资金支付管理条例

资金支付管理条例

第一章总则

本条例旨在规范资金支付管理，加强财务监督，保障资金的安

全与合理使用。

第二章资金支付的程序与要求

第一节资金支付申请

1. 部门、单位需提前编制资金支付申请，包括支付金额、用途、支付对象等。

2. 资金支付申请必须经过相应管理人员审批后方可执行。

第二节资金支付审核

1. 资金支付审核机构负责对支付申请进行审查，确保申请的合

规性和准确性。

2. 审核过程中，如发现问题或需要进一步了解情况，审核机构

有权要求申请人提供相关文件和解释。

第三节资金支付执行

1. 资金支付机构根据支付申请执行资金划拨，并及时通知支付对象确认。

2. 资金支付执行过程中，需注意支付安全和准确性，确保资金的到账。

第三章资金支付的监督与控制

第一节监督机构和职责

1. 资金支付监督机构负责监督和检查各单位的资金支付活动，对违规行为进行纠正。

2. 监督机构应定期进行检查，发现问题及时整改，确保支付活动的合法和规范。

第二节内部控制措施

1. 各单位应建立健全内部控制制度，明确资金支付的权限和责任。

2. 内控措施包括制定资金支付流程、设置审批层级、建立风险防范机制等。

第四章法律责任

第一节违规行为的处罚

1. 对于违反资金支付规定的行为，将给予相应的纪律处分。

2. 严重违法行为将依法追究法律责任。

第二节案件处理的程序

1. 相关部门接收举报后，应及时成立调查组进行调查。

2. 调查组根据调查结果，依据法律程序作出处罚决定。

第五章附则

本条例自颁布之日起生效，对资金支付活动进行规范管理，确保资金安全及合法使用。

项目建设资金支付管理办法

项目建设资金支付管理办法 项目建设资金支付管理办法 第一章总则 为了充分发挥项目建设资金在保障工程进度和提高工程质量方面的作用，规范工程款支付流程，确保正确支付工程款并控制工程成本，本办法明确各管理主体的责任。 第二条适用范围 本办法适用于公司建设的所有开发工程项目进度款、结算款（含设备结算款）的支付。 第三条付款依据 付款依据包括双方签订的合同条款、施工方案设计书、工程进度款审定书、工程竣工结算书、项目配套成果文件和工程竣工质量验收合格证明等有效资料。

第二章管理责任 第四条施工单位、监理单位、建设单位的责任 施工单位、监理单位、建设单位应本着合理、经济的原则，且本着对工程质量负责、为最终用户负责的原则，履行建设资金使用的相关主体责任。 第五条施工单位的责任 施工单位应严格履行合同责任，确保进度和质量、确保施工安全。按照合同约定和工程建设预算定额，根据工程形象进度按月上报进度款、办理竣工结算，承担因自身原因造成的质量责任和行政性罚款。 第六条监理单位的责任 监理单位应按照与建设单位签订的监理协议严格履行工程建设监理责任。对施工单位报送的月度进度款申请资料、工程

竣交结算资料等进行严格审核，尤其对工程形象进度和进度款审核要提出专业审查意见。对未达到质量要求或未按规定技术工艺流程施工的工程量予以扣除并下发整改意见，确保工程质量，维护建设单位利益和社会效益。 第七条建设单位的责任 建设单位须对经监理单位审核过的各类结算资料由工地代表再次复核，经工程部总监审定，___造价工程师根据合同约定，按照计量规则，再次复核工程形象进度、确认工程量，并出具最终审定意见。经主管领导签字审批后进入款项支付环节。 第三章支付流程 第八条工程进度款 1、工程进度款申报的前提条件 1）所申报形象进度与现场实际情况必须相符；

大额资金支付管理办法

大额资金支付管理办法 第一章总则 第一条为贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》，市委办公室、市政府办公室《关于严格落实“三重一大”决策制度的意见》，进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》（财会﹝2008﹞]7号）、《南方公司“三重一大”决策制度实施办法》（苏悦南控﹝2017﹞96号）等规章制度，结合公司实际，制定本办法。 第二条本办法适用于本公司。 本办法中的“集团”系指**集团有限公司，“公司”系指**有限公司。 第三条本办法所称资金，是指公司拥有或控制的现金、银行存款、票据（银行承兑汇票或商业承兑汇票）等。 第四条大额资金支付是指公司运营中单笔金额达一定标准的资金支付；大额资金不得以现金方式支付。根据业务类型分别明确大额资金支付的标准、审批权限及审批方式。支付审批方式是指协同审批。 第二章资金支付具体管理规定 第五条采购商品

