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财务报销登记表

概述

财务报销登记表是用于记录公司员工报销事项的一种表格。通

过填写财务报销登记表，可以有效管理和追踪员工的报销情况，便

于财务部门进行核对和审核。

表格内容

财务报销登记表应包含以下内容：

1. 报销人基本信息：员工姓名、员工编号等；

2. 报销时间：报销发生的日期；

3. 报销类型：明确报销的具体种类，如交通费、餐饮费、住宿

费等；

4. 报销金额：填写报销的具体金额；

5. 报销事由：陈述报销的原因和明细，如出差、会议、采购等；

6. 相关凭证：附上报销所需的、票据或其他凭证；

7. 审核信息：填写审核人的姓名和审核时间；

8. 支付信息：填写报销款项的支付方式和账户信息。

使用方法

员工在需要报销的时候，填写财务报销登记表，并准备好相关

的凭证材料。在填写表格时，请确保填写信息的准确性和完整性。

同时，请仔细核对相关凭证的真实性，避免使用与报销事项不符的

凭证。填写完毕后，提交给所在部门的财务人员进行审核和处理。

注意事项

在填写财务报销登记表时，请留意以下几点：

1. 报销金额应真实准确，请勿填写虚假金额；

2. 凭证材料应与报销事项相符，凭票报销，确保凭证的真实性；

3. 填写信息应清晰、易读，避免出现模糊或无法理解的情况；

4. 如有需要，可以附加其他补充说明，便于财务人员更好地理

解报销情况。

总结

财务报销登记表是一种便捷管理员工报销事项的工具，能够提

高财务管理的效率和准确性。通过合理填写和使用财务报销登记表，可以更好地管理和核对员工的报销情况，确保财务流程的规范和顺

利进行。

会计稽核及财务专用表格汇总

附件2 会计稽核工作准则： 1．本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。2．本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定处，悉以本办法规定办理。 3．稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。 4．稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。 5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。单位已往及检查报告详予研究以作参考。 6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。单位已往及检查报告详予研究以作参考。 7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。 9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。 10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。 11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。附件3

稽核工作计划表附件4 帐务稽核表

记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项 1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。 2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。 3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。 4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。 5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。 6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。 7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。 8．传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。帐簿检查时，应注意下列事项１．各种帐簿的记载，是否与传票相符应复核者，是否已复核，每日应记的帐，是否当日记载完毕。２．现金收付日记帐收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。３．各科目明细分类帐户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。４．各种帐簿启用、移交及编制明细帐目等，是否完备，并送该管税捐稽征机关登记。５．各种帐簿有无经核准后而自行改订者。６．各种帐簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续，是否依照规定办理，误露的空白帐页，有否划“X”形红线注销，并由记帐员及主办会计人员在“X”处盖章证明。７．活页帐页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式帐簿有无缺号。８．旧帐簿内未用空白帐页，有无加划线或加盖“空白作废”戮记注销。９．各种帐簿的保存方法及放置地点，是否妥善，已否登记备忘簿，帐簿的毁销，是否依照规定期限及手续办理。库存检查时，须注意下列事项 1、检查库存现金或随到随查，如在营业时间之前，应根据前一日库存中所载今日库存数目查点，如在营业时间之后应根据当现金簿中今日库存数日现款、银行存款查点，如在营业时间之内应根据前一日现金簿中今日库存数日加减本日收支检点。支票签发数额与银行存款帐目卡是否相符，空白末使用支票是否齐全，作废部分有无办理注销。 2、现金是否存放库内，如有另存他处者，应立即查明原因。

财务报销有关事项说明及报销流程

财务报销有关事项说明及报销流程一、报销凭证要求 1、报销发票、收据应是正式发票或财政部门及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效；报销其他原始凭证也应必须真实、合法、有效，符合财务报销制度。 2、发票内容要齐全：单位名称（一律为各单位全称）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全。字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。 3、印章要齐全：报销发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；行政事业单位收据必须有省或市级财政部门统一印刷的财政票据监制章及财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内。 4、在超市购买商品的，一般应提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）。 5、报销凭证严重破损导致内容不全，不清的，报账人员应予以退回。 6、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素黑水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写须写到分位，没有的用“0”补齐。二、报销要求及有关流程报销时一律使用由财政局统一印制的《费用报销单》，可以找财务人员领取。

