。

3.报账单上填写的项目、金额和发票等相应单据上的内容必须一致。

4.报账单中的费用项目必须与业务或工作相关，并且符合企业的相关规定。

5.不能以个人名义报销与工作无关的费用。

6.报账单必须使用企业的统一格式，并按要求填写明细。

7.报账所用发票必须是真实并与报账内容相符的，报账人员应妥善保管发票，并在报账后将发票归档。

8.财务部门对于违反财务报账规范的行为将进行相应的处罚，并移交给相关部门处理。

五、其它

1.本制度的解释权归企业财务部门所有，如有需要修改或增加条款，需经过相关部门审批并予以执行。

2.本制度自发布之日起正式生效，并适用于全体员工。

3.本制度如与企业其它相关制度相冲突的，以本制度为准。

以上为本企业的财务报账制度范本，在实际应用中，可根据具体情况进行适当调整和完善，以确保企业财务运作的规范化和高效化。

最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)

公司费用报销管理制度及流程（5篇） 【第一篇】 第一章、总则 第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。 第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。 第三条、本制度适用公司全体员工。 第二章、借款及预付款管理规定 第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。 第五条、借款管理规定 凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、

车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。 各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。否则，财务室有权拒付超出借款金额。 第六条、预付款管理规定 （一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。 （二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。 （三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。 （四）、公司各项预付款的支付原则上使用银行转账方式支付，若因特殊原因需要现金支付必须经财务会计和总经理批准。

企业财务报账制度范本

企业财务报账制度范本 一、总则 本企业财务报账制度的制定，旨在规范企业内部各类财务报账行为， 优化财务管理流程，提高财务运作效率，确保财务信息的真实、准确和及 时性。制度适用于本企业所有员工。 二、财务报账范围 1.各项收支的明细 2.采购及销售合同及发票 3.差旅费报销 4.交通费报销 5.餐费报销 6.通讯费报销 7.办公费用报销 8.业务招待费报销 9.其他需要报账的费用 三、报账流程与要求 1.报账的主体：财务部门负责对所有报账单据进行审核、登记和记录，发放报账款项。 2.报账的要求：

（1）根据费用类别填写报账单，填写内容包括费用明细、金额、时 间等。 （2）附上相应的发票、合同等相关证明文件。 （3）所有报账单必须由报账人员本人填写并签字确认。 3.报账流程： （1）报账人员填写完整的报账单，提交给直接上级审核。 （2）直接上级对报账单的合理性和合规性进行审核，如有疑问可要 求报账人提供补充材料或作出解释。 （3）上级审核完成后，将报账单和相应的证明文件提交给财务部门。 （4）财务部门对报账单进行审查，审核合格后，发放报账款项。 （5）财务部门记录报账信息，并将报账单和相应的证明文件存档。4.资金调拨： （1）根据实际情况，财务部门可根据报账单的紧急程度和金额大小，进行资金的临时调拨。 （2）调拨资金时，财务部门需详细记录调拨原因、金额、调拨部门 等相关信息，并在调拨后的7个工作日内完成后续审核与登记。 四、财务报账规范 1.报账单的填写必须真实准确，且报账内容必须合法合规。 2.报账单上填写的时间必须与相关单据上的时间一致。 3.报账单上填写的项目、金额和发票等相应单据上的内容必须一致。

小企业财务报销制度

小企业财务报销制度 小企业财务报销制度 小企业财务报销制度如何管理?以下小编整理了一份小企业财务报销制度范本，希望可以帮到你~! 第一部分借款管理制度 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第二部分日常费用报销制度 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。 (一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 费用报销的一般流程 (一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 (二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的'申请单或出入库单 (三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度 管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置。 报销流程 1.购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。 3.费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。 第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。 工薪福利支付流程 (一) 工资支付流程：(1)每月日由将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险金等信息)转交财务部;(2)总经理提供职工月度奖金分配表;(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)每月日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资;(6)每月日之前员工到财务部领凭工资条领工资。 (二)临时工资支付流程同工资支付流程。 (三)其他福利费支出由经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。 第五部分专项支出财务报销制度及流程 专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、许可证等。 专项支出报销财务制度及流程 (一) 填写申请：相关填写《专项支出费用申请单》并报批。 (二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。(三) 结