采购商品中，贸易业务采购商品的大额资金支付标准为单笔500万元，其它业务采购商品的大额资金支付标准为单笔10万元。 1.贸易采购 贸易采购单笔支付金额在大额标准以下的，支付审批采取协同方式，具体由市场部发起，市场部门负责人审核，财务部门负责人、风控部审核，项目负责人、董事长审批；单笔支付金额在大额标准（含）以上的，按上述流程审批。资金支付时，需附经评审通过的正式合同和商品数量等文件。 2.其它采购商品事项 其它采购商品事项单笔支付金额在大额标准以下的，支付审批采取协同方式，具体由业务部门发起，业务部门负责人审核，财务部门负责人、风控部审核，项目负责人、董事长审批；单笔支付金额在大额标准（含）以上的，按上述流程审批。资金支付时，需附部门请示、经评审通过的正式合同、公司批复等文件。 第六条购买服务 购买服务包含不限于贸易业务运杂费、鉴证咨询、劳务、物业管理等服务。资金支付时，需附经评审通过的正式合同、公司审批手续等文件。 1.贸易业务运输服务 贸易业务运输服务大额标准为单笔100万元，流程同贸易采购业务。 2.其它服务事项 其它服务事项大额标准为单笔20万元，单笔支付金额在大

资金支付管理制度

资金支付管理制度 第一章目的和范围 本资金支付管理制度旨在明确资金支付的管理规范，保证公司资金安全、高效地支付和结算，同时符合《中华人民共和国预算法》、《现金管理条例》等国家法律法规。本制度适用于公司内所有资金支付业务，包括但不限于货款、薪酬、福利等。 第二章制度和流程规范 1.预算申请：资金支付必须按照公司年度预算进行申请，预算外支出需经过相关部门审批。 2.审核流程：资金支付申请需经过相关部门审核，确保支付符合公司规定和法律法规。 3.支付方式：公司资金支付可采用银行转账、公务卡支付、现金支付等方式，具体支付方式依据法律法规和公司规定执行。 4.核算方式：公司资金支付应按照《企业会计准则》等规定进行核算，确保会计处理的准确性和合规性。 第三章责任与义务 1.财务部门：负责资金支付的审核、记录、报告和监督，确保资金支付合规、准确，并对支付信息的真实性和完整性负责。 2.审计部门：负责对资金支付业务进行监督和审计，发现违规行为及时上报并纠正，对审计结果负责。

3.法律部门：负责对资金支付业务涉及的法律事务进行审核和咨询，确保资金支付合法合规。 4.其他部门：负责协助财务、审计和法律部门开展资金支付管理工作，确保本部门资金支付的合规性和准确性。 第四章监督与检查 1.内外部检查：公司应定期对资金支付业务进行内外部检查，包括但不限于审计、税务检查、财务检查等，以确保资金支付管理制度的有效执行。 2.审计：公司应定期委托第三方审计机构对资金支付业务进行审计，审计报告应详细记录资金支付业务的合规性和规范性。 3.检查处理：对于在监督与检查过程中发现的问题，公司应依法依规进行处理，涉及到的责任人应承担相应的法律责任和经济责任。 第五章违约责任 1.对于违反本资金支付管理制度的行为，公司将依据相关法律法规和公司规定追究相关责任人的法律责任。 2.因违反本制度导致公司经济损失的，相关责任人应承担相应的经济赔偿责任。 3.对于故意违反本制度的，公司有权对相关责任人给予行政处罚或者解除劳动合同。

公司资金支付管理办法

公司资金支付管理办法 随着社会经济的快速发展和企业规模的不断壮大，公司资金支付管 理办法成为了公司日常运营中不可忽视的重要环节。科学合理的资金 支付管理办法不仅可以提高公司运营效益，降低风险，还可以促进企 业健康发展。本文将从公司资金支付的意义、资金支付管理办法的制 定与执行、有效控制支付风险等方面进行探讨。 一、公司资金支付的意义 公司资金支付是指公司通过各种支付手段，将资金用于履行合同、 支付工资、缴纳税费等方面。合理的资金支付管理可以帮助公司有效 控制资金流动，确保资金的安全和合规，提升公司形象和信誉。同时，良好的资金支付管理还可以提高资金利用效率，减少浪费，为公司的 经营活动提供坚实的保障。 二、资金支付管理办法的制定与执行 1. 确立管理目标：公司应该明确资金支付管理的目标和原则，例如 保证支付的及时性、准确性和合规性，降低支付风险等。 2. 制定支付政策：公司应该根据自身特点和需求，制定相关的支付 政策和程序。这包括资金支付的审批流程、支付工具的选择和使用、 支付方式的规定等。 3. 制定内部控制制度：公司应建立健全的内部控制制度，明确责任 分工、权限设置和操作流程，确保资金支付的合规性和准确性。

4. 引入科技手段：公司可以借助现代科技手段，如企业级支付系统、云平台等，提高支付管理的效率和准确性。同时，科技手段还可以帮 助公司进行支付数据的分析和风险预警，提供决策参考。 5. 做好内部培训：为了确保资金支付管理办法的有效执行，公司应 加强对员工的培训和教育，提高员工对支付政策和程序的理解和遵守 意识。 三、有效控制支付风险 1. 风险识别与评估：公司应该建立风险识别和评估机制，及时发现 和分析资金支付风险，例如支付功能失控、支付数据泄露等。 2. 风险防范与控制：公司应采取相应的措施，加强对支付风险的防 范和控制。例如加强支付数据的安全保护、建立反欺诈机制等。 3. 风险应对与处置：当支付风险发生时，公司应及时应对和处置， 避免对公司造成影响。这包括及时停止支付、追回损失、排除安全隐 患等措施。 四、资金支付管理办法的优化与创新 随着支付科技的不断发展和公司运营模式的变革，公司资金支付管 理办法也需要不断优化和创新。可以考虑以下几个方面： 1. 推进移动支付：随着智能手机的普及，公司可以推行移动支付， 通过扫码、手机端支付等方式，提高支付的便利性和效率。