报销时，经办人应在《报销单》-原始单据粘贴页左上角（两直角边大约3-5cm处）依次粘贴财务票据、审批表、有关文件依据等附件，根据费用性质认真、完整填写《报销单》，并注明发票张数，且金额合计大小写必须与发票实报金额完全一致，不得涂改。按照财务相关规定要求，财务支出实行“逐级审核”制度，每笔报销事项都必须逐级审核、层层把关。经办人员填写费用报销单，由科室（队、中心）负责人、分管领导对报销事项真实性进行审核签字，然后送财务负责人对其合法性、合规性进行审核签字，最后由经办人报单位主要负责人签字审批后送财务人员报销。（其中，《报销单》中所粘贴所有发票均须由经办人及科室（队、中心）负责人签字，并签在发票正面右下角。）三、“三公经费”、专家费等报销说明 1、接待费。公务接待实行审批制度，应提前报局主要领导审批。因故不能提前审批的应提前口头申请并事后补办审批表。报销应附凭据：餐费票据、公务接待审批表（详见附件）、派出单位公函（或文件）、接待清单等。接待餐标准：60元/人。无接待公函的，只能按照30元/人的就餐标准吃工作餐。具体要求参见：《关于印发<党政机关国内公务接待管理规定>的通知》（中办发〔2013〕22号）、《山东省党政机关国内公务接待管理办法》补充规定、《青岛市党政机关国内公务接待管理办法》（青办发〔2014〕17号）等。

报销单填写样本

报销单填写样本企业财务会计制度范本1 一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度; 财务管理细则一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责

1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (二)财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

财务费用明细账模板

财务费用明细账模板对公收费明细入账银行对账单上“对公收费明细入账〞一般扣的名目如下：网银维护费、汇款手续费、账户维护费、账户管理费、银行年费、回单箱年费等，具体需要咨询相关银行网点柜台一、企业与银行签了定期扣收业务费用的协议定期扣收汇划费、结算费、账户管理费等费用二、新办企业开户需要证件如下： 1、企业法人应出具企业法人营业执照正本；非法人企业应出具企业营业执照正本；民办非企业组织应出具民办非企业登记证书；异地常设机构应出具其驻在地政府主管部门的批文；外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证；个体工商户应出具个体工商户营业执照正本；居民委员会、村民委员会、社区委员会应出具其主管部门的批文或证明；其他组织应出具政府主管部门的批文或证明单位开立账户时，应同时出具上述文件的原件及复印件一式两份 2、从事生产经营活动的纳税人还应出具税务部门颁发的国、地税务登记证正本及复印件一式两份 3、企业、事业单位、社会团体、驻华机构等应办理组织机构代码证的，应同时出具组织机构代码证正本及复印件一式两份

4、法人或单位负责人应凭本人身份证件及复印件办理，授权他人办理的应同时出具法人或单位负责人的加盖单位公章的授权书，以及法人或单位负责人和经办人的身份证件及复印件，开户行留存授权书和身份证复印件，放入开户档案中保管 5、如果不是根本户开户，需要出具根本结算账户?开户许可证?正本及复印件一份新办企业开户手续如下： 1、银行交验证件 2、客户如实填写?开立单位银行结算账户申请书?，并加盖公章 3、开户行应与存款人签订的“人民币单位银行结算账户管理协议〞，开户行与存款人各执一份 4、填写“关联企业登记表〞 5、下面银行会送报人行批准核准人行核准并核发?开户许可证?后，开户行会将?开户许可证?正本及密码、?开户申请书?客户留存联交与客户签收销售费用、管理费用、财务费用明细科目说明销售费用、管理费用、财务费用明细科目说明 1、职工工资：指销售部门受雇人员全部工资包括工资、加班费、奖金、津贴等 2、职工福利费：指支付员工的保健、生活、住房、交通等各项补贴和非货币性福利，包括外地就医、冬季取暖费、