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）

财务报销管理规章制度范本（通用5篇） 财务报销管理规章制度范本（通用5篇） 在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 财务报销管理规章制度1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 (三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度 （一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。 （二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。 （三）审批流程：

主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准 （一）差旅费报销标准： 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明： （1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 （2）伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 （3）出差到公司施工现场或公司驻点（办事处）的，公司不再补发住宿、伙食补助。 （二）电话费报销标准 公司级领导每月每人元 工程项目主管每月元 电话费报销标准的补充说明： 电话费报销时必须提供发票 （三）办公用品、低值易耗品等报销制度 管理规定:为有效利用办公资源、倡导节约、合理控制办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。 （四）招待费报销制度 如因公司业务需要宴请客户，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。一般工作招待用餐原则上不超过每人50元的标准（含烟酒）。公司遇特殊业务、大额招待费必须由公司领导出席（或授权他人），此类招待费可据实报销。 第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

公司财务报销制度及流程

公司财务报销制度及流程公司财务报销制度及流程「篇一」 为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。 第一条根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。 第二条发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”或“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。 第三条各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。 第四条对于交通费的报销有以下几点规定： 1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。 2、对于以前月份的出租车票将不予报销。 3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，特别是事由一定要写清楚。 4、员工交通报销制度从20xx年元月5日前交通费予以报销，自20xx年元月5日后每天晚班员工（四人）予以报销一张交通报销单。 5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。 第五条发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行： 1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。 办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。 业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。

2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的`是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。 3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。 第六条差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。 1、出差地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。 2、出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另注明并需要总裁确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。 3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。 公司财务报销制度及流程「篇二」 第一部分借款管理制度 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第二部分借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第二部分日常费用报销制度 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

公司财务报销制度(最新10篇)

公司财务报销制度（最新10篇） 公司报销制度篇一 1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数； 2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务； 3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销； 3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的； 3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间； 3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销； 4、报销汇总单需对应每张报销单据。 公司报销制度篇二 公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？

为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金 的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。 一、职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型借款依据还款时间 投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内 履约保证金合同复印件合同规定期限 租房押金合同复印件合同规定期限 差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内 其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款 之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则 上部门经理以上一律不准预借差旅费。 3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列业务审批人业务终审人财务终审人

财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程（通用7篇） 财务报销制度及流程（精选篇1） 一、目的 为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。 三、出差费用报销标准 一) 交通费 以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。 二) 伙食费 出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。 三) 住宿费 出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。 四) 招待费 以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。 四、出差报销票据要求 一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。 二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。 三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。 四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。

五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。 五、其他 一) 本制度自发布之日起生效。 二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。 __有限公司 二〇__年五月五日 财务报销制度及流程（精选篇2） 一、差旅费报销规定 1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。 2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。 3. 市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。 4. 出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。 5. 手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00-晚21：00 节假日：早10：00-晚18：00。 6. 业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。 7. 礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼

公司财务报销制度范本（精选5篇）

公司财务报销制度 公司财务报销制度范本（精选5篇） 在日常生活和工作中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编帮大家整理的公司财务报销制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。 公司财务报销制度篇1 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 1.借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2.员工差旅费报销标准 2.1 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。 2.2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地; 一类区：除二类区以外的地区。 3.员工差旅费报销规定： 3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)，节约归已。 3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3.3 通讯费以邮局凭证报销。 3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

3.5 短途出差不享受住宿补助。 3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 4.员工探亲路费的规定 员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。 5.财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。 5.1 公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。 5.2 公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。 5.3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定： 5.3.1 具有规定的用途，期限及限额; 5.3.2 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销;用现金或支票进行零星采购的七天内报销;通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。 5.3.3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。 5.3.4 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。 5.3.5 对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。 6.原始凭证的审核 各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法

公司财务报销规章制度

公司财务报销规章制度公司财务报销规章制度1 一、费用报销 第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销. 第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字. 第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后(已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联. 二、固定资产报销 第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买. 第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票. 第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销. 三、流动资产报销 第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划. 第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销. 第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联. 第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正.