资金支付管理办法

资金支付管理办法 一、总则 为了保障资金支付的安全性和合规性，提高财务管理的效率，特制定本资金支付管理办法。 二、支付权限 1.资金支付权限只限于财务部门和授权人员，未经授权人员不得擅自进 行支付操作。 2.财务部门有权对支付权限进行审核和授权，确保支付操作的合法性和 准确性。 三、支付流程 1.支付申请 –支付申请应由支付申请人员填写相应的支付申请表格，并在申请表格上进行签名确认。 –支付申请表格应包含以下信息：支付金额、收款方信息、支付事由、支付方式等。 –支付申请表格需经过支付申请人员确认无误后，方可进入下一步流程。 2.支付审批 –支付申请表格需经过上级主管审批，审批人员应根据支付申请的合法性和准确性进行审查。 –审批人员应在支付申请表格上签名确认，并在表格上标明审批意见。 –审批人员如对支付申请有疑义，可要求支付申请人提供进一步的证明材料。 3.支付操作 –经过审批的支付申请表格应由财务部门进行支付操作。 –支付操作应由专人负责，确保支付操作的准确性和安全性。 –支付操作包括填写支付凭证、进行支付款项的划拨等。 四、支付记录 1.所有支付操作应进行详细记录，包括支付金额、收款方信息、支付事 由、支付方式、支付时间等。 2.支付记录应按照时间顺序进行归档保存，便于日后查询和审计。

五、支付凭证管理 1.每笔支付操作都应有相应的支付凭证，支付凭证应包含支付金额、收款方信息、支付时间等必要信息。 2.支付凭证应经过支付操作人员签名确认，并由财务部门加盖公章后方可生效。 3.支付凭证应进行归档保存，便于日后查询和审计。 六、支付风险控制 1.针对资金支付过程中可能出现的风险，财务部门应建立相应的风险控制措施。 2.风险控制措施应包括但不限于：资金安全管理、账户权限管理、支付审核机制等。 七、资金支付监督 1.财务部门应定期对资金支付操作进行监督和检查，确保支付操作的合规性和准确性。 2.财务部门应配合内部审计部门和外部审计机构进行资金支付相关的审计工作。 八、违规处理 1.对于违反本资金支付管理办法的行为，财务部门有权采取相应的纠正和处理措施。 2.违规行为包括但不限于：未经授权进行支付操作、支付申请填写不准确的情况等。 3.违规处理措施包括但不限于：口头警告、书面警告、经济处罚、行政处罚等。 九、附则 本资金支付管理办法自发布之日起生效，并适用于全体财务部门和相关人员。以上为资金支付管理办法，特此制定。 本文档仅作参考，并不构成法律建议。如有疑问，请向专业律师咨询。

资金支付审批程序管理办法(全新经典范本)

资金支付审批程序管理办法 第一条为了适应公司的经营发展需要，提高工作效率，对资金支付审批流程进行简化，由法定代表人依据统一管理、分级授权原则，特制订本办法。本办法适用于公司本部及公司所属各分、子公司。 第二条资金支付原则、审批内容及审批权限 （一）资金支付原则 根据公司月度资金预算管理要求，各部门及各分子公司需于每月15日前将本部门本公司M+3月（例：1月上报4月资金计划）、单笔付款金额大于2万元（含）的资金支付计划报财务部进行汇总，经支部委员会、总经理办公会议审议通过后次月支付。计划外资金（大于等于2万元）需按规定程序上会通过后支付。 （二）审批范围及审批权限 1.审批业务范围：涉及公司资金支付和报销审批的所有业务。 2.审批权限：各类资金支付，需由经办部门填写相关审批表格，由部门负责人确认后，经财务部审核、分管领导审批、财务分管领导审核、董事长或总经理审阅后，由财务部办理相关款项支付。公司资产部相关审批程序中“分管领导审批”由公司总经理助理审批。

3.其他特殊情况的规定 （1）经支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将总经理办公会决议、合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。 （2）不需支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。 （3）办理业务接待报销需由经办人按照《公务接待管理制度》填写《业务招待费用支付审批表》，将《公务接待审批单》及相关发票等作为附件。 （4）办理会议费报销需由经办人填写《日常费用支付审批表》，将会议通知、会议签到表及相关发票等作为附件。 （5）办理工资、五险一金、取暖费等职工薪酬类资金的支付，经办部门可直接以工资表、保险明细表等相关表格，按正常情况进行审批。 （6）差旅费的报销参照公司《员工出差管理制度》的相关要求执行。高管出差前要填写《集团公司请假审批单》并报集团公司领导

