资金收付管理制度

资金收付管理制度

资金收付管理制度是指企业为了规范资金收付行为、确保资金安全、提高资金利用效率而制定的规章制度。该制度涵盖了资金的收入、支出、管理和监管等方面，为企业的资金流动提供了明确的指导和管理方法。下面是一份关于资金收付管理制度的示例，供参考。

一、总则

1.为规范资金收付行为，保证资金安全，提高资金利用效率，制定本制度。

2.本制度适用于企业内所有部门和岗位的资金收付活动。

二、资金收入管理

2.公司内部员工的工资、奖金等应通过银行转账的方式发放，禁止现金直接发放。

3.资金的收入凭证必须详细填写收款方名称、金额、日期等信息，并经过相关人员的核对和签字确认。

4.资金收入的凭证应及时归档，存放在专门的资金收入凭证库中，并定期进行盘点和审计。

三、资金支出管理

1.资金支出应按照预算和批准的经费使用计划进行，各部门负责人需出具支出申请单，并明确支出事由、金额、时间等详细信息。

2.资金支出申请单需经过预算部门审核、财务部门审批，并有权签字的人员按规定审核批准后方可支付。

3.企业采购的物品、服务应进行公开招标或询价，确保采购的合规性

和合理性，并应与供应商签订书面合同。

4.资金支出的凭证必须详细填写支出方名称、金额、日期等信息，并

经过相关人员的核对和签字确认。

5.资金支出凭证应与支出申请单、合同、发票等相关凭证一并归档，

存放在专门的资金支出凭证库中，并定期进行盘点和审计。

四、资金管理

1.财务部门应建立健全资金管理制度，包括资金流动计划、资金监控、资金投资等，确保企业资金安全和有效利用。

2.财务部门应定期进行资金盘点和对账，并将资金余额与银行对账单

进行核对，确保资金的准确性和完整性。

3.资金支付要求先付先审，禁止预付款和结余款。

4.资金管理应遵守国家相关法律法规和企业内部的财务制度，对违反

资金管理规定的行为进行严肃处理。

五、资金监管

1.预算部门应按照企业的财务预算和经费使用计划，对资金的支出进

行监管，核对支出的合规性和合理性。

2.内部审计部门应对资金收付活动进行定期和不定期的审计，发现问

题及时提出整改意见，确保资金的安全和合规。

3.资金监管人员应亲自检查相关凭证和账目，确保其真实、准确、完整，并定期向上级报告资金收付情况。

六、附则

1.对于临时性的资金收付活动，应填写相应的资金收付申请单，并经相关人员批准。

2.本制度自发布之日起执行，如有需要修改或补充，应按程序进行审批，并及时通知相关人员。

3.本制度的解释权归企业财务部门所有。

通过制定和实施资金收付管理制度，企业可以明确资金收付的流程和责任，规范各部门和岗位的行为，以及确保资金的安全和合规性。同时，该制度还可以提高资金利用效率，减少资金的浪费和滞留，为企业的长期发展提供有力的保障。因此，每个企业都应根据自身实际情况，制定适合自己的资金收付管理制度。

资金管理制度规定（精选20篇）

资金管理制度规定 资金管理制度规定 在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么拟定制度真的很难吗？下面是小编帮大家整理的资金管理制度规定（精选20篇），欢迎大家分享。资金管理制度规定1 第一章总则 第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。 1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出； 2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等； 3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。 第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括： 1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。 2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。 3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。 第四条货币资金实行预算管理。公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审

核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。 第二章授权与批准 第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。 第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。 第七条财务审核。财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。 第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。 第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。 第三章股东单位资金往来管理 第十一条加强对股东单位的资金往来管理。由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的利益。 第十二条公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。 第十三条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其实际控制人、关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款；

资金使用管理制度

资金使用管理制度 资金使用管理制度篇1 第一章总则 第一条为加强资金管理，规范操作行为，根据国家有关规定，结合本公司实际情况，特制定本暂行管理制度。 第二条本制度适用于xxx有限公司。 第二章现金支出管理 第三条财务管理部为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理： 1、支付计划。有关部门或个人使用款项时，必须向总经理提交现金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附相关经济合同或采购计划。 2、支付审批。总经理根据其支付计划对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。 3、付款审核。财务管理部接到审批有效的付款计划后，主管会计对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。财务顾问复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，复核无误后，交由出纳办理付款。 4、办理支付。出纳接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。