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部. 第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票(限制必须数额内开支)，但必须在三天内到财务部报销. 第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款. 第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片. 第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表. 四、费用报销审批制度 第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准. 第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额. 第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准. 第十九条医疗费按企业规定每月定额发给. 第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批. 第二十一条其余未明确的费用由总经理审批.. 公司财务报销规章制度2 一、业务费用分类 业务费用分为日常业务费用和专项业务费用两类.日常业务费用是指用于日常 性开支的业务费用，包括日常关系维护、日常应酬招待、节日打点、日常问题的解决等方面的业务费开支.专项业务费用是指用于解决专项问题的业务费用，包括获 取新资源、优化改善资源、取得专项收入、化解重大损失、减少专项开支等特定资料方面的业务费开支. 二、日常业务费用管理 日常业务费用纳入企业年度财务预算，实行预算额度管理. 1.上级批准下达的年度财务预算中的业务费用指标为年度业务费用预算额度，年度预算额度应根据开支需要分解到各月，日常业务费用应按照月度累计预算额度控制开支，一律不得超支，超出预算额度的，财务一律不得付款.

财务报销制度

财务报销制度 财务报销制度 财务报销制度1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 （二）其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 （三）借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度 （一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。 （二）报销人原则上必须取得相应的合法票据（国家税务局印制的发票），如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。 （三）审批流程： 主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准

（一）差旅费报销标准： 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明： （1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 （3）伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 （4）出差到公司施工现场或公司驻点（办事处）的，公司不再补发住宿、伙食补助。 （二）电话费报销标准 公司级领导：每月每人xx元 工程项目主管：每月xx元 电话费报销标准的补充说明： 电话费报销时必须提供发票 （三）办公用品、低值易耗品等报销制度 管理规定：为有效利用办公资源、倡导节约、合理控制办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。 （四）招待费报销制度 如因公司业务需要宴请客户，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。一般工作招待用餐原则上不超过每人50元的标准（含烟酒）。公司遇特殊业务、大额招待费必须由公司领导出席（或授权他人），此类招待费可据实报销。 第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

财务报销流程制度及要求(精选10篇)

财务报销流程制度及要求（精选10篇）财务报销流程制度及要求精选篇1 第一章总则 第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。 第二条江苏__房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。 第二章细则 第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。 (一)发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。 (二)发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。 (三)发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。 (四)收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。 (五)经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用

第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。 (一)车票。计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。 (二)住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。 (三)报销。出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。 第五条因工作需要招待客人，应严格遵守有关招待费的管理规定。招待费发票报销时，必须注明招待的事由、时间及人数。同时，应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。 第六条因公用车，应严格遵守有关车辆使用及费用报销的规定。加油费必须开具正规发票，报销时须附有车辆加油记录表。驾驶员应遵守交通规则，因人为原因被罚款不予报销。车辆保养及修理必须在指定维修点，途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。 第七条发票报销时，应填制封面。 (一)使用封面粘贴发票时，票面朝上，与封面一致，发票应贴左上角。票据多时，可补一张不超过封面大小的白纸，在其表面依次贴好，票据由大到小排列，力求美观。 (二)发票报销时每个经办人单独做封面，发票为多人共同发生的，可集中做封面。 (三)发票应按同类别做封面，比如办公费和招待费不要做在同一报销封面下。

财务报销规章制度6篇

财务报销规章制度6篇 公司为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定。今天小编在这给大家整理了一些财务报销规章制度，我们一起来看看吧！ 财务报销规章制度篇1 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费 2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、

广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。 5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 6、出差津贴：每人每一天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 1、费用报销单：按事类逐项逐件填写资料摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时光。 2、费用报销发票的资料包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有资料，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时光、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情景。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时光 购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 四、下列情景不予报销：