财政资金支付管理制度

财政资金支付管理制度•相关推荐

法。 第二条本办法适用区级预算单位财政性资金直接支付的管理，以及未纳入国库集中支付改革试点的预算单位（以下简称非试点单位）财政性资金授权支付的管理。已纳入国库集中支付改革试点的预算单位，其授权支付资金按照《xx区财政国库管理制度改革试点资金支付管理暂行办法》执行。财政性资金包括： （一）财政预算内资金； （二）纳入财政预算管理的政府性基金； （三）纳入财政专户管理的预算外资金； （四）其他财政性资金。 第三条预算单位财政性资金的支付实行财政直接支付、财政授权支付两种方式。 财政直接支付是指由区财政将资金直接支付到收款人（即货物、服务、工程的供应商及统发工资个人等）或用款单位（即具体申请和使用财政性资金的预算单位）账户。财政直接支付的方式包括工资统发、政府采购、其他直接支付等。 非试点单位财政授权支付是指区财政将资金拨付到预算单位账户，再由预算单位将资金支付到收款人账户。非试点单位的授权支付指未列入财政直接支付范畴的财政性支出。 第四条预算经区人代会审议通过后，预算单位依法拥有相应的资金使用权，履行财务管理、会计核算职责，并接受财政和审计监督。 第五条预算单位原则上分为一级预算单位和基层预算单位。向财政局汇总报送本级及其下属的分月用款计划的预算单位为一级预算单位；独立核算无下属单位的预算单位为基层预算单位。一级预算单位的本级开支，视为基层预算单位管理。 第六条预算单位按规定程序编制分月用款计划，并按照批复的用款计划申请、使用财政性资金。 第七条财政性资金的支付，坚持按财政预算、分月用款计划、项目进度和规定程序支付的原则。 第二章用款计划

资金支付管理办法

资金支付管理办法 为了规范资金支付管理，确保资金使用的透明度和有效性，本文制 定了资金支付管理办法，对于各类资金支付进行准确控制和监督。 一、总则 资金支付是指根据合同、协议或相关法规规定，按时足额支付资金 给合作伙伴、供应商或其他相关方的行为。资金支付管理的目的是确 保支付流程的规范、透明和合规。 二、支付申请 支付申请是指资金支付前，申请人提出的支付需求。支付申请应包 括以下内容： 1.支付申请人的姓名、部门、联系方式等基本信息； 2.支付金额、支付对象和支付理由； 3.相关附件，如发票、合同、协议等。 三、支付审批 支付审批是指对支付申请进行审核和审批。支付审批人应根据公司 内部规定和相关法规执行，确保支付合规。支付审批应包括以下环节： 1.审核支付申请的真实性、合规性和合理性； 2.核对支付对象与支付申请的一致性； 3.审核相关附件的真实性和合规性；

4.根据授权权限，进行支付审批。 四、支付方式 支付方式应根据具体情况选择，常用的支付方式包括： 1.银行转账：将支付金额通过银行转账方式直接支付给收款方； 2.支票支付：出具支票并邮寄或直接交付给收款方； 3.现金支付：直接以现金形式支付给收款方； 4.第三方支付：通过第三方平台完成资金支付。 五、支付记录 支付记录是指对每一笔支付进行记录和保存的信息。支付记录应包括以下内容： 1.支付时间、支付金额、支付方式等基本信息； 2.支付对象的名称、联系方式等相关信息； 3.支付申请人和支付审批人的姓名和联系方式； 4.支付相关附件的备份文件。 六、支付监督 支付监督是指对资金支付过程进行监督和检查，确保支付流程的透明和合规。支付监督应包括以下环节： 1.定期或随机抽查支付记录的真实性和完整性；

财政资金支付管理办法

财政资金支付管理办法 一、总则 为规范财政资金的支付管理，提高财政资金的使用效率和透明度，根据《中华 人民共和国财政法》等相关法律法规，制定本办法。 二、支付管理的原则 2.1 依法合规原则 财政资金支付必须遵循国家相关法律法规和政策规定，不得违反财政纪律和财 政原则。 2.2 公开透明原则 财政资金支付应当依法公开，接受社会监督，确保支付活动的透明度和公正性。 2.3 管理规范原则 财政资金支付应当按照规定程序进行，确保支付活动的规范性和有效性。 2.4 风险防控原则 财政资金支付过程中应当加强风险防控措施，防范支付风险，保障财政资金的 安全性。 三、支付流程 3.1 申请支付 1.各单位根据需要向财政部门提出支付申请，申请表中需包含以下内容： –支付事项的基本信息 –支付金额及用途 –支付方式等相关信息 2.财政部门对支付申请进行初步审核，审核内容包括： –申请事项的合规性 –支付金额的合理性 –支付方式的适用性 3.2 支付授权 1.财政部门对通过初步审核的支付申请进行授权，包括：

–确定支付金额和用途 –确定支付方式和账户 2.支付授权应当由财政部门负责人签署，并留有相应记录。 3.3 支付执行 1.财政部门按照授权的支付方式和账户，进行支付操作。 2.支付过程中需确保支付凭证的真实性和准确性，支付记录应当详细、 完整。 3.4 支付审计 1.财政部门进行支付后，应当加强对支付流程的监督和审计，确保支付 的合规性和规范性。 2.支付审计应当定期进行，发现问题及时整改。 四、支付管理的责任制度 4.1 财政部门责任 财政部门负责制定和完善财政资金支付管理制度，组织实施支付工作，并对支付过程进行监督和审计。 4.2 申请单位责任 申请支付的单位负责提供真实、准确的支付信息和必要的材料，确保支付的合规性。 4.3 监督机构责任 监督机构对财政资金支付活动进行监督，发现问题及时报告，并要求整改。 五、违规处理 对于违反支付管理办法的行为，将依法追究相应责任人的责任，追回违规支付的资金，同时可能会面临相应的行政处罚或者经济赔偿。 六、附则 本办法自公布之日起施行，原财政支付管理中规定的与本办法相矛盾的内容均失效。 以上为财政资金支付管理办法的主要内容，相关部门和单位应当按照此办法进行财政资金的支付管理，并加强对支付活动的监督和审计，确保财政资金的合理使用和安全运行。