5、若因特殊情况，有关部门或个人事先代垫款项的，必 须在事后补办审批程序。财务管理部于每月22日至25日对补办手续齐全的款项进行付款。 第四条日常零星开支所需现金库存限额为500元。 第三章费用报销管理 第五条费用报销的审批权限 1、公司购置固定资产及日常费用支出须经总经理签字。 2、各部门一切报销单据必须经部门经理签字审批后，由 综合管理部汇总交总经理审批。 3、非常规性固定资产购置项目，并且单笔采办金额超过10000元，总经理审批签字后，还须报请集团财务总负责人审批。 4、日常费用支出单笔支付金额超过10000元，总经理审 批签字后，还须报请集团财务总负责人审批。 第六条报销审批手续 1、报销人员因公需要报销时，应填写“支出凭单”经部门 经理初审签字； 2、报销人员执部门经理签字后的报销单据，交综合管理部； 3、综合管理部汇总各部门报销单据，于每月22日至25 日交总经理审批。如需集团财务总负责人审批的单据，在总经理审批签字后，还应转财务管理部报请集团财务总负责人审批。

资金管理制度(精选5篇)

资金管理制度（精选5篇） 资金管理制度1 第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。公司不得为任何单位和个人套取现金。 公司应在下列范围内支付现金： （一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支； （二）个人劳务报酬； （三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等； （四）结算起点以下的零星支出； （五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。 第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。

第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。 第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。 第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。 第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。 第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。 第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。 第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。

企业资金的管理规章制度

企业资金的管理规章制度 关于企业资金的管理规章制度（精选7篇） 资金是企业进行生产、开展经营活动的源泉。没有足够的资金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。所以，作为企业管理中心之一的财务管理，首先必须抓住资金管理这个核心，以此来搞好整个财务管理。下面爱汇店铺整理的关于企业资金的管理规章制度，供你参考。 企业资金的管理规章制度篇1 一、基本制度 1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。 2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。 二、现金管理制度 1、所有现金收支专人(出纳)负责。 2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。 3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。 4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人一定要有经手依据。 5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。 三、支票和网银管理制度 1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。并建立支票登记备查

簿(包括支出和收取支票两本)。 2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。 3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。所开出支票必须封填收款单位名称。支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。 5、基本户余额不足时，申请按支出预算从一般户转过来(建议半月一次)。 四、印鉴的保管 银行印鉴原则上必须分人保管。财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。 五、现金、银行存款的盘查 1、出纳至少每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“半月报表”，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。 2、会计根据实际情况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。 六、支出审批制度 购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何支出都要相应审批。为简化支出审批手续，提高效率，负责人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。 七、差旅费报销规定 报销人持原始凭证签字，报负责人、会计签字认可，交会计报销。 资金管理制度包含资金支付及费用核销管理。 企业资金的管理规章制度篇2 第一章总则

资金收付管理制度

资金收付管理制度 资金收付管理制度是指企业为了规范资金收付行为、确保资金安全、提高资金利用效率而制定的规章制度。该制度涵盖了资金的收入、支出、管理和监管等方面，为企业的资金流动提供了明确的指导和管理方法。下面是一份关于资金收付管理制度的示例，供参考。 一、总则 1.为规范资金收付行为，保证资金安全，提高资金利用效率，制定本制度。 2.本制度适用于企业内所有部门和岗位的资金收付活动。 二、资金收入管理 2.公司内部员工的工资、奖金等应通过银行转账的方式发放，禁止现金直接发放。 3.资金的收入凭证必须详细填写收款方名称、金额、日期等信息，并经过相关人员的核对和签字确认。 4.资金收入的凭证应及时归档，存放在专门的资金收入凭证库中，并定期进行盘点和审计。 三、资金支出管理 1.资金支出应按照预算和批准的经费使用计划进行，各部门负责人需出具支出申请单，并明确支出事由、金额、时间等详细信息。 2.资金支出申请单需经过预算部门审核、财务部门审批，并有权签字的人员按规定审核批准后方可支付。