财务报销制度管理制度范本

财务报销制度管理制度范本 第一章总则 第一条为规范公司财务管理，保障公司资金的安全和合理利用，制订本制度。 第二条本制度适用于公司内部所有员工的财务报销及相关事务管理。 第三条员工在进行财务报销时，必须严格遵守本制度规定，依法合规进行财务管理。 第四条公司财务报销制度管理机构为财务部门，负责制订、执行、监督和评估公司的财务 报销制度。 第二章报销申请 第五条员工在进行财务报销前，应先填写报销申请表，详细列明涉及的费用及原因。 第六条报销申请表应附有详细的费用明细及相关凭证，如发票、收据等。 第七条报销申请表需经所属部门负责人审批后方可提交给财务部门。 第八条报销申请需在报销后5个工作日内提交给财务部门，逾期视为无效。 第三章费用核算 第九条财务部门接收报销申请后，将对其费用进行核算审核，核对费用的真实性和合理性。第十条对于未能提供合法凭证的费用，财务部门将不予报销。 第十一条如对费用有异议，财务部门将要求员工进行详细解释，并进行进一步核实。 第四章报销流程 第十二条财务部门核算审核通过后，将费用转入员工的工资卡或现金领取。 第十三条公司员工在接收费用后，需在一周内进行现金报销或ATM转账。 第十四条员工需在接收费用后签署领款单，确认已接收到报销费用。 第五章报销记录 第十五条公司将建立报销记录数据库，对每一笔费用进行记录并进行归档保存。 第十六条员工在报销申请后，可在报销记录数据库中查询自己的报销情况。 第十七条财务部门将定期对报销记录进行审查，发现问题将及时处理。 第六章监督检查

第十八条财务部门将定期对公司财务报销制度进行检查，发现问题及时进行整改。 第十九条公司领导对财务报销制度进行审查，发现问题将给予相应处理。 第七章附则 第二十条对于严重违反职业操守、造成公司财务损失等行为，公司可予以解除合同处理。第二十一条本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。 第二十二条本制度最终解释权归公司财务部门所有。 财务报销制度管理制度，经公司财务部门起草并经公司领导审批通过。自发布之日起正式生效。希望全体员工共同遵守，加强财务管理，保障公司利益。

财务报销制度管理制度模板

财务报销制度管理制度模板 一、制度目的 本制度的目的是为了规范企业财务报销管理流程，确保财务报销工作的合法性、规范性和高效性，有效掌控财务风险，提高财务管理水平，保障企业的正常运转。 二、适用范围 本制度适用于本企业全体员工的财务报销行为。 三、基本原则 1.合规性原则：全部财务报销行为应符合国家法律法规、政策规定以 及企业内部相关制度规定。 2.规范性原则：财务报销应依照规范流程进行，确保报销料子真实、 完整、准确。 3.经济性原则：财务报销应以节省本钱、提高效率为目标，遵从合理 性、经济性原则。 4.公开透亮原则：财务报销应公开、透亮，明确审批流程和权限，确 保公正、公平、公开。 四、管理流程 4.1 报销申请 1.员工为报销工作发生的费用，应填写《财务报销申请表》。 2.报销申请表应包含费用明细、金额、相关票据等信息，确保数据真实、 准确。 3.报销申请表必需在费用发生后的5个工作日内提交给财务部门。 4.2 报销审批 1.财务部门接收到报销申请后，应核对申请表中的信息和所附票据，并 进行初步审核。 2.初步审核通过后，财务部门应将报销申请表转交给相关部门审批。 3.各部门接收到报销申请表后，应依照权限对申请进行审批。 4.各部门审批过程应记录审批看法和时间节点，并将报销申请表及全部 审批记录及时归档。 4.3 财务结算 1.财务部门收到经各部门审批通过的报销申请后，应进行最终核对。