学校财务报销制度范本

精品文档精心整理学校财务报销制度为规范学校财务制度，便于学校经费的管理和正常使用，更好地为学校教育、教学工作服务，根据上级有关部门精神，特制定本制度。 1、严格执行国家的财务制度及省市区教委规定的支出范围和进行报销。遇特殊情况，须经校长审批，财务部门才能予以报销。 2、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品时，首先由部门人填写《购物申报单》报校务处，以校长审批，校务处安排购买，所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再由签准报销、后办领用手续的财务程序、报销的有效发票下面应写明单位、购物、名称及年、月、日，发票手续不完整，财务部门应拒绝办理。 3、购物需领现金或支票时，要按规定写好借条，说明用途，填子暂支票及号码登记，经校长审批，财务人员才能支付。现金或支票领取后，要尽快购物、报销，以便于经费及时结算，确保奖金安全。票章由出纳、会计专人保管。 4、旅差费报销及伙食补助标准规定为：市区每人每天12元，县内(昆阳镇除外)每人每天8元，外市每人每天20元。(按在外省实际住宿天数计发补贴，路途期间按一般地区计发补贴)。车票报销时，应按规定填写报销单，各类票证张贴正齐，要先经财务人员认真核对签字后，再由校长审批，才能报销。 5、已享受承办单位伙食补贴或讲课补贴者，不能享受出差补贴。 6、因特殊原因，外出人需要乘坐飞机、火车卧铺时应事先征得校长，方能给予报销。 7、乘坐三轮车，原则不予报销，如遇特殊情况，注明原因，以校长审批，方能给予报销。 8、外派时间学习、培训教师旅差费报销由校务会议议定。单项贡献奖试行方案为鼓励全体教式在做好本职工作的同时，积极人事教科研究和培养拔尖学生为校争光，特制订单项贡献奖试行方案。一、奖励项目 1、科研成果奖全国一等奖3000元，二等奖1500元，三等奖1000元省一等奖2000元，二等奖1000元，三等奖800元

公司公章使用登记表最新版

公司公章使用登记表时间内容使用部门经办人批准人用途财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程借款管理规定出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。差旅费报销制度及流程。费用标准的补充说明：住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

公司财务报销制度及流程1

财务报销制度及流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指引思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据有关旳财务制度及公司的实际状况，将财务报销分为平常办公费用、差旅、物资申购及专项支出等,如下分别阐明报销有关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度合用公司全体员工(含分厂/分公司）。第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭获批后旳《出差审批表》或《外派单》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 (二）临时借款：借款人凭获批后的书面《借款申请》按批准额度办理借款，30天内根据本制度相关要求办理报销还款手续。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天告知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以《借款申请单》为根据，据实报销，超过申请单范畴使用旳，须经主管领导批准，否则财务人员有权回绝销帐； (五) 原则上前款未清者不予办理新的借支。逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回；（六）公司不做任何工资的预支。第二条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。出差借款需提供获批后《出差审批表》或《外派单》；其他借款需提供获批后的书面申请。 (二) 审批流程：借款人提起→主管部门领导审核签字→财务会计核实→总经办复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后旳借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程

第一条费用报销旳一般规定 (一) 报销人必须获得相应旳合法票据,包括发票和支付凭证。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 (三) 报销2000元以上需提前一天告知财务部以便备款。第二条费用报销旳一般流程:报销人整顿报销单据并填写相应费用报销单→须办理申请或出入库手续旳应附批准后旳申请单或出入库单→部门领导审核签字→财务部门核实→总经办复核→总经理审批→到出纳处报销。第三条差旅费报销制度及流程。（一）总体原则公司员工在市内外出办事，应首选乘坐公共交通工具（公交车、地铁等），原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先向直属领导申请，获批后方可执行，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

工程公司财务报销制度及报销流程

工程公司财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用于公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定: (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在15个工作日内办理销账手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第五条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》或《工程部支票申领借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二) 审批流程：项目经理审核签字→事业部总经理签字→工程总监部复核→财务总监复核→CEO审批。 (三) 财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费（交通费、油费、过路过桥费、停车费）、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第二条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销10000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据粘贴好并填写对应费用报销单（支出凭证）→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→项目经理审核签字→工程总监部审核签字→财务部门复核→CEO审批→到出纳处报销。第四条差旅费报销制度及流程。（一）费用标准:

公司费用报销制度及报销流程完整版

费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度合用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第三条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。 (四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超过申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。借款流程(1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或钞票；(2) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批；(3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。

借款流程图解第三部分平常费用报销制度及流程第三部分平常费用报销制度及流程第四条平常费用重要涉及差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超过预算。第五条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人署名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天告知财务部以便备款。第六条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写相应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。（金额过大须由董事长审批）

财务报销制度

xx有限公司财务报销制度一、总则 1、为加强公司财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，制定公司财务报销制度。 2、本制度适用于xx有限公司。二、费用报销程序 1、报销程序报销流程：报销人填单→部门负责人审核→财务复核→副总经理审核（批）→总经理审批→出纳付款。（特殊情况：对外融资、担保、借款、还款等需执行董事审批）。 1）报销人填单：报销人根据实际费用开支按财务要求粘贴好发票和相关单据，并填制《费用报销单》或《差旅费报销单》。 2）部门负责人审核：部门负责人对报销事项的真实性、准确性、完整性、合理性进行审核，并签字确认。 3）财务复核：财务对报销事项及单据的合规性、完整性、真实性、准确性进行复核。 4）副总经理：副总经理根据权限对报销事项作审核或审批。 5）总经理审批：总经理对报销事项作最终审批。 6）出纳付款：出纳依据审批完成的报销单据及时完成报销。三、相关报销费用明细及要求如下：（一）差旅费 1、差旅费报销项目及标准：