3.企业采购的物品、服务应进行公开招标或询价，确保采购的合规性 和合理性，并应与供应商签订书面合同。 4.资金支出的凭证必须详细填写支出方名称、金额、日期等信息，并 经过相关人员的核对和签字确认。 5.资金支出凭证应与支出申请单、合同、发票等相关凭证一并归档， 存放在专门的资金支出凭证库中，并定期进行盘点和审计。 四、资金管理 1.财务部门应建立健全资金管理制度，包括资金流动计划、资金监控、资金投资等，确保企业资金安全和有效利用。 2.财务部门应定期进行资金盘点和对账，并将资金余额与银行对账单 进行核对，确保资金的准确性和完整性。 3.资金支付要求先付先审，禁止预付款和结余款。 4.资金管理应遵守国家相关法律法规和企业内部的财务制度，对违反 资金管理规定的行为进行严肃处理。 五、资金监管 1.预算部门应按照企业的财务预算和经费使用计划，对资金的支出进 行监管，核对支出的合规性和合理性。 2.内部审计部门应对资金收付活动进行定期和不定期的审计，发现问 题及时提出整改意见，确保资金的安全和合规。 3.资金监管人员应亲自检查相关凭证和账目，确保其真实、准确、完整，并定期向上级报告资金收付情况。

现金收支管理制度三篇

现金收支管理制度三篇 篇一：现金收支管理制度 一、现金收入管理制度 1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款； 2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手； 3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。 二、经费支出管理制度 （一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支； （二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算； （三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出； （四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支； （五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的

收据准确性列为经费支出； （六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付； （七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目； （八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。 （1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。 （2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

公司资金收支管理制度

公司资金收支管理制度 一、目的和范围 本制度旨在规范公司的资金收支管理，确保资金的合理运用和有效监控，保障企业的正常运营和稳定发展。 本制度适用于公司全体员工，包括全日制员工、劳务派遣员工等。 二、基本原则 1.收支平衡原则：严守收支平衡，确保公司的收入能够覆盖支出，杜绝透支和超出预算的行为。 2.预算管理原则：按照年度预算安排资金使用，审慎编制预算，并在预算范围内合理支出。 3.责任制原则：明确资金使用责任人，并建立相应的审批流程和授权机制。 4.监督制约原则：建立有效的监督机制，加强对资金使用情况的监控和审计，防止滥用资金和财务风险。 三、预算编制与执行 1.年度预算编制：公司每年按照工作重点和经营计划编制下一年度的预算，包括收入预算和支出预算。 2.预算执行：各部门在执行预算过程中，应严格按照预算金额使用，如有需要超出预算的情况，需提前向上级主管部门申请。 3.预算调整：如果出现预算调整的情况，应及时上报相关领导并进行审批。

四、资金的支付和收取管理 1.资金支付：所有的资金支付务必按照正式发票和合同要求进行，严 禁向个人支付现金或以其他方式规避财务监管。 2.资金收取：所有收入应按照规定的流程进行收款，并及时上缴财务 部门，不得私留或挪用。 3.临时资金的处理：对于短期内闲置的临时资金，应由财务部门进行 妥善管理，保证其安全性和流动性。 五、资金审批和授权 1.资金审批：各部门申请资金的使用，必须按照规定的流程进行审批，不能擅自决定或超出权限范围使用资金。 2.资金授权：财务部门将授权给各部门负责人一定的资金支配权限， 但必须按照授权额度和规定的使用范围进行支出。 六、财务监督和审计 1.财务监督：公司建立健全的财务监督机制，对各部门的资金使用情 况进行定期跟踪和监控。 2.审计制度：定期进行内部审计和外部审计，对公司的财务运作进行 全面的检查和评估，及时发现并处理存在的问题。 七、违规处理 对于违反本制度的行为，将按照公司的纪律处罚规定进行处理，包括 警告、罚款、停职甚至解聘等。 八、制度的解释和修改