2.最终核对包含报销金额与所附票据的全都性、报销事由的合理性等。 3.最终核对通过后，财务部门将通过支票、电子转账等方式将报销款项 支出给报销人。 五、考核标准 1.报销料子完整性和准确性：依据报销申请表中所附票据等料子的真 实、完整、准确情况，进行考核，及时指出问题并要求整改。 2.报销流程合规性：检查报销申请表的提交和审批流程是否符合本制 度规定，是否符合企业内相关制度规定，及时矫正违规行为。 3.报销流程效率：检查报销流程中的繁琐环节、耗时操作，提出改进 建议，优化报销流程，提高效率。 4.财务风险掌控：检查报销过程中是否存在财务风险，如虚报、私报、 报销人员冒领等行为，加强内部掌控，确保财务安全。 六、制度责任及违规处理 1.企业财务部门负责订立和修订本制度，监督并引导各部门组织实施。 2.各部门负责履行相关岗位职责，严格依照本制度规定进行财务报销工 作。 3.对违反本制度的行为，依照企业相关制度规定进行处理，包含但不限 于警告、扣减绩效奖金、解除劳动合同等。 七、附则 本制度的解释权属于企业财务部门，如有调整或更改，应提前通知全体员工， 并进行相应的培训和说明。 以上即为本企业财务报销制度管理制度模板，以规范和管理财务报销流程，确 保财务安全、高效和合规，提高企业的经济效益和财务管理水平。每位员工都应严格依照本制度执行，并承当相应的责任和义务。

财务报销制度(1)

财务报销制度 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度合用公司全体员工。 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回 10 个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他暂时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 (三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。 第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务款待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度 (一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或者事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。 (二)报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或者签字，报销单上注明附件张数。 (三)审批流程： 主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准

(一)差旅费报销标准： 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 普通员工火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天 项目经理火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天 总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明： (1)住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部份由员工自行承担。 (3)伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 (4)出差到公司施工现场或者公司驻点(办事处)的，公司再也不补 发住宿、伙食津贴。 (二)电话费报销标准 公司级领导：每月每人 xx 元 工程项目主管：每月 xx 元 电话费报销标准的补充说明： 电话费报销时必须提供发票 (三)办公用品、低值易耗品等报销制度 管理规定：为有效利用办公资源、倡导节约、合理控制办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。 (四)款待费报销制度 如因公司业务需要宴请客户，经办人或者部门主管必须事前争得公司领导同意(或者电话申请)，取得允许后方可进行。普通工作款待用餐原则上不超过每人 50 元的标准(含烟酒)。公司遇特殊业务、大额款待费必须由公司领导出席(或者授权他人)，此类款待费可据实报销。 第四部份工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

财务报销管理制度

财务报销管理制度 财务报销管理制度范本 在当下社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是小编收集整理的财务报销管理制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。 财务报销管理制度1 为规范xx有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。 一、费用报销票据要求 1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。 2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。 3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。 4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。 5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。 6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。 7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的

单位名称相符。 8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以再其它单据上注明。 9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。 10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。 11、发票必须真实有效，不得虚开、作废发票及失效发票。 二、凭证填写及票据粘贴要求 1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。付款单一般在需要通过银行转账支付的情况下使用。 2、报销单与付款单应一律用黑色或蓝色钢笔或者签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。 3、报销单或者付款单应按照项目填写完整、清楚，不得涂改。报销金额必须保持大小写一致，填写大写金额时应在最高位的上一位封顶(符号为“”),其余位置(包括角、分位)陆没有数字必须填写“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符号表示。 4、费用报销所附票据(面积小于报销单)应从右到左粘贴在粘贴单(白纸也可)上，不得直接粘贴到费用报销单上，不得以印制的未报废报销单据作为粘贴单。 自制粘贴单大小与报销单一致，上面不得载有保密信息。票据四边不能超过粘贴单宽度，并且平铺粘贴，具备层次感，不得将大量票据重叠粘贴。票据较多时可以多使用几张粘贴单，每张粘贴单上单据数量要适度，并保持单据平整，厚度均匀。票据过大时应按费用报销单大小折叠好，个票据不得突出于粘贴单和费用报销单之外。 5、宽度、长度不一致的票据尽量分开粘贴，不同金额的票据分类粘贴，便于核实。 6、小型发票不得粘贴在票据的左上角(左上角2厘米范围内不得