财政资金支付管理制度

财政资金支付管理制度 一、制度目的 为规范财政资金支付管理，保护国家财产，确保财政资金使用效益最大化，制 定此资金支付管理制度。 二、适用范围 该制度适用于所有使用财政资金的单位和个人，包括政府组织机构、事业单位、企事业单位、个体工商户和个人。 三、基本原则 1.财政资金支付必须严格按照法律、法规和相关规定执行； 2.财政资金支付应该合理、公正、透明、高效； 3.财政资金支付应控制风险，保障资金安全。 四、支付程序 1.支付申请：支付人或者经办人应当提出支付申请，经过财务审核后提 交支付申请； 2.费用核算：财务核算人员应该对支付申请进行核对，确保费用是合法 的，明确费用的用途； 3.支付审批：审核人员应该对支付申请进行审批，保证审批程序合法； 4.资金划拨：经过审核和审批后，财务人员应该将资金划拨到支付人或 供应商账户，并保留好财务记录； 5.交付货物或提供服务：采购人员或工程人员应按照合同规定的时间和 要求交付货物或者提供服务； 6.支付结算：支付人员或者经办人应当对支付情况进行结算，检查支付 的正确性和完整性。 五、支付控制 1.支付限额控制：针对不同财政资金支付对象的不同需要，设定不同的 支付限额； 2.支付分级控制：根据支付对象的等级设置支付权限，确保支付的安全 性； 3.财务审核控制：对支付申请进行审核，保障资金使用合法、规范且经 济合理。

六、支付管理要求 1.财政支付应当经过严格审核和审批程序，确保支付的安全、合法和规 范； 2.支付记录应当规范完整，包括支付对象、支付金额、支付时间、支付 用途等； 3.支付管理应当严格按照现金收支管理规定执行。 七、支付管理检查 财政部门应定期对支付管理程序进行检查，发现问题应及时进行整改。对于严 重违反财政资金支付管理制度的单位和个人，应当追究其法律责任。 八、制度宣传和培训 为保证该制度的贯彻执行，财政部门应当对使用财政资金的相关单位和个人进 行培训和宣传，确保员工了解和执行该管理制度。 九、制度的实施和修订 该制度由财政部门负责实施和管理，如需要修改，须经过相关管理部门的审批。修改后的制度应当重新宣传和培训。

资金支付管理规定

资金支付管理规定 一、引言 在现代社会中，资金支付管理对于企业和个人来说都是至关重要的。有效的资金支付管理可以帮助机构掌握资金运作情况，提高效率，降 低风险。为此，制定一套完善的资金支付管理规定势在必行。本文将 从流程管理、授权机制、风险控制等方面探讨资金支付管理规定的重 要性及实施方法。 二、流程管理 1. 资金支付流程 资金支付流程是指资金从付款方到收款方的转移路径。在制定资金 支付管理规定时，应明确支付流程中的各个环节，确定资金支付的发起、审核、执行和记录等具体步骤。同时，要制定明确的支付时间， 确保资金的及时到账，避免因支付延误而引发的问题。 2. 内部控制与审计 为了保障资金支付的安全性，内部控制与审计是必不可少的环节。 规定资金支付管理规定时，需要明确内部控制的要求，确保资金的正 确性、完整性和合规性。同时，制定审计制度，定期对资金支付管理 流程进行审计，追踪控制情况，发现并解决潜在问题。 三、授权机制 1. 支付授权流程

支付授权流程是指确定资金支付授权人，以及授权人与执行人之间 的配合流程。在资金支付管理规定中，应明确支付授权的程序和权限，并建立相应的授权记录和控制机制。授权时需考虑支付金额、支付对象、付款方式等因素，确保支付的准确性和合规性。 2. 分级授权制度 为了确保支付授权的专业性和安全性，可以考虑制定分级授权制度。根据机构的规模和特点，设立不同层级的支付授权，确保支付过程中 的多重审批与监督。分级授权制度既能提高资金支付的效率，又能有 效地防止潜在的风险。 四、风险控制 1. 内部控制风险 内部控制风险是指在资金支付管理中可能产生的风险，如未经授权 的支付、资金流失、数据泄露等。为了避免这些风险，应建立完善的 风险控制措施，包括但不限于支付审批流程、资金密码管理、权限管 理等。同时，应不定期开展内部控制的风险评估，及时修订支付管理 规定，确保风险控制的有效性。 2. 外部支付风险 外部支付风险是指与资金支付相关的外部环境因素所带来的风险。 诸如网络安全、支付渠道安全等问题都需要引起重视。在资金支付管 理规定中，应规定相关的风险评估和风险应对措施，以应对恶意攻击、欺诈行为等。