资金使用管理制度

资金使用管理制度 资金使用管理制度「篇一」 为合理使用分配资金，规范资金的支出拨付手续，确保公司利益不受侵害，避免不必要的经济损失，特制定如下规定: 一、凡经公司审批后的资金计划系属划拨、支付资金的依据。财务部根据公司资金的情况，调剂分配资金的使用及严格执行资金计划。对计划外的资金支出(工程款壹万元以上，费用支出壹仟元以上的)须总经理审批。 二、有关资金支出、拨付的报批程序和要求: 1、工程项目付款 a、申请首次付款的工程项目，需将有关合同转交财务部门，并根据合同内容填写付款申请单。在合同执行中发生内容变更时，须及时将变更的合同转交财务部。对未签署的合同及未经财务部确认变更的合同，财务部门有权不予以支付合同款项。 b、申请支付计划内工程项目进度款时，由工程部经办人员根据对方单位申请理由和合同签定依据，按要求填写付款申请单，工程部长根据合同审核进度并签署意见;预算部根据工程进度对工程造价进行审定;对较大数额的工程付款同时还需工程监理和总工程师进行工程进度、工程质量审核确认，报经项目经理审批后办理付款。 c、申请结算工程尾款时，工程部经办人员按上述程序办理付款申请外，应有相关联部门签署意见(如涉及到由物业公司接手的工程项目应经物业公司签署)，同时财务部门要求对方单位出具加盖公章的工程款项结清证明。否则，财务部门有权不予办理付款。 d、支付每笔工程款时，收款单位应同时出具与签署工程合同单位名称相同，内容相符的工程款发票。 e、支付首笔购销合同订货款时，对方单位须出具符合税务要求的收款收据或销货发票;当购进材料或物品到场时，对方单位应根据到货清单验收情况出具符合要求的购销发票，否则，财务部门有权不予支付后续款项。 f、申请付款经办人员原则上不代领对方单位款项，由对方单位经办人员持付款手续直接签字办理领款。

公司资金收支及账户管理制度(2篇)

公司资金收支及账户管理制度 为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。 第一章网银功能开通 因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。 第二章网银相关密匙、口令的保管 一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。 二、网银密匙三级管理。 本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。 (一)具有基本权限的网银密匙。 出纳。配备具有基本权限的网银密匙(设置密码)。持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。 (二)具有复核权限的网银密匙。 会计。在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。账户配备具有复核权限的网银密匙(设置密码)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。 (三)具有审批权限的网银短信。

财务主管人。随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。 三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人手机号码。 四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。 第三章网银支付业务的办理流程 一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。 二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。 三、出纳员按照付款申请之内容逐笔录入划款信息，确认无误，进行划款；成功后打印支付凭证。 四、付款完成后，出纳员在付款申请单上加盖“付讫”章，并与财务主管同时在付款单上签字，方可作为入账依据。对于应由银行出具的网银单据，必须以开户银行出具并加盖银行业务印章的原始单据作为记账凭证。 五、网银操作过程中非正常业务的处理。 采用网上银行方式进行支付操作，除建立二级复核机制外，还必须强调谨慎性原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后，方可补制业务，并按二级审核方式进行处理。

公司资金收支及账户管理制度范本(2篇)

公司资金收支及账户管理制度范本 第一章总则 第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。 第二章现金的收入、支出范围 第三条现金收入包括。公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。 第四条现金支出范围。 1.职工工资、各种工资性津贴。 ____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。 ____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。 5.出差人员必须随身携带的差旅费。 ____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。 第三章库存现金管理 第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额 的库存现金。库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。 第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。 第四章现金收付业务的日常管理

第七条公司现金收付由出纳人员负责。现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。 第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。 第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。 第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。 第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。 第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。 第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。 第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。 第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。 第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。 第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。 第十八条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。

资金收付管理制度

资金收付管理制度 一、前言 资金是企业运作的核心，管理好资金，是保障企业持续发展的重要保障。为此，企业需要建立起完善的资金收付管理制度，确保资金的安全、有效使用和合理运作。 本文将针对资金收付管理制度进行详细介绍。 二、资金收付管理制度的概念 资金收付管理制度是指企业为保障资金安全、规范资金流转、提高资金利用效率而制定的规章制度。通过制定资金收付管理制度，企业可以规范各类资金流动的管理，确保资金安全、有效使用和合理运作。 三、资金收付管理制度的内容 1.资金流程管理制度 资金流程管理制度是建立资金管理制度的首要条件。在资金流程管理制度中，企业需要规定资金流转的各个环节，包括资金收入、资金审核、资金支付、资金统计等等。通过建立资金流程管理制度，企业可以使每一个资金环节的管理具有条理性、完 整性、安全性。 2.资金收入管理制度 资金收入管理制度主要包括两方面的内容：一是资金收取的方式和程序，二是对于资金收入的记录与管理。资金收入的各项工作必须有专人负责，通过有序规范的手 续和程序进行，确保资金的真实性和完整性。同时，应建立有效的记录与档案管理制度，以便于后期的审计工作。