1）长途交通费长途交通工具的选择及费用报销标准： 2）市内交通费市内交通费据实报销。报销时需列明期间工作内容、交通起止地点，原则上选用公交车、地铁等公用交通工具，如有特殊情况需坐计程车，需事前向部门负责人报备，同意后方可据实报销。 3)住宿费住宿标准：住宿费用每一套房的计算为按同性两人为标准，即1人出差按一套房的标准；2人出差若同性按一套房的标准，异性按二套房的标准(夫妻两人按一套房的标准)；3人出差按二套房的标准；其他以此类推。二人同住一房的按职务高者标准计算。员工超出以下标准的部分将由员工个人承担。

财务报销标准及OA流程

XXXXX有限公司费用标准及流程

目录一、目的 (3) 二、适用范围 (3) 三、部门职责 (3) 四、报销等级 (3) 五、费用名称 (3) 六、审批规定 (4) 七、差旅费用报销标准 (5) （一）差旅费标准 (5) （二）差旅招待费用标准 (9) （三）差旅费报销流程及时间 (10) 八、日常费用标准 (11) （一）日常报销标准 (11) （二）日常费用报销程序 (12) （三）日常借款管理制度 (13) 九、费用报销的其他规定 (15) 附：原始凭证粘贴整理办法 (15) 十、OA系统费用预借及报销程序 (16)

一、目的为了加强对费用报销的管控，规范各项费用管理，明确各项费用的报销标准及费用核销程序，本着高效、快捷、节约、安全的原则，结合工作实际情况制订本制度。二、适用范围本规定适用于XXXXXX有限公司全体同事及核算单位。三、部门职责四、报销等级五、费用名称 1、差旅费包括出差期间交通费（市内交通）、住勤补贴、期间餐补、自备

车出差补贴。 2、日常费用包括办公费、通讯费、市内交通费、福利费等。 3、招待、培训费包括业务招待费、会务费、培训费、展会等。六、审批规定 1. 出差审批规定公司各部门同事因业务、会议、学习、考察等事项需要出差时须经上级批准后，填写《出差申请表》，经部门经理批准后方可出差。公司部门经理及以上级别高层管理同事因业务、会议、学习、考察等事项需要出差，须填报《出差申请表》，经主管副总和常务副总或总经理批准后方可出差。《出差申请表》中须明确填写：“申请人姓名、出差时间、出差地点、出差事由”以上内容要认真填写，返程后需到人事行政部填写返程时间，交由人事行政主管审核签字，并将《出差申请表》作为差旅费报销凭证，将复印件交财务部存档。各类会议、学习、考察出差回公司后，要形成书面汇报材料，报部门和公司分管领导，必要时抄报人事行政部存档。 2.差旅费预支程序凡因业务、会议、学习、考察等事项需要出差的同事，可根据出差的时间、地点到财务部预支相应的差旅费。预支差旅费程序：出差同事填写《借款单》→部门经理审核签字→（主管副总）和常务副总批准→财务部审核付款。（批准同事外出

出纳工作现金每日记账登记表

一、出纳现金日记账登记一、实践要求： 1.将原始凭证填制完整 2.编制记账凭证 3.登记现金日记账，并进行日清月结。二、实践指导现金日记账的登记方法 1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。 2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。 3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。 4.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。

5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记1 xxx 3 000 1 00 4 00 略 4 00 2 xxx 800 40 840 840 3 xxx 1 20 0 500 1 70 1 70 0 4 xxx 500 800 1 30 1 30

0 0 ………………… 102 xxx 750 300 1 05 1 05 合计 9 60 3 00 12 6 00 9 000 记账凭证出纳编号： 200×年2月 3日编号：摘要借方贷方记账符号金额附件壹张总账科目明细科目总账科目明细科目十万千百十元角分发放工资应付职工薪酬库存现金9 0 0 0 0 0 结算方式及票号：合计金额￥9 0 0 0 0 0 会计主管：记账：出纳：审核：制单：xxx 领（缴）款人：