有关企业资金管理制度条例

有关企业资金管理制度条例 有关企业资金管理制度范文一 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、专项资金实行县级报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。 三、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆解、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊情况，必须请示。 四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。 五、专项资金报账拨付要真是、有效、合法的凭证。 六、万元以上的专项购置经费一律实行政府采购或参与式采购。 七、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。 八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 九、对专项资金要定期或不定期进行督察，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则财政部门不予结算。

有关企业资金管理制度范文二 1、为加强集团资金管理，合理调度资金，减少资金浪费，在确保集团公司经营活动正常进行的前提下，最大限度的提高资金使用效率和效益，特制定本制度。 2、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则，以确保资金供需平衡。 2.1、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、支出。 2.2、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支计划及集团资金总体平衡计划，实行资金审批原则，对资金需求进行总体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要。 2.3、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金，需要支付资金使用费。 3、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度，同时对本制度的制定、修改和解释由集团财务中心负责。 资金运营部职责 1、保证集团资金安全和资金充足供应。 2、适时进行低成本融资。 3、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况，做到日清日结。

工程款项支付管理办法

工程款项支付管理办法 第一章总则 第一条为加强工程款项支付管理，保证资金安全及支付的合法、合规性，动态监控项目成本情况，提高支付效率，特制定本办法。 第二条本办法所指工程款项是指XX公司（以下简称“公司”）管理的工程开发建设（含装修项目）及修缮项目所发生的工程预付款、进度款、结算款、保修款以及与项目开发有关的设计、勘察、监理、咨询等费用。 第二章工程款项支付计划 第三条工程款项支付总计划：工程项目管理部门（工程口、设计口、前期口、成本招采口）在项目开工前制定项目资金使用总计划，资金使用总计划反应出工程总投资随工程进展分阶段、分时期资金的使用情况并送财务部门。 第四条工程款项支付月计划：工程项目管理部门（工程口、设计口、前期口、成本招采口）应根据合同执行情况及

付款条件，每月末制订下月资金使用计划报财务部门。 第三章工程款项支付管理机构 第五条申报部门 工程项目管理部门为工程款支付事项的申报部门，其职责包括： （一）与合同对方当事人对接，收集工程款支付相关资料，根据《工程进度款支付审核表》、《工程形象进度确认单》（详见附件1、3），发起并全过程跟进工程款支付流程； （二）依据合同对合同对方当事人付款申请进行初审，审核其是否达到合同规定付款前置条件，如项目进度是否满足合同要求、监理工程师及咨询公司的评价是否合格、所交付工作成果是否通过验收、是否有整改问题、整改完成与否，是否有违反合同规定被扣款事宜等。在初审过程中征求本部门或相关部门专业人员意见。对工程进度款，由工程项目管理部门成本口要求施工单位上报产值，工程口根据形象进度及合同规定进行初审后报成本口进行审核，再由工程口按照

财政国库管理制度改革资金支付管理暂行办法

财政国库管理制度改革资金支付管理暂行办法 根据批复的分月用款计划使用财政性资金; 第二章国库单一账户体系中各类账户的使用和管理 第一节国库存款账户 第八条国库存款账户用于记录、核算、反映财政预算资金和纳入预算管理的政府性基金的收入和支出; 第九条代理银行按日将支付的财政性资金与国库存款账户进行清算; 第十条代理银行代理财政性资金支付业务与国库存款账户的资金清算办法,按照自治区的有关规定,由人民银行克拉玛依中心支行、市财政局另行制定; 第二节预算外资金专户 第十一条预算外资金专户用于记录、核算、反映预算外资金的收入和支出; 第十二条预算外资金专户收入按预算单位或资金性质设置分类账,并按收入科目进行明细核算；支出按预算单位设置分类账,用于记录、核算、反映预算外资金的支出活动; 第十三条代理银行根据财政部门的要求和支付指令,办理预算外资金专户的收入和支付业务,同时,代理银行按日将支付的预算外资金与预算外资金专户进行清算;具体清算办法另行制定; 第三节零余额账户 第十四条财政零余额账户用于财政直接支付,该账户每日

发生的支付,于当日营业终了前由代理银行与国库存款账户或预算外资金专户清算; 第十五条预算单位零余额账户用于财政授权支付,该账户每日发生的支付,于当日营业终了前由代理银行在财政部门批准的用款额度内与国库存款账户或预算外资金专户清算; 第十六条预算单位使用财政性资金,应按现行银行账户管理办法申请设立零余额账户,并向财政国库管理部门和财政国库支付执行机构办理预留印鉴手续相关手续及表格见附件一至三;一个基层预算单位只开一个零余额账户; 第十七条预算单位零余额账户可以办理转账、提取现金等结算业务；可以向本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费、住房公积金及提租补贴,以及经财政部门批准的其他款项；不得违反规定向本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金; 第十八条各基层预算单位要切实加强对现金支出的管理,不得违反现金管理暂行条例的规定提取和使用现金；代理银行按照财政部门批准的用款额度和现金管理暂行条例的规定,受理预算单位的现金结算业务; 第十九条代理银行按照克拉玛依市财政国库管理制度改革资金银行支付清算办法的规定办理清算; 第四节特设专户 第二十条特设专户用于核算经国务院、财政部及自治区人