3.资金审核管理制度 资金审核管理制度是指对于资金审批、核对、审核、认证等方面的工作进行规定。通过建立资金审核管理制度，企业可以有效控制各种资金的流转，在保证基本流动性 的前提下，保障资金的安全性与合理性。其中，特别需要注意的是，企业应注意制定 严格的资金支付权限制度，确保资金支付的真实性和合法性。 4.资金支付管理制度 资金支付管理制度是指对于资金支付的各类规范与要求进行制定。资金支付管理制度需要明确规定资金的支付程序和要求、资金支付的审批权限和程序、资金划拨与 支出等方面的内容。通过建立资金支付管理制度，企业可以规范各种资金的支付流程，确保资金的支付合法有效。 5.资金监管管理制度 资金监管管理制度是指企业建立与实施资金监管的各项规定及要求。资金监管管理制度需要明确规定资金监管制度的执行主体，资金监管的内容、程序、要求等，确 保对于重要资金事项的严密监管。同时，企业需要明确资金监管的政策、目标等，建 立有效的储备金管理制度，以应对不可预测的资金风险。 四、资金收付管理制度的实施 资金收付管理制度的实施必须细化到具体操作步骤和个人职责，避免出现模糊、混乱等弊端，从而达到规范流程、完善程序、提高效率的目的。 1．明确规章制度，落实角色职责。企业在制定资金收付管理制度的同时，必须 明确各类人员在资金收付过程中的职责，建立资金收付处理工作的科学机制，制定出 流程清晰、职责明确、节点把关的具体详细操作程序。

门店资金收付管理制度范文

门店资金收付管理制度范文 门店资金收付管理制度 第一章总则 第一条为了规范门店资金的收付管理，确保门店经营的合法性、规范性和安全性，制定本制度。 第二条本制度适用于本门店范围内的所有资金收付活动。 第三条本门店在日常经营活动中的资金收付必须遵循法律、法规的规定，并建立相应的内部控制制度。 第四条本制度内容需要不断修订和完善，由门店财务部门负责制定、解释和管理。 第二章资金收付的基本原则 第五条门店资金的收付必须遵循合法合规、规范有序和安全高效的原则。 第六条门店的资金收付必须建立账户资金制度，确保资金的安全性和追溯性。 第七条门店的资金收付必须明确审核责任，确保资金的正确性和真实性。 第八条门店的资金收付应及时核查和记录，确保账务的准确

性和及时性。 第九条门店资金的收付需建立相应的内部控制措施，确保资 金的合理性和内控的有效性。 第三章资金收付管理的流程和控制 第十条门店资金收付管理流程包括资金申请、资金审批、资 金支付、资金收款、资金存储和资金盘点等环节。 第十一条门店资金申请应由责任部门提出，并填写《门店资 金申请单》，明确申请金额、用途和期限，并由门店经理审批。 第十二条门店经理对资金申请单进行审核和批准，确保资金 需求的真实性和合理性，并提出相关意见。 第十三条门店资金支付应建立统一的支付平台，并由财务部 门负责执行。资金支付前，需经过核对和审批，确保支付的准确性和安全性。 第十四条门店资金收款应建立统一的收款账户，并由指定的 收款人接收和登记收款。收款后，应及时核对和记录，确保收款的真实性和完整性。 第十五条门店财务部门负责将门店的资金储存于银行账户， 并做好账目的登记和核对，确保资金的安全性和追溯性。 第十六条门店应定期进行资金盘点，确保账务的准确性和及

资金收付管理制度

XXXXXX公司管理制度————————————————————————————— 资金收付管理制度 XXXXXX股份有限公司

资金收付管理制度 1、目的 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制资金风险，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则2006》和《企业财务通则》，并结合公司实际情况特制定本制度。 2、适用范围 适用于公司及分公司、子公司的所有资金收付业务。 3、资金支出的分类 3.1根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几类： 3.1.1日常经营涉及的销售费用、管理费用、财务费用； 3.1.2经营采购支出：主要指为工程项目而进行的采购支出； 3.1.3工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等支出； 3.1.4税费支出：指公司应缴纳的各项税费； 3.1.5固定资产、在建工程等长期资产购置支出； 3.1.6非经营性资金往来支出； 3.1.7对外投资支出； 3.1.8利润分配支出； 3.1.9其他支出。 4、资金收付的预算管理 4.1各单位应根据上年末编制的资金预算，对资金收支进行预算控制和管理。 4.2资金预算应根据《全面预算管理制度》，在经营预算和资本预算的基础上进行编制。预算管理办公室根据各责任部门编制的经营预算和资本预算，负责编制汇总经营预算和汇总资本预算，在此基础上，由资金管理部门（目前为财务部）编制资金预算。 5、资金支出的依据 5.1 公司资金支出的原则及依据包括： 5.1.1国家政策法规、公司章程； 5.1.2公司的有关管理制度； 5.1.3经批准的预算文件； 5.1.4资金支出授权书规定的有权批准人的签批；

银行存款收付管理制度

银行存款收付管理制度 1公司日常经济业务活动中，除了按国家现金管理规定可以使用现金外，都必须通过银行办理转帐结算，对银行存款的每一笔收入和支出都要按银行结算办法中有关规定的程序办理银行结算手续。 2银行存款收入管理规定；出纳员在办理每一笔银行存款收入业务进,都必须认真复核银行存款收款票据的真实性，内容完整性,填写准确性，如付款单位付来的银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票、银行本票、信用证、支票等各种结算凭证,在相关收款凭证上加盖“转账收讫”印章。出纳人员应在单据结算规定的日期内及时到银行办理进账，防止资金闲置。 3．银行存款支出管理规定；企业生产和管理的应付材料、工装模具、设备、委托加工费等各，种费用的所需用款支出，一律由各归中管理部门填写一式三联的“请领款单”,业务经办人应正确填写收款单位名称、用途、金额，经部门领导——主管经理——总经理审批，财务部长审核后，交出纳员把第一联留下，凭以作办理银行存款支出手续，并把办理支出后的银行回单、网银付款凭证、支票存根联附上，作为减少银行存款的记帐依据，各业务经办人，对办理领款的支出,应及时把合法真实、完整的发票、单据（购买实物的发票，必须有实物 验收入库证明)交由主管经理亲笔签名审批后，连同原“请领款单”第二、三联送财务部审核会计办理核销报帐手续。 4．通过银行办理的转帐结算方式通常有：银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、信用证、支票、电汇、网上银行汇款

4．1银行汇票的管理 4．1．1银行汇票是银行签发给汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据、票随人到，兑现性强,付款期为一个月。 4．1．2银行汇票收付，由出纳人员具体到银行办理结算手续. 4．1．3持票人必须妥善保管好银行汇票及其解讫通知联，严防遗失，如果遗失了填明“现金”票样的银行汇票，持票人应立即向兑付银行或签发银行请求挂失;如果遗失了填明收款单位或个人名称的汇票，银行不予挂失,可通知收款单位或个人、兑付银行、签发银行，请其协助防范。 4．2银行承兑汇票管理 4．2．1银行承兑汇票是经银行审查同意承兑付款的票据,承兑期最长不超过9个月，未到期的银行承兑汇票可到银行申请贴现，由出纳人员按银行有关规定办理. 4．2．2持票人应妥善保管好银行承兑汇票，若遗失,应及时向承兑银行办理挂失注销手续。 4．3支票的管理 4．3．1办理同城以内，一千元以上的贷款结算，都必须使用银行转账支票转帐处理. 4．3．2签发的支票,都一律用都用墨黑墨水填写或用支票打印机开具，不得更改，不准签发空白支票，由于特殊原因,在签发支票时不能计填实际金额时，应写明支票用途和限额才能发放，签发的支票数额必须与支票存根联相符。