资金支付管理规定

资金支付管理规定为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司(de)具体情况,制定本规定. 本规定所管理(de)资金支付(de)范围是：为工程施工而发生(de)采购材料支付(de)款项、劳务支付(de)款项、机械租赁支付(de)款项和零星用工支付及其他支付(de)款项. 一、合同(de)签订和传递：所有材料采购、劳务施工、机械租赁都应签订合同.合同签订后,传至财务部一份作为资金支付(de)依据.财务部门付款前必须熟知合同(de)支付条款,包括付款方式、支付比例等. 二、合同(de)相关条款：合同中关于资金支付(de)条款包括： 1、付款方式：要求都要以银行转账方式,除特殊情况不得使用现金支付； 2、按照甲方财务管理办法和结算程序给乙方付款. 3、乙方需提供正规发票且不承担额外税费. 4、支付条件,包括支付时间及比例. 三、付款计划 项目财务部在付款前要详列付款计划上报公司财务部,项目财务部要按批准(de)付款计划支付款项. 四、资金(de)支付 （一）材料款(de)支付

1、财务部门支付材料款项,必须有机物部门提供“物品采购审批单”、收料单和发票（或暂估收料单）,以及由合同计量部门出具(de)“材料结算单”和有项目经理及其他负责人签批(de)“资金使用审批单”. 2、原则上不支付“预付材料款”,如因特殊情况必须支付(de),需由总经理特别批准.对于口头批准,财务要记备忘录,月末资料交公司时,补办手续. 3、在付款计划内,每笔款项支付金额超过10万元(de),项目部财务支付前报公司财务部备案. 4、根据合同约定索取正式发票. （二）劳务款(de)支付 1、付款必须以计量部门提供(de)“结算会签单”、“劳务分包工程计量计算单”、“工程结算汇总表”、“相关扣款表格”、“工程量结算单”为依据,如有工作量变更则提供“变更工作量确认单”和“变更工作量结算单”,以及有项目经理及其他负责人签批(de)“资金使用审批单”.劳务付款必须在合同约定(de)支付比例内支付. 2、支付农民工工资等借款时,也要有结算资料后才能在一定比例内予以借支,并要严格履行相关(de)审批手续.有借款时,下次付款前必须先偿还借款. 3、有扣款和借支款(de),一律先按计量应付款乘以应付比例再减扣款和借支款后,支付所剩余额. 3、在付款计划内,每笔款项支付金额超过10万元(de),项目部财务支付前报公司财务部备案.

公司资金支付审批管理办法

资金支付审批管理办法 第一章总则 第一条为加强公司资金管理，规范资金支付行为，落实资金支付责任，提高资金使用效率，根据《会计法》、《企业会计准则》和通号集团公司《财务会计内控制度》等法律法规和规定，制定本办法。 第二条本办法所称资金是指现金、银行存款、可以随时用于对外支付的其他货币资金、银行承兑汇票等。其支付是指公司开展经营、施工和管理等活动所发生的经济利益的流出，主要包括：各项成本费用的开支和资产购置；对物资供应商支付实物资产采购款；支付分包工程款；对外债务的确认与支付;归还银行借款；对外投资、担保、借款和支付保证金等。 第三条本办法适用于公司所属各单位。 第四条资金支付的原则是：预算控制、权限划分、归口审批、集中分配支付、跟踪落实。 第二章资金支付的一般程序 第五条资金支付的一般程序为先下后上、先业务部门（归口责任部门）后财务部门。 （一）编制资金预算计划 - 2 -

公司本部各部门根据财务预算、工程物资采购和工程分包合同等按月编制部门用款计划表，由每月22 日报资产财务部汇总。 公司按照签订的工程合同和施工情况，以各单项工程为 依据安排资金的使用，编制公司用款计划表经负责人审核，每 月22 日报工程管理中心核定； 工程管理中心将核定后于每月的25日前将编制完成的次月 用款计划表报资产财务部；资产财务部根据全公司的资金状 况和汇总后的用款计划，按照统筹兼顾、区分轻重缓急的原则，在每月30日前批复次月的用款计划。 （二）资金的支付申请：资金支付申请单位和部门必须根据公司财务预算和资产财务部批复的用款计划安排本单位和部 门的具体资金分配。公司本部资金支付审批由业务经办人员根据合同、发票等原始依据填写报销单、付款申请单等格式的支付申请，由部门负责人审核签字，提出初步意见。归口管理的费用支出和资金，还需归口责任部门负责人审核签字。项目部向公司提出资金支付申请的，需由项目经理审核签字。 尚未签订施工合同的工程首次用款申请，需办理无合 同工程首次用款申请审批手续。 （三）资金的支付审批：公司本部所有资金的支付必须由分管领导审阅、部门负责人“审核”意见后签字批准；所属单位所 有资金的支付必须由所在单位负责人审批签字。部分资金支付， - 3 -