收付款管理制度范文

收付款管理制度范文 收付款管理制度 一、总则 为了规范公司的财务收付款管理行为，提高资金使用效率，防范经济风险，特制定本收付款管理制度。本制度适用于公司所有涉及财务收付款的部门、岗位和人员。 二、收款管理 （一）收款政策 1. 公司的收款政策是全面贯彻“付款尽职、收款勤勉”的原则，确保公司的应收账款能够及时回收。 2. 公司应采取多种方式进行收款，包括但不限于现金、支票、电汇、POS机刷卡等。 3. 公司应建立健全的客户信用管理制度，明确客户的信用额度和收款条件，做好客户的信用风险评估工作。 （二）收款流程 1. 接受收款的相关人员应接待客户并提供付款信息，向客户说明收款方式和支付期限。 2. 客户支付款项后，相关人员应核对金额并登记相关信息，同时向客户提供相应的收款凭证。 3. 收到款项后，相关人员应及时录入系统并进行核对，确保账款的准确性。 4. 已核对的账款应及时汇总，并进行清账操作。 （三）收款风险防范

1. 每个员工在处理收款事务时都必须严格遵守公司规章制度和操作流程，确保收款过程的安全性和准确性。 2. 员工在接待客户时应着装整齐、礼貌待客，不得与客户发生纠纷或争执。 3. 对于异常的收款情况，相关人员应及时报告财务部门，并采取相应的风险防控措施。 三、付款管理 （一）付款政策 1. 公司的付款政策是按照合同、协议或相关规定支付款项，并确保支付按时、准确、合法。 2. 公司应建立健全的供应商管理制度，建立稳定的供应商合作关系，确保供应商的合法合规。 （二）付款流程 1. 提供付款申请的员工应将申请表填写完整，包括付款方式、金额、用途等，并附上相应的付款凭证和相关文件。 2. 负责审核付款申请的相关人员应核对申请表和相关文件的完整性，确保支付合规和准确。 3. 审核通过的付款申请应送至财务部门进行付款操作，财务部门在付款前应进一步核对相关信息。 4. 付款完成后，财务部门应及时记录，并将付款凭证归档。 5. 与财务相关的员工应及时更新财务信息系统，确保付款数据的准确性。 （三）付款风险防范 1. 每个员工在处理付款事务时都必须严格遵守公司规章制度和

现金收付管理制度

现金收付管理制度 一、目的及适用范围 现金收付管理制度的目的是确保公司资金的安全、合规和有效运作，规范现金的收付流程和操作方式。本制度适用于公司所有部门和员工。 二、基本原则 1. 保密原则：所有与现金收付相关的信息都应该严格保密，防止泄 露或滥用。 2. 分工原则：明确各部门和个人的责任和职责，避免职责交叉或责 任不清。 3. 制度原则：按照制度规范操作，不得私自改变或违规操作。 4. 记账原则：每笔现金收付都应记录详细的账务信息，确保账目真实、准确、完整。 三、收款管理 1. 收款方式： a. 现金收款：由财务部门设立收款台点，收款人员核对并记录收 款信息，同时将现金存入指定安全柜中。 b. 银行收款：公司接受银行转账或其他电子支付方式的收款，由 财务部门负责记录和核对收款信息，并及时进行对账。 2. 收款凭证：

a. 现金收款：收款人员应提供收据或发票给付款方，同时保存副 本以备查阅。 b. 银行收款：财务部门应及时向付款方开具付款确认凭证，并保 存相关记录。 3. 收款登记： a. 财务部门应及时将收款信息登记在账簿中，包括款项来源、金额、日期等。 b. 银行收款应及时核对和登记到相应的收款账户中，避免遗漏或 错误信息。 四、付款管理 1. 付款申请： a. 员工或部门需要支付款项时，应填写付款申请单，并附上相应 的付款依据和发票。 b. 付款申请单应提交给财务部门审核，并由授权人签字确认后方 可进行付款操作。 2. 付款方式： a. 现金支付：由财务部门按照申请单进行现金支付，同时记录相 关信息。 b. 银行支付：财务部门按照申请单准备相关支付文件，包括支票、电汇等，并及时发送给相关银行完成付款。

财政资金收付及管理业务内部控制制度

财政资金收付及管理业务内部控制制度 第一章总则 第一条为进一步加强财政资金管理,规范财政资金收付程序,明确资金收付管理责任,确保财政资金使用的安全,提高资金运行效率和使用效益,根据中华人民共和国预算法、中华人民共和国会计法、财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知及相关规定,结合我镇实际,制定本制度; 第二条本制度适用于财政所具有资金收付业务的岗位对以下财政性资金的收付管理：本级财政预算资金、上级财政部门和财政专项资金等财政性资金; 第三条财政资金的安排使用实行预算管理,做到有预算不超支,无预算不动支;各项资金的拨付,必须具有合法、合规、完整的预算指标或批准依据;不得办理无预算、无计划、无批准依据或批准手续不全的资金收付; 第四条财政资金收付应按照规定的程序以及用款进度进行; 第五条相关业务岗位应按照规定及时办理资金收入结算和支出审拨手续; 第二章管理机构及岗位职责 第六条资金收付管理,按照“统一领导、分级管理”的原则,实行分级负责制：

一镇长：负责财政性资金的全面收付审批及内部控制制度建设; 二财政所长：负责各项财政性资金的调度、监管和审批;协助镇长组织并实施好全镇各项收入及支出安排; 三总预算及部门会计：负责岗位职能范围内有关部门或单位资金使用计划或拨款事项的全面初审,并按程序提出审核意见；根据审批权限报经批准；做好资金的分析及预测,及时将相关信息向领导报告;初审的主要事项为：1.资金拨付是否有预算计划,专项资金是否符合专款专用的规定； 2.相关资金账户余额不得透支； 3.审批手续是否齐全； 4.其他需要审核的事项; 四业务经办人：负责岗位内资金初审,建立指标台账及收支台账；按照会计法及有关制度的规定,对原始凭证的真实性、完整性进行审核;负责相关账套的会计核算和凭证装订、保管,定期与相关部门对账；认真审核资金拨付凭证及附件,按银行及上级的有关规定及时办理对账结算；及时登记银行存款日记账,定期与银行对账,确保资金安全；严格按有关规定使用印章及支票等有关票据; 第七条岗位职责 总预算会计 1.负责指标管理,包括建立指标台账,本级预算的编制调整及与部门的核对；2.负责与上下级财政、税务部门、预算单位、对帐,负责全镇统发工资的汇总、审核；3.负责与上级财政部门结算；4.负责部门财政资金调度

公司财务收款管理制度

公司财务收款管理制度 公司财务收款管理制度（精选26篇） 在不断进步的社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编为大家整理的公司财务收款管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。 公司财务收款管理制度篇1 第一章总则 第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭证

的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。 第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 第三章资本金和负债管理 第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入账。 第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。 第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。

财务收款管理制度(汇总6篇)

财务收款管理制度（汇总6篇） 财务收款管理制度第1篇 一、建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。 企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。 二、建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值。 1、在商品购进环节，我们制订了烟糖公司规范进货行为规定、进货货款管理办法和进货过程管理办法，来规范企业进货决策和进度行为，把好进货关。 《规范进货行为规定》的主要内容是，进货决策按照下列程序进行：第一步，进货人员提出进货商品的品名、规格、进货单位、数量、进价和

预计销价、预计全部销完时间、毛利、利润等情况；第二步，各职能部门提供刊物进货商品的适销、价格、库存等情况；第三步，决策人员根据进货人的意见和各职能部门的资料综合分析，进行决策。 针对货款的安全性问题，我们在《进货货款管理办法》中明确规定了货款支付程序和货款审批权限，落实进货责任，确保资金安全与完整，防止商业诈骗。 针对进货中的回扣问题，我们在《进货过程管理办法》中明确规定，在购销业务中的返利和回扣一律入帐，严禁各经营部私设小金库或个人私拿回扣。 2、在商品销售环节，我们制订了烟糖公司《销售货款管理办法》，目的是加快销货款回收。对已销商品货款，本着"谁销售，谁负责收款"的原则，做到钱货两清；对代销商品，要充分了解代销方资信情况，要签订合同，明确付款期限。这样既扩大了销售，又保证了资金安全。 3、在商品储存环节上，我们建立《商品排查制度》，每月全面排查一次，专项排查及时进行。在保证销售的前提下，大力推广小库存和零库存，使商品做到适销对路，勤进快销。 三、建立和健全自我扩张和自我约束的企业财务机制，确保企业持续、稳定、协调发展。 1、建立与企业发展战略目标相配合的滚动式三年财务 计划。引入全面预算管理办法，在全面预算的基础上编制出企业滚动