大额现金支付管理规定

大额现金支付管理规定 概述 大额现金支付管理规定是指针对金融机构和相关行业的大额现金支付行为进行规范和监管的一系列制度和措施。通过对大额现金支付的管理，旨在加强对现金流动的监控和风险防范，维护金融秩序和社会安全。本文将详细介绍大额现金支付管理规定的相关内容。 一、定义和范围 大额现金支付是指以现金形式进行的支付行为，支付金额较大且有一定的风险性。具体的支付金额和风险界定因地区和国家而异，一般以一定金额以上的支付行为为大额现金支付。大额现金支付管理规定适用于金融机构、商业银行、非银行金融机构、支付机构等涉及到现金支付的机构和行业。 二、大额现金支付的监管机构 大额现金支付的监管机构主要是中央银行和其他相关政府部门，如金融监管机构、公安机关等。中央银行负责对大额现金支付行为进行规范和监督，其他相关政府部门主要是负责辅助监督和协助处理相关事务。 三、大额现金支付的申报和备案 为了加强对大额现金支付行为的监控和风险防范，规定了大额现金支付的申报和备案要求。支付机构在进行大额现金支付前，需向相关

监管机构申报，并提供相关的支付信息和交易凭证。监管机构根据申 报信息进行核实和备案，以确保支付行为的合法性和安全性。 四、大额现金支付的异常监测与报告 为了及时发现和处理大额现金支付中的异常情况，设立了异常监测 与报告制度。相关机构应建立监测系统，对大额现金支付行为进行实 时监测，并对异常情况进行及时发现和报告。异常情况可能包括涉及 洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的支付行为，或者涉及大额现金支付 限额的规定。监管机构收到异常报告后，将依法处理并追踪相关行为。 五、大额现金支付的风险防范措施 为了防范大额现金支付所带来的风险，规定了一系列风险防范措施。首先，金融机构应加强对客户身份的识别和验证，确保支付行为的真 实性和合法性。其次，要求金融机构建立风险评估和监测机制，对大 额现金支付行为进行风险评估和实时监控，确保支付的资金安全。再次，规定了大额现金支付的限额和支付方式，限制现金支付的金额和 次数，推动转向电子支付和非现金支付方式，减少风险。最后，设立 了违规行为的处罚措施，对违反大额现金支付管理规定的行为进行处罚，以起到威慑作用。 六、大额现金支付的法律法规依据 大额现金支付的管理规定是在相关法律法规的基础上制定和完善的。相关法律法规主要包括《中华人民共和国银行法》、《反洗钱法》、

公司资金付款流程及计划管理规定

资金付款流程及计划管理制度随着生产经营规模的扩大,资金付款内容日趋复杂,付款金额急剧增加,这无形中加大公司资金管理和运作的难度.同时由于资金付款涉及面广,不仅面向公司内部各个用款部门,而且还与众多的供应商和客户打交道,各方面处理不好,很容易引起误解,甚至会影响公司形象.从资产安全和服务好各相关部门及客户和供应商两方面考虑,现根据公司实际情况,本着方便、可行、效率的原则,对付款流程及计划管理作如下规定： 1人员组织安排： 财务总监从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度,负责计划的审批和计划外资金的协调和有关批准事项. 资金处负责资金的具体计划安排,具体落实公司资金管理政策,同时负责对各用款部门资金计划员的培训和业务指导. 会计处负责具体实施各种批准的资金计划,办理具体付款事宜,向资金处提供编制计划所需的帐户资金余额及供应商和客户欠款情况. 各资金用款部门应配备专职或兼职的资金计划员,资金计划员名单应到资金处备案,资金计划员接受资金处业务方面指导,并及时向自己主管领导汇报部门资金落实情况,同时负责客户协调沟通工作. 2 审批内容和审批权限 资金计划的审批 资金计划原则分为年度计划、季度计划、月度计划和周计划.年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划,但周计划必须是严密可执行的计划.

各种计划必须由各分管副总、财务总监和总经理书面审批,根据需要总经理、分管副总可以书面委托其他处长以上人员代理审批,审批责任由授权人承担.资金处和相关用款部门才能依据批准的计划严格落实. 付款审批单计划内资金项目在落实过程中,对于各用款部门按计划提交的付款审批单,总经理和各分管副总不在具体审批单上签字.但部门业务经办人和部门处长级负责人必须在付款审批单上签字. 财务总监和资金处长须在具体付款审批单上签字,特殊情况财务总监审批签字后,无资金处长签字或者有资金处长签字审批无财务总监及其书面委托人签字审批,付款审批单可直接交出纳办理,事后业务经办人必须补办有关手续. 总之,付款审批单必须由部门处长级别的负责人和业务经办人签字,财务总监及其书面授权的人员和资金处长或其授权的主管人员书面签字.出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款. 计划外的付款的审批 单笔计划外付款超过50万元以上包括50万元,周累计超过200万元上的包括500万元必须由总经理、分管副总和财务总监及上述人员书面授权的其他人员签字后,资金处审核签字后,会计处出纳予以及时办理. 单笔计划外付款在1万--50万元以上不包括50万元,周累计付款在5万元---200万元不包括200万元之间的必须由分管副总和财务总监及其书面授权的其他人员签字后,资金处审核签字后,会计处出纳予以及时办理 单笔计划外付款超过1万元以下包括50万元,周累计付款在10万元不包括10万元之间的必须由部门处长级别的负责人和财务总监及其书面